Формы и виды коммерческих банков и их особенности

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ.............................................................................................................
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКА.........................................................
1.1 Понятие и принципы коммерческих банков.................................................
1.2 Формы и виды коммерческих банков и их особенности.............................
1.3 Нормативно-правовые основы кредитования в Республике Беларусь...................................................................................................................
2 АНАЛИЗ ФОРМ И ВИДОВ КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ..............................................................................................................
2.1 Формы и виды банковских кредитов в Республике Беларусь.....................
2.2 Анализ банковского кредитования в Республике Беларусь.........................
3 ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ...............
3.1 Основные проблемы кредитования коммерческими банками юридических лиц....................................................................................................
3.2 Основные проблемы кредитования коммерческими банками физических лиц.......................................................................................................
3.3 Направления совершенствования кредитования в Республике Беларусь...................................................................................................................
ЗАКЛЮЧЕНИЕ......................................................................................................
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.............................................

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Тема данной курсовой работы – «Виды коммерческих банков, их деятельность и организация». Эта тема была выбрана не случайно, в виду ее актуальности. Ведь банки – это одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации. Актуальность выбора темы работы связана с видением автором проблем белорусских банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции и ужесточения требований органов регулирующих банковскую сферу. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.

Учредителями, акционерами (участниками) коммерческих банков могут быть юридические лица и граждане, за исключением Советов народных депутатов всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов. Необходимо иметь в виду, что при создании иностранных банков и банков с участием иностранного капитала один из иностранных учредителей обязательно должен быть банком.

Цель написания курсовой работы – изучение теоретических и практических основ видов коммерческих банков и их деятельности в Республике Беларуси. Проанализировать перспективы дальнейшего развития банков, их усовершенствование.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

— рассмотреть теоретические аспекты коммерческого банка;

— провести анализ форм и видов кредитования в Республике Беларусь;

— выявить проблемы и направления совершенствования банковского кредитования в Республике Беларусь.

Объектом исследования являются коммерческие банки Республики Беларусь. Предмет данного исследования – виды коммерческих банков и организация их деятельности.

Для решения поставленных задач в процессе исследования, анализа и обобщения информации применялись следующие методы исследования: синтез и анализ полученных результатов, сравнение, исследование, методы графического отображения данных.

В экономической науке данной проблеме посвящен достаточно большой объем литературы. Особо следует выделить таких авторов, как О.И. Лаврушина, И.Т. Балабанова, М.П. Владимирова, Г.И. Кравцова, А.И. Пупко, и др.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКА

1.1 Понятие и принципы коммерческих банков

Банк – юр. лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. В основу этих операций входят: привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады) и размещение указанных средств от имени банка и за его счёт на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и т.д.

Коммерческий банк – самостоятельный субъект хозяйствования, оказывающий банковские услуги на принципах коммерческого расчёта.

Банк может быть организован в форме акционерного общества или унитарного предприятия. Учредителями банка выступают юридические лица (за исключением общественных организаций, преследующих политические цели) и физические лица. Юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном законодательством порядке, иметь устойчивое финансовое положение, в частности, не иметь убытков и неплатежей в бюджет. [2, с. 241]

Коммерческие банки Республики Беларусь имеют право осуществлять банковскую деятельность с момента своей регистрации в Национальном банке. Но к этому моменту их уставный фонд должен быть в полном объеме сформирован, причем из собственных средств учредителей. Для контроля за законностью происхождения средств, вносимых в уставный фонд, предусмотрено их декларирование. Минимальный размер уставного фонда устанавливается обычно центральным банком.

Вклады в уставный фонд или оплата акций могут осуществляться как в денежной, так и в не денежной форме. При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть полностью сформирован из денежных средств. Денежные вклады в уставный фонд могут быть внесены как в белорусских рублях, так и в иностранной свободно конвертируемой валюте.

