Мы поможем в написании ваших работ!
ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
|
Прогноз объемов выпуска и реализации услуг
Открытие нашего центра приходится как раз на сессионное время у студентов, поэтому возможно предположить, что спрос на нашу продукцию будет достаточно высок. Потом наблюдается спад, т.к. у студентов в это время каникулы, и услуги копирования и печати будут пользоваться меньшим спросом. В целом по месяцам можно наблюдать скачкообразную динамику.
В связи с данным прогнозом был сформирован план объема выпуска и продажи продукта (см. Рисунок 8.1).
Рисунок 8.1 – План объема реализации продукта/услуги
Прогноз движения денежных средств
Заемные средства в размере 2 601 000 рублей планируется получить в ОАО «Промсвязьбанк» из условий 14,9% годовых на 60 месяцев. Кредит предоставляется без залога, выплата основной суммы долга осуществляется аннуитетными платежами (см. Таблица 8.1).
Таблица 8.1 – Расчет процентных выплат по кредиту
| Показатели
| янв.15
| фев.15
| мар.15
| апр.15
| май.15
| июн.15
| июл.15
| авг.15
| сен.15
| окт.15
| ноя.15
| дек.15
| ИТОГО
| | Сумма основного долга, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| -
| | Проценты по кредиту, руб.
| 32295,8
| 31894,7
| 31498,7
| 31107,6
| 30721,4
| 30339,9
| 29963,2
| 29591,1
| 29223,7
| 28860,9
| 28502,5
| 28148,6
|
| | Выплаты основной суммы долга, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В приведенной выше таблице показан расчет по кредиту за первый год. Сумма процентов по кредиту за 2015 год составит 362148 руб.
В таблице 8.2 представлен прогноз движения денежных средств с января по декабрь 2015 года.
Таблица 8.2 – Прогноз движения денежных средств с января по декабрь 2015 года
| Показатели
| янв.15
| фев.15
| мар.15
| апр.15
| май.15
| июн.15
| июл.15
| авг.15
| сен.15
| окт.15
| ноя.15
| дек.15
| | Денежные средства на начало периода, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Поступления денежных средств, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | выручка от реализации (с ндс), руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | банковский кредит, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Текущие денежные платежи на сторону, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | покупка сырья, материалов, полуфабрикатов, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | заработная плата персонала (с отчислениями), руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | арендная плата (с учетом коммунальных услуг), руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Окончание Таблицы 8.2
| проценты по кредиту, руб.
| 32295,8
| 31894,7
| 31498,7
| 31107,6
| 30721,4
| 30339,9
| 29963,2
| 29591,14
| 29223,71
| 28860,85
| 28502,5
| 28148,59
| | расходы на рекламу, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | прочие расходы, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Разовые денежные платежи на сторону, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | покупка оборудования, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | затраты на ремонт, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | услуги сторонних организаций, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | выплата основных сумм по кредиту, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | резервы, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | Денежные средства наростающем итогом, руб.
|
|
|
|
|
|
| 1,1E+07
|
|
|
|
|
| | Денежные средства на конец месяца, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В приведенной выше таблице представлен денежный поток в период на 2015 год. Денежные средства на начало периода в январе 2015 года представляют собой уставный капитал ООО в размере 11000 рублей.
