Банковские пластиковые карточки

Банковская пластиковая карточка – это документ для совершения безналичных платежей, который делает возможным покупку товаров, пользование услугами, осуществление вкладных операций, получение наличных денег.

Пластиковые карточки являются широко распространенным средством платежа во всем мире. Пластиковые карточки выдаются различными организациями. Наиболее крупными обществами кредитных карточек являются VISA, Master Card, Euro Card, American Express, Diners Club, ISB и т. д.

В мире существует около 500 млн. разнообразных пластиковых карточек, различающихся по функциональному назначению и технологиям использования. В специальной литературе можно найти различные классификации карточек, базирующиеся на различных критериях:

1. По материалу, из которого они изготовлены (бумажные, пластиковые, металлические).

2. По механизму расчетов (двусторонние или многосторонние системы).

3. По видам расчетов (дебетовые, кредитовые и т. д.).

4. По характеру использования (индивидуальные, корпоративные, семейные).

5. По принадлежности к учреждению эмитенту (банковско-финансовые, коммерческие (карточки фирм, клубные и т. д.), специализированные организации- эмитенты карт).

Кредитные и дебетовые карты позволяют банкам оказывать клиентам разнообразные услуги. Для совершения операций с карточками клиенту (держателю карточки) в банке- эмитенте открывается карт - счет.

Дебетовая карточка - может использоваться для получения наличных денег и для расчетов в магазинах и других структурах только при наличии денег на счете клиента.

Кредитная карточка - позволяет ее владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и получать кассовые ссуды.

В Республике Беларусь обращаются различные карты международного образца, например VISA или Master–Card, а также отечественные карточки, выпускаемые банками – членами Национальной платежной системы «Белкарт».

В заключение отметим основные операции, которые осуществляет банк при использовании пластиковых карточек и банковских автоматов:

1. Списание и выдача денег с текущего или сберегательного счета в банке.

2. Получение ссуды в пределах открытого лимита.

3. Депонирование денег на счете одновременным получением депозитного сертификата.

4. Получение в любой момент информации о состоянии счета клиента в банке.

5. Перевод средств с одного счета на другой.

Внедрение в платежную систему карточек позволяет снизить наличный денежный оборот, а также резко сократить необходимость личного появления клиентов в банке для совершения повседневных операций.

В основе осуществления расчетов с помощью пластиковых карточек лежит электронная система. Основной проблемой электронной системы расчетов является надежная система защиты банковской информации и счетов клиентов от «взлома» и незаконного снятия средств.

 

 

Вексельное обращение

В системе платежного оборота особое место занимает вексельное обращение.

Вексель- это ценная бумага, представляющая собой письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока обязательства требовать, от должника или акцептанта (лица, обязавшего уплатить по векселю), уплаты обозначенной на векселе денежной суммы.

По своей сути вексель- это торговые деньги, выполняющие функцию средства обращения и платежа. Вексель выполняет не только названные функции денег, а также выступает как средство кредитования и является ценной бумагой, как средство вложения денег.

Различают два вида векселей – простые и переводные.

Простой вексель (соло) представляет собой долговое обязательство, по которому плательщиком выступает векселедатель. Оборот простого векселя может быть представлен в виде схемы на рис. 7.

 

Последний векселедержатель

 

 

Рис. 7 Схема оборота простого векселя

1-поставка товара;

2-представление векселя поставщику;

2*-возможна дополнительная гарантия по векселю - аваль по требованию поставщика;

3,4 –индоссамент – осуществление передаточных подписей и передача векселя новому владельцу;

5-представление векселя к оплате последним владельцем;

6-оплата векселя.

Переводной вексель– предполагает перепоручение векселедателем обязательства заплатить по векселю третьему лицу–своему должнику, который должен акцептировать вексель, т.е. согласиться заплатить, после чего вексель переходит к лицу, которому, или по приказу которого, должна быть произведена оплата – ремитент.

 

 

 

Трассат-дебитор трассанта (плательщик по векселю)

 

 

 

Рис. 8 Схема оборота переводного векселя

1-поставка товара;

2-передача векселя для акцепта (т.е. получение согласия трассата (должника получателя товара) на оплату векселя);

3-возврат акцептованного векселя;

4-передача векселя поставщику товара;

5,6-индоссамент – осуществление передаточных надписей и передача векселя новым владельцам;

7-представление векселя к оплате;

8-оплата векселя.

 

Применение векселей в хозяйственном обороте имеет ряд преимуществ:

· Векселе более мобильны, часть их стоимости может быть получена векселедержателем до срока их погашения либо путем продажи, либо использоваться в качестве залога;

· Вексель – эффективное средство погашения взаимозадолженностей между предприятиями;

· Вексель как абстрактное долговое обязательство не связан с условиями сделки;

· Вексель в значительной степени удовлетворяет потребность хозяйственного оборота в ликвидных активах.

Особую роль вексельном обращении играют банки. Они не только могут эмитировать собственные векселя с целью привлечения дополнительных ресурсов, а также предоставлять вексельные кредиты и учитывать векселя.

Под учетом векселей понимается покупка векселей банками до наступления срока уплаты по ним. Векселедержатель передает вексель банку путем индоссамента, т.е. осуществлением передаточной надписи. В этом случае банк становится лицом, которое должно получить платеж по векселю в установленный срок. Банк получает вексель на дисконтной цене, т.е. платит сумму меньшую, чем он получает при предъявлении векселя к оплате при наступлении срока платежа.

Разумеется, что к оплате принимаются только те векселя (простые и переводные), надежность которых (полная уверенность в оплате) не подлежит сомнению.

Контрольные вопросы:

1. Дать определение основным понятиям темы.

2. В чём суть безналичных расчётов и какова их значимость в денежном обороте предприятия?

3. Назовите наиболее известные формы безналичных расчётов.

4. На примере конкретного известного Вам предприятия проследите механизм использования платёжного поручения и аккредитива. Выявите различия между данными формами безналичных расчётов.

5. Сделайте сравнительную оценку таких форм безналичных расчётов как расчёты чеками и пластиковыми карточками. Выявите различия.

6. Назовите основные документы, которые регламентируются движением наличных денег в РБ.

7. Выполните анализ преимуществ и недостатков форм безналичных расчётов с точки зрения продавца и покупателя.

8. Назовите и охарактеризуйте виды счетов, открываемые в банке клиентами.

9. Назовите основные принципы безналичных расчётов.

10. Воспроизведите документооборот при расчёте платёжными требованиями с предварительным акцептом.