Денежные средства, вносимые в уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный счет, открываемый учредителями банка в Национальном банке. В отдельных случаях временный счет может быть открыт в другом банке, уполномоченном Национальным банком. Средства с этого счета могут быть использованы только для зачисления на корреспондентский счет банка после его регистрации либо для возврата на счет учредителя. [3, с. 316]

К вкладам в не денежной форме относятся нежилые помещения и иное необходимое для осуществления банковской деятельности имущество, входящее в состав основных фондов, за исключением объектов незавершенного строительства. Вкладом в уставный фонд банка не могут быть объекты интеллектуальной собственности. [10, с. 185]

Для регистрации банка, создаваемого учредителями-резидентами, и получения лицензии на осуществление банковских операций учредители представляют в Национальный банк Республики Беларусь следующие документы:

· Заявление о государственной регистрации. В нем должен содержатся перечень банковских операций, для осуществления которых банку необходима лицензия;

· устав банка;

· выписку из протокола общего собрания учредителей (решение собственника имущества) об утверждении устава банка и кандидатур на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка;

· документы, подтверждающие формирование уставного фонда банка в полном объеме (выписка временного счета);

· копия учредительных документов и свидетельство о государственной регистрации учредителей – юридических лиц;

· сведения об учредителях – физических лицах;

· справку налогового органа на суммы, подлежащие декларированию;

· документ, подтверждающий право на размещение банка по месту нахождения (юридическому адресу), указанному в учредительных документах;

· анкеты кандидатур на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка. Претендент на место руководителя исполнительного органа банка должен предоставить сведения о высшем юридическом или экономическом образовании и стаже работы не менее трех лет по руководству отделом или иным подразделением банка; будущий главный бухгалтер – о высшем экономическом образовании и стаже работы не менее трех лет на должности бухгалтера банка. Кроме этого кандидаты на обе должности предоставляют сведения об отсутствии у них непогашенной или неснятой судимости;

· документы, подтверждающие внесение вкладов каждым инвестором;

· копии платежных документов о перечислении денежных средств в уставный фонд, акт оценочной комиссии о стоимости не денежного вклада, а также заключение независимой экспертизы о достоверности оценки вносимого в уставный фонд имущества;

· бизнес-план, содержащий прогноз деятельности банка на трех летний период;

· документы, подтверждающие наличие технических возможностей для осуществления соответствующих банковских операций: средств телекоммуникации, компьютерной техники и программного обеспечения, оборудования охранно-пожарной и тревожной сигнализации, технически укрепленного кассового узла и т.д.;

· платежные документы, подтверждающие внесение платы за государственную регистрацию банка и общую лицензию.

Для государственной регистрации банка в форме акционерного общества дополнительно предоставляются нотариально удостоверенный учредитель-ный договор банка и список учредителей с указанием размера их вклада и размера долей в уставном фонде банка.[16, с. 308]

Для регистрации и получения лицензии иностранному банку, а также банку с участием иностранного капитала необходимо дополнительно представить документы, подтверждающие согласие контрольного органа страны иностранного учредителя на его участие в создании банка на территории Республики Беларусь. Иностранному учредителю необходимо представить документы, содержащие доказательство его юридического статуса и платежеспособности. При внесении иностранным инвестором в уставный фонд банка свободно конвертируемой валюты представление деклараций не требуется. [14, с. 101]

Рассмотрение документовдля решения вопроса о регистрации банка должн осуществляться в течении не более чем двух месяцев со дня их подачи. До принятия решения о государственной регистрации банка специальная квалифи-

кационная комиссия Национального банка проводить оценку профессиональной пригодности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка.

Решение о регистрации банка и выдачи лицензии на совершение банковских операций принимает Правление Национального банка. В обязательном порядке данные о государственной регистрации сообщаются:

· Министерству финансов Республики Беларусь;

· Министерству статистики и анализа Республики Беларусь;

· Инспекции Государственного налогового комитета по месту нахождения банка;

· Республиканскому унитарному предприятию «Белорусский межбанковский расчетный центр».