Прогноз получения прибыли
Прогноз получение прибыли рассчитан в таблице 8.3
Таблица 8.3 – Прогноз получения прибыли на 2015 год
| Показатели
| янв.15
| фев.15
| мар.15
| апр.15
| май.15
| июн.15
| июл.15
| авг.15
| сен.15
| окт.15
| ноя.15
| дек.15
| | Выручка от реализации (без НДС)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2563253,4
|
|
|
Окончание Таблицы 8.3
| Текущие затраты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1585627,6
|
|
| | Амортизация
| 7716,83
| 7716,83
| 7716,83
| 7716,83
| 7716,83
| 7716,83
| 7716,83
| 7716,83
| 7716,83
| 7716,83
| 7716,83
| 7716,83
| | Валовая прибыль
| 816 021
| 740 504
| 973 375
| 906 784
| 974 273
| 907 670
| 968 637
| 969 066
| 902 448
| 969 909
| 903 280
| 970 730
| | Налог на прибыль
| 163 204
| 148 101
| 194 675
| 181 357
| 194 855
| 181 534
| 193 727
| 193 813
| 180 490
| 193 982
| 180 656
| 194 146
| | Балансовая прибыль
| 652 817
| 592 403
| 778 700
| 725 427
| 779 418
| 726 136
| 774 910
| 775 253
| 721 958
| 775 927
| 722 624
| 776 584
| | Выплаты по кредиту
|
| 86787,48
| 86330,7
| 85879,6
| 85434,09
| 84994,12
| 84559,61
| 84130,49
| 83706,7
| 83288,18
| 82874,85
| 82466,66
| | Чистая прибыль
| 565 567
| 505 615
| 692 369
| 639 547
| 693 984
| 641 142
| 690 350
| 691 123
| 638 251
| 692 639
| 639 749
| 694 118
| | Рентабельность продукции (услуги)
| 32,51
| 32,27
| 43,76
| 40,84
| 43,89
| 40,96
| 43,50
| 43,56
| 40,64
| 43,68
| 40,76
| 43,80
| Спрос наших услуг завит от некоторых внешних факторов (сессия, студенческие каникулы и пр.) в связи с этим прибыль имеет, хоть и незначительную, скачкообразную динамику. Показатель же чистой прибыли с каждым месяцем растет, максимальное значение в декабре 2015г. – 694118 руб.
Анализ безубыточности проекта
В таблице 8.4 представлена оценка безубыточности проекта.
Таблица 8.4 – Оценка безубыточности проекта
| Показатели
| Значения показателей
| | Выручка от реализации, руб.
| 151,50
| | Постоянные издержки, руб.
| 1 680 830,30
| | Переменные издержки, руб.
| 82,07
| | Точка безубыточности проекта
| 24 206,8
|
Точка безубыточности проекта равна примерно 24206 заказа.
К постоянным издержкам относятся: заработная плата сотрудников (с отчислениями), затраты на приобретение оборудования, выплата процентов по кредиту, амортизационные отчисления, страховые выплаты, арендная плата.
К переменным издержкам относятся: сырье, материалы, полуфабрикаты, вспомогательные материалы, затраты на рекламу, на электроэнергию, прочие и накладные расходы.
Приложение А
Таблица 5.1 – Прайс – лист
| №
| Характеристика
| Форма реализации
| Цена за единицу, шт
| скидки
| | Информационные услуги
| |
| Доплата за трафик (при работе с клиентом)
| В розницу
| 1.00
| -
| |
| Закачка ДЛЯ ЛИЧНЫХ ЦЕЛЕЙ (через proxy)
| В розницу
| 1.00
| -
| |
| Закачка/выгрузка программ, файлов из/в интернет (до 10 Мб)
| В розницу
| 10.00
| -
| |
| Закачка/выгрузка программ, файлов из/в интернет (до 100Мб)
| В розницу
| 20.00
| -
| |
| Закачка/выгрузка программ, файлов из/в интернет (от 100 Мб до 1 Гб)
| В розницу
| 40.00
| -
| |
| Перевод корреспонденции (комп. переводчик, за каждые 10 стр.)
| В розницу
| 10.00
| -
| |
| Поиск информации в Интернете (1 тема)
| В розницу
| 100.00
| -
| |
| Поиск информации в Интернете (1 тема) (доплата)
| В розницу
| 90.00
| -
| |
| Поиск информации в Интернете (1 тема) (предоплата)
| В розницу
| 10.00
| -
| |
| Работа с оператором (1 мин.)
| В розницу
| 5.00
| -
| |
| Регистрация почтового ящика/Отправка/Проверка e-mail
| В розницу
| 10.00
| -
| | Копирование
| |
| Копирование (А3, ч/б, 80гр.)
| В розницу
| 3,40
| При копирование свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Копирование (А4, ч/б, 80гр.)
| В розницу
| 1,70
| При копировании свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Копирование двусторонее на спец. материале (А3, ч/б)
| В розницу
| 6,80
| При копирование свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Копирование двусторонее на спец. материале (А4, ч/б)
| В розницу
| 3,40
| При копировании свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Копирование двустороннее (А3, ч/б, 80гр.)