Банковским законодательством определен ряд причин, по которым банку может быть отказано в регистрации. Основаниями для отказа в государственной регистрации банка является:

1. не сформированный в объявленном размере уставный фонд;

2. несоответствие квалификационным требованиям руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;

3. выявление недостоверной информации в представленных для государственной регистрации документах;

4. несоответствие статуса и финансового состояния учредителей установленным требованиям.

Коммерческие банки могут открывать филиалы. Филиалом банка является его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения банка и осуществляющее от его имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией.

Филиалы банка на территории Республики Беларусь могут осуществлять свою деятельность с момента получения согласия Национального банка на их создание. С этой целью в Национальный банк представляются:

1. заявление;

2. выписка из протокола общего собрания учредителей банка о принятии решения о создании филиала;

3. положение о филиале банка, утвержденное уполномоченными органами банка;

4. сведения о профессиональной пригодности руководителя и главного бухгалтера филиала.

 

Рисунок 2.1 - Динамика процентных ставок по операциям Национального банка Республики Беларусь в 2015г.

Источник: [27]

Национальный банк проводил регулирование банковской ликвидности посредством стандартных операций (постоянно доступные депозиты и операции на открытом рынке). [27]

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь, за январь – декабрь 2015 г. выросла на 54,6 трлн. руб, или на 21 %, и на 01.01.2016 составила 314 трлн. руб. Произошел рост задолженности по кредитам во всех областях и г. Минске в пределах от 12,3 до 28,9 %.

Рост задолженности по кредитам, выданным банками юридическим лицам, за январь – декабрь 2015 г. составил 45,6 трлн. руб., или 22,2 %.

Задолженность по кредитам, выданным банками физическим лицам, увеличилась по всем областям и в г. Минске и на 01.01.2016 составила 62,9 трлн. руб (рост – на 16,6 %).

Задолженность по кредитам, выданным банками на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья, за январь – декабрь 2014 г. увеличилась на 6,6 трлн. руб, или на 14,5 %, и на 01.01.2016 составила 52 трлн. руб. Рост задолженности наблюдался во всех областях и г. Минске в пределах от 10,2 до 17,3 %.

Доля проблемной задолженности по кредитам в общем объеме задолженности по кредитам по сравнению с 1 января 2015 г. увеличилась на 0,49 процентного пункта и на 1 января 2016 г. составила 1,47 % (рисунок 2.2).

 

Рисунок 2.2- Проблемная задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь

Источник: [8]

В разрезе областей она увеличилась в Могилевской области на 1,15 процентного пункта, Минской области – на 0,86 процентного пункта, городе Минске – на 0,69 процентного пункта, Брестской области – на 0,44 процентного пункта, Гродненской области – на 0,17 процентного пункта, Гомельской области – на 0,12 процентного пункта. В Витебской области произошло снижение доли проблемной задолженности на 0,25 процентного пункта. [8]

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь секторам экономики представлена на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 - Задолженность по кредитам по видам экономической деятельности в национальной валюте по состоянию на 01.01.2016

Источник: [7]

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь секторам экономики (в белорусских рублях и иностранной валюте), по сравнению с началом 2015 года увеличилась на 21%, в том числе за декабрь 2015 г. – на 5,1%. На 1 января 2016 г. объем указанной задолженности достиг 31,40 млрд. руб.

Задолженность физических лиц в общем объеме задолженности по кредитам секторам экономики на 1 января 2016 г. составила 20% (на 1 января 2014 г. – 20,8%) или 6,29 млрд. руб.

Объем задолженности по кредитам секторам экономики в национальной валюте на 1 января 2016 г. составил 15,43 млрд. руб, или 49,1% от общей суммы кредитных вложений (на 1 января 2015 г. – 49,8%).

Удельный вес долгосрочных кредитов в общем объеме задолженности по кредитам секторам экономики на 1 января 2016 г. был равен 73% против 74,3% на 1 января 2015 г.

В общем объеме задолженности по кредитам, выданным банками секторам экономики, доля просроченной и пролонгированной задолженности на 1 января 2016 г. составила 1,47% (на 1 января 2015 г. – 0,97%).

Совокупный объем выдачи банками кредитов в национальной и иностранной валютах клиентам государственной и частной форм собственности за январь – декабрь 2015 г. составил 36,40 млрд. руб. По сравнению с январем – декабрем 2014 г. объем выдачи банками кредитов увеличился на 11,9%.

Выдача кредитов клиентам государственной формы собственности в январе – декабре 2015 г. составила 16,39 млрд. руб. (в январе – декабре 2014 г. – 14,24 млрд. руб). Выдача кредитов клиентам частной формы собственности за январь – декабрь 2015 г. составила 20,01 млрд. руб при 18,30 млрд. руб. в январе – декабре 2014 г.

Объем выдачи долгосрочных кредитов в национальной и иностранной валютах клиентам государственной и частной форм собственности в январе – декабре 2015 г. составил 10,42 млрд. руб. и увеличился по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 1,3%.

Объем выдачи краткосрочных кредитов в национальной и иностранной валютах клиентам государственной и частной форм собственности в январе – декабре 2015 г. составил 25,97 млрд. руб. и увеличился по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 16,8%. [7]

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь в национальной валюте, по сравнению с началом 2016 года снизилась на 1,6 трлн. рублей, или на 1,1%, и на 01.09.2016 составила 152,7 трлн. руб, в иностранной валюте задолженность снизилась на 428,5 млн.долларов США, или на 3,2%, и на 01.09.2016 составила 13,1 млрд. долларов США.

В разрезе областей снижение задолженности по кредитам, выданным банками юридическим лицам в национальной валюте, отмечено во всех областях и г. Минске, кроме Гродненской области (увеличение на 0,1%), в пределах от 1,1 до 7,5%. Рост задолженности по кредитам, выданным банками физическим лицам в национальной валюте, отмечен во всех областях и городе Минске в пределах от 1 до 8,5%.

Снижение задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь в иностранной валюте, наблюдалось во всех областях и городе Минске в пределах от 0,3% до 9,4%.

Задолженность по кредитам, выданным банками на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья в национальной валюте, по сравнению с 1 января 2016 г. увеличилась на 3,7 трлн. руб, или на 7,3%, и на 01.09.2016 составила 54,9 трлн. руб. Рост задолженности наблюдался во всех областях и г. Минске в пределах от 3,1 до 10,6%.

Доля проблемной задолженности по кредитам в общем объеме задолженности по кредитам по сравнению с 1 января 2016 г. увеличилась на 0,52 процентного пункта и на 1 сентября 2016 г. составила 1,98%. Eе прирост отмечен в Витебской области на 1,80 процентного пункта, Гомельской области – на 1,24 процентного пункта, городе Минске и Минской области – Бюллетень банковской статистики 4 на 0,56 процентного пункта, Гродненской области – на 0,41 процентного пункта, снижение – в Могилевской области на 1,30 процентного пункта, Брестской области – на 0,21 процентного пункта.

По данным формы отчетности 1702 ”Сведения о составе кредитных вложений в экономику и операциях по финансовому лизингу“ задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь субъектам малого и среднего предпринимательства в национальной валюте, по сравнению с началом 2016 года снизилась на 4,2 трлн. рублей, или на 10,6%, и на 01.09.2016 составила 35,1 трлн. рублей, в иностранной валюте задолженность снизилась на 397,6 млн.долларов США, или на 12,3%, и на 01.09.2016 составила 2,8 млрд. долларов США. В разрезе областей уменьшение задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь субъектам малого и среднего предпринимательства в национальной валюте, отмечено во всех областях и городе Минске в пределах от 0,5% до 17,3%.