| В розницу
| 6,80
| При копирование свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Копирование двустороннее (А4, ч/б, 80гр.)
| В розницу
| 3,40
| При копировании свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Копирование на спец. материале (А3, ч/б)
| В розницу
| 3,40
| При копирование свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Копирование на спец. материале (А4, ч/б)
| В розницу
| 1,70
| При копировании свыше 100 страниц, скидка 10%
| | Печать на ч/б лаз. принтере
| |
| Печать двусторонняя на лаз. принтере (А3, ч/б, 80гр.)
| В розницу
| 6.80
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать двусторонняя на лаз. принтере (А4, ч/б, 80гр.)
| В розницу
| 3.40
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Печать двусторонняя на лаз. принтере на спец. материале (А3, ч/б)
| В розницу
| 6.80
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать двусторонняя на лаз. принтере на спец. материале (А4, ч/б)
| В розницу
| 3.40
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Печать на лаз. принтере (А3, ч/б, 80гр.)
| В розницу
| 3.40
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать на лаз. принтере (А4, ч/б, 80гр.)
| В розницу
| 1.70
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
|
Продолжение Таблицы 5.1
|
| Печать на лаз. принтере на спец. материале (А3, ч/б)
| В розницу
| 3.40
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать на лаз. принтере на спец. материале (А4, ч/б)
| В розницу
| 1.70
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| | Печать на цвет. лаз. принтере
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А3, 160гр.)
| В розницу
| 21.20
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А3, 220гр.)
| В розницу
| 23.50
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А3, 280гр.)
| В розницу
| 25.50
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А3, 90гр.)
| В розницу
| 20.00
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А3, спецматериал)
| В розницу
| 20.00
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А4, 160гр.)
| В розницу
| 10.90
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А4, 220гр.)
| В розницу
| 11.70
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А4, 280гр.)
| В розницу
| 12.60
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А4, 90гр.)
| В розницу
| 10.00
| -
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А4, спецматериал)
| В розницу
| 10.00
| -
| | Печать на цв. лаз. принтере (двусторонняя)
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А3, 160гр., двусторон.)
| В розницу
| 41.00
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А3, 220гр., двустороняя)
| В розницу
| 41.00
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А3, 280гр., двусторон.)
| В розницу
| 46.00
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А3, 90гр., двусторон.)
| В розницу
| 40.00
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А3, спецматериал, двустороняя)
| В розницу
| 40.00
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А4, 160гр., двустороняя)
| В розницу
| 21.00
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А4, 220гр., двустороняя)
| В розницу
| 21.00
| При печати свыше 50 страниц скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А4, 280гр., двустороняя)
| В розницу
| 23.00
| При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А4, 90гр., двустороняя)
| В розницу
| 20.00
| -
| |
| Печать на цв. лаз. принтере (А4, спецматериал, двустороняя)
| В розницу
| 20.00
| -
| | Печать фотографий и печать на дисках
| |
| Печать на CD/DVD диске
| В розницу
| 10.00
| -
| |
| Печать на струйном принтере А4 (матовая/глянцевая/сатин)
| В розницу
| 11.00
| -
| |
| Печать фотографии 10х15 - глянцевая
| В розницу
| 4.50
| При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