Снижение задолженности в иностранной валюте наблюдалось во всех областях в пределах от 3,1 до 58,8%. Доля проблемной задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь субъектам малого и среднего предпринимательства, в общем объеме задолженности по кредитам по сравнению с 1 января 2016 г. увеличилась на 1,7 процентного пункта и на 1 сентября 2016 г. составила 3,8%. Ее прирост отмечен в городе Минске и Минской области на 6,3 процентного пункта, Гомельской области – на 1,7 процентного пункта, Витебской области – на 1,4 процентного пункта, Брестской области – на 0,7 процентного пункта, Гродненской и Могилевской областях – на 0,3 процентного пункта.

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь секторам экономики (в белорусских рублях и иностранной валюте), по сравнению с началом 2016 года увеличилась на 22%. На 1 сентября 2016 г. объем указанной задолженности достиг 38,31 млрд. руб.

Задолженность физических лиц в общем объеме задолженности по кредитам секторам экономики на 1 сентября 2016 г. составила 17,3% (на 1 января 2015 г. – 20%) или 6,64 млрд. рублей.

Объем задолженности по кредитам секторам экономики в национальной валюте на 1 сентября 2016 г. составил 15,39 млрд. руб, или 40,2% от общей суммы кредитных вложений (на 1 января 2015 г. – 49,1%).

Удельный вес долгосрочных кредитов в общем объеме задолженности по кредитам секторам экономики на 1 сентября 2016 г. был равен 73%.

В общем объеме задолженности по кредитам, выданным банками секторам экономики, доля просроченной и пролонгированной задолженности на 1 сентября 2016 г. составила 2,05% (на 1 января 2016 г. – 1,47%). [9]

Таким образом, в Республике Беларусь кредиты классифицируются на краткосрочные и долгосрочные.

Краткосрочные и долгосрочные кредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей) классифицируются на кредиты на финансирование недвижимости и на кредиты на потребительские нужды.

Кредиты, по которым продлен срок полного погашения, со дня заключения дополнительного соглашения к кредитному договору о продлении срока относятся к пролонгированным, за исключением продления срока погашения кредита при овердрафтном кредитовании и иных случаев, установленных законодательством.

В 2015 году межбанковские кредиты в национальной валюте оставались одним из основных инструментов регулирования ликвидности банков. Участниками данного сегмента денежного рынка выступали 31 банк – резидент Республики Беларусь, а также банки-нерезиденты.

В отчетном году рынок межбанковских кредитов характеризовался существенными колебаниями ликвидности. Объем операций, совершаемых банками на межбанковском рынке, в 2015 году составил 128 трлн. руб (в 2014 году – 102 трлн. рублей). Срочная структура межбанковского рынка не претерпела существенных изменений по сравнению с 2014 годом (в 2015 году однодневные межбанковские кредиты составляли 89,9 %, в 2014 году – 85,6 %).

Кроме того, в 2015 году банки продолжили практику привлечения (размещения) ресурсов на межбанковском рынке в национальной валюте посредством сделок РЕПО. Удельный вес таких операций в отчетном году увеличился и в среднем по остатку задолженности составил 46,1 % (в 2014 году – 15,5 %). Основной причиной данного увеличения стало активное использование государственными банками операций РЕПО на межбанковском рынке.

Процентные ставки на однодневном рублевом межбанковском рынке находились в рамках коридора ставок, задаваемого ставками по постоянно доступным операциям регулирования ликвидности банков.

3 ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банк – юр. лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. В основу этих операций входят: привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады) и размещение указанных средств от имени банка и за его счёт на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и т.д.

Коммерческий банк – самостоятельный субъект хозяйствования, оказывающий банковские услуги на принципах коммерческого расчёта. Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). И это характерно для всех развитых стран. Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

Изучение действующей практики кредитования и отношений коммерческих банков с кредитополучателями выявило ряд проблем.

К основным недостаткам можно отнести: допускаемые случаи формального оформления договоров залога; не прорабатывается до конца вопрос о собственнике имущества; в залог принимаются товары, числящиеся длительное время на балансе предприятия как готовая продукция, реализация которых носит проблематичный характер.

С методологических позиций выделим несколько проблем, возникающих в сфере кредитования физических лиц.

1. Проблема формирования содержания договора.

2. Проблема досрочного погашения кредита.

3. Проблема одностороннего изменения условий кредитного договора по инициативе банка.

4. Кредитование потребительских нужд.

Развитие банковского сектора должно сопровождаться повышением его устойчивости и эффективности функционирования, внедрением инновационных банковских технологий, совершенствованием системы финансового инжиниринга, ростом доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, интеграцией в мировую банковскую и финансовую системы.

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь, за январь – декабрь 2015 г. выросла на 54,6 трлн. руб, или на 21 %, и на 01.01.2016 составила 314 трлн. руб. Произошел рост задолженности по кредитам во всех областях и г. Минске в пределах от 12,3 до 28,9 %.

Рост задолженности по кредитам, выданным банками юридическим лицам, за январь – декабрь 2015 г. составил 45,6 трлн. руб, или 22,2 %.

Задолженность по кредитам, выданным банками физическим лицам, увеличилась по всем областям и в г. Минске и на 01.01.2016 составила 62,9 трлн. руб (рост – на 16,6 %).

Задолженность по кредитам, выданным банками на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья, за январь – декабрь 2015 г. увеличилась на 6,6 трлн. руб, или на 14,5 %, и на 01.01.2016 составила 52 трлн. руб. Рост задолженности наблюдался во всех областях и г. Минске в пределах от 10,2 до 17,3 %.

Доля проблемной задолженности по кредитам в общем объеме задолженности по кредитам по сравнению с 1 января 2015 г. увеличилась на 0,49 процентного пункта и на 1 января 2016 г. составила 1,47 процента.

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь секторам экономики (в белорусских рублях и иностранной валюте), по сравнению с началом 2014 года увеличилась на 21%, в том числе за декабрь 2015 г. – на 5,1%. На 1 января 2016 г. объем указанной задолженности достиг 31,40 млрд. руб.

Задолженность физических лиц в общем объеме задолженности по кредитам секторам экономики на 1 января 2016 г. составила 20% (на 1 января 2015 г. – 20,8%) или 6,29 млрд. руб.

Объем задолженности по кредитам секторам экономики в национальной валюте на 1 января 2016 г. составил 15,43 млрд. руб, или 49,1% от общей суммы кредитных вложений (на 1 января 2015 г. – 49,8%).

Удельный вес долгосрочных кредитов в общем объеме задолженности по кредитам секторам экономики на 1 января 2016 г. был равен 73% против 74,3% на 1 января 2015 г.

В общем объеме задолженности по кредитам, выданным банками секторам экономики, доля просроченной и пролонгированной задолженности на 1 января 2016 г. составила 1,47% (на 1 января 2015 г. – 0,97%).

Совокупный объем выдачи банками кредитов в национальной и иностранной валютах клиентам государственной и частной форм собственности за январь – декабрь 2015 г. составил 36,40 млрд. руб. По сравнению с январем – декабрем 2014 г. объем выдачи банками кредитов увеличился на 11,9%.

Объем выдачи долгосрочных кредитов в национальной и иностранной валютах клиентам государственной и частной форм собственности в январе – декабре 2015 г. составил 10,42 млрд. руб и увеличился по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 1,3%.

Объем выдачи краткосрочных кредитов в национальной и иностранной валютах клиентам государственной и частной форм собственности в январе – декабре 2015 г. составил 25,97 млрд. руб. и увеличился по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 16,8%.

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь секторам экономики, по сравнению с началом 2016 года увеличилась на 22%. На 1 сентября 2016 г. объем указанной задолженности достиг 38,31 млрд. руб.

Задолженность физических лиц в общем объеме задолженности по кредитам секторам экономики на 1 сентября 2016 г. составила 17,3% (на 1 января 2016 г. – 20%) или 6,64 млрд. руб.