| |
| Печать фотографии 10х15 - шелковисто-матовая
| В розницу
| 5.00
| При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
| |
| Печать фотографии A4 - глянцевая
| В розницу
| 18.00
| При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
| |
| Печать фотографии A4 - холст
| В розницу
| 60.00
| При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
| Продолжение Таблицы 5.1
|
| Печать фотографии A4 - шелковисто-матовая
| В розницу
| 22.00
| При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
| |
| Печать фотографии A5 - глянцевая
| В розницу
| 10.00
| При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
| |
| Печать фотографии A5 - шелковисто-матовая
| В розницу
| 14.00
| При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
| | Дополнительная обработка цифровых фотографий
| |
| Добавление рамки (шаблона) на фотографию
| В розницу
| 5.00
| -
| |
| Добавление текста на фотографию
| В розницу
| 5.00
| -
| |
| Кадрирование
| В розницу
| 5.00
| -
| |
| Коррекция "красных глаз"
| В розницу
| 5.00
| -
| |
| Раскладка на один лист и печать фотоал. по шаблону
| В розницу
| 5.00
|
| | Запись на носители информации
| |
| Запись на носитель (CD до 10 Мб-DVD до 500Мб-Накоп. до 1Гб)
| В розницу
| 5.00
| -
| |
| Запись на носитель (CD до 400Мб-DVD до 2Гб-Накоп. до 4Гб)
| В розницу
| 15.00
| -
| |
| Запись на носитель (CD до 800Мб-DVD до 4,7Гб-Накоп. до 16 Гб)
| В розницу
| 20.00
| -
| |
| Перезапись с носителя клиента на другой носитель (CD до 10 Мб-DVD до 500Мб-Накоп. до 1Гб)
| В розницу
| 7.50
| -
| |
| Перезапись с носителя клиента на другой носитель (CD до 400Мб-DVD до 2Гб-Накоп. до 4Гб)
| В розницу
| 22.50
| -
| |
| Перезапись с носителя клиента на другой носитель (CD до 800Мб-DVD до 4,7Гб-Накоп. до 16 Гб)
| В розницу
| 30.00
| -
| | Брошюрование и изготовление брошюры
| |
| Брошюрование до 10мм (до 55л)
| В розницу
| 18.00
| -
| |
| Брошюрование до 20мм (до 165л)
| В розницу
| 25.00
| -
| |
| Брошюрование до 32мм (до 300л)
| В розницу
| 35.00
| -
| |
| Брошюрование до 6мм (до 20л)
| В розницу
| 15.00
| -
| |
| Брошюрование свыше 32мм (от 300л)
| В розницу
| 50.00
| -
| |
| Изготовление брошюры, (скоросш. или степл. без обложек)
| В розницу
| 10.00
| -
| |
| Переброшюровка
| В розницу
| 15.00
| -
| | Сканирование
| |
| Распознавание текста (А4, А3)
| В розницу
| 3.50
| -
| |
| Сканирование графики (А4, А3)
| В розницу
| 5.00
| -
| |
| Сканирование документов без распознования (300dpi, А4, А3)
| В розницу
| 1.70
| -
| | Ламинирование
| |
| Ламинирование А3
| В розницу
| 20.00
| -
| |
| Ламинирование А4
| В розницу
| 15.00
| -
| |
| Ламинирование А5 и меньше
| В розницу
| 12.00
| -
| | Резка
| |
| Резка
| В розницу
| 0,50
|
| | Набор текста
| |
| Набор текста (русский яз., 1 стр.)
| В розницу
| 25.00
| -
| |
| Набор текста сложный (ин. яз., формулы и др.,1 стр.)
| В розницу
| 35.00
| -
| |
| Оформление титульного листа (1 стр.)
| В розницу
| 10.00
| -
| | Разные мелочи
| |
| Дополнительный расход тонера
| В розницу
| 1.70
| -
|
Окончание Таблицы 5.1
|
| Скрепление (степлером)
| В розницу
| 1.00
| -
| | Отправка и прием факса
| |
| Отправка факса по зарубежью, кроме СНГ, Балтии и Европы (текст), 1 стр.
| В розницу
| 135.00
| -
| |
| Отправка факса по России (межгород и Томская область) (текст), 1 стр.
| В розницу
| 20.00
| -
| |
| Отправка факса по странам Европы (текст), 1 стр.
| В розницу
| 65.00
| -
| |
| Отправка факса по странам СНГ и Балтии (текст), 1 стр.
| В розницу
| 65.00
| -
| |
| Отправка факса по Томску (текст), 1 стр.
| В розницу
| 5.00
| -
| |
| Прием факса (текст), 1 стр.
| В розницу
| 15.00
| -
|
|
Археология
Биология
Генетика
География
Информатика
История
Логика
Маркетинг
Математика
Менеджмент
Механика
Педагогика
Религия
Социология
Технологии
Физика
Философия
Финансы
Химия
Экология