Объем задолженности по кредитам секторам экономики в национальной валюте на 1 сентября 2016 г. составил 15,39 млрд. руб, или 40,2% от общей суммы кредитных вложений (на 1 января 2016 г. – 49,1%).

Удельный вес долгосрочных кредитов в общем объеме задолженности по кредитам секторам экономики на 1 сентября 2016г. был равен 73%.

В общем объеме задолженности по кредитам, выданным банками секторам экономики, доля просроченной и пролонгированной задолженности на 1 сентября 2016 г. составила 2,05% (на 1 января 2016 г. – 1,47%).

Благодаря направлению кредитных ресурсов на финансирование наиболее рентабельных отраслей и предприятий или высокоэффективных мероприятий, банковский кредит реально содействует структурной перестройке экономики.

В условиях развития процесса интеграции экономики Республики Беларусь в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития международного разделения труда.

Таким образом, в Республике Беларусь банковское кредитование имеет множество проблем, решив которые оно может перейти на новый уровень развития.

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ.............................................................................................................
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКА.........................................................
1.1 Понятие и принципы коммерческих банков.................................................
1.2 Формы и виды коммерческих банков и их особенности.............................
1.3 Нормативно-правовые основы кредитования в Республике Беларусь...................................................................................................................
2 АНАЛИЗ ФОРМ И ВИДОВ КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ..............................................................................................................
2.1 Формы и виды банковских кредитов в Республике Беларусь.....................
2.2 Анализ банковского кредитования в Республике Беларусь.........................
3 ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ...............
3.1 Основные проблемы кредитования коммерческими банками юридических лиц....................................................................................................
3.2 Основные проблемы кредитования коммерческими банками физических лиц.......................................................................................................
3.3 Направления совершенствования кредитования в Республике Беларусь...................................................................................................................
ЗАКЛЮЧЕНИЕ......................................................................................................
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.............................................

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Тема данной курсовой работы – «Виды коммерческих банков, их деятельность и организация». Эта тема была выбрана не случайно, в виду ее актуальности. Ведь банки – это одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации. Актуальность выбора темы работы связана с видением автором проблем белорусских банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции и ужесточения требований органов регулирующих банковскую сферу. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.

Учредителями, акционерами (участниками) коммерческих банков могут быть юридические лица и граждане, за исключением Советов народных депутатов всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов. Необходимо иметь в виду, что при создании иностранных банков и банков с участием иностранного капитала один из иностранных учредителей обязательно должен быть банком.

Цель написания курсовой работы – изучение теоретических и практических основ видов коммерческих банков и их деятельности в Республике Беларуси. Проанализировать перспективы дальнейшего развития банков, их усовершенствование.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

— рассмотреть теоретические аспекты коммерческого банка;

— провести анализ форм и видов кредитования в Республике Беларусь;

— выявить проблемы и направления совершенствования банковского кредитования в Республике Беларусь.

Объектом исследования являются коммерческие банки Республики Беларусь. Предмет данного исследования – виды коммерческих банков и организация их деятельности.

Для решения поставленных задач в процессе исследования, анализа и обобщения информации применялись следующие методы исследования: синтез и анализ полученных результатов, сравнение, исследование, методы графического отображения данных.

В экономической науке данной проблеме посвящен достаточно большой объем литературы. Особо следует выделить таких авторов, как О.И. Лаврушина, И.Т. Балабанова, М.П. Владимирова, Г.И. Кравцова, А.И. Пупко, и др.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКА

1.1 Понятие и принципы коммерческих банков

Банк – юр. лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. В основу этих операций входят: привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады) и размещение указанных средств от имени банка и за его счёт на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и т.д.

Коммерческий банк – самостоятельный субъект хозяйствования, оказывающий банковские услуги на принципах коммерческого расчёта.

Банк может быть организован в форме акционерного общества или