Прогноз объемов выпуска и реализации услуг

Открытие нашего центра приходится как раз на сессионное время у студентов, поэтому возможно предположить, что спрос на нашу продукцию будет достаточно высок. Потом наблюдается спад, т.к. у студентов в это время каникулы, и услуги копирования и печати будут пользоваться меньшим спросом. В целом по месяцам можно наблюдать скачкообразную динамику.

В связи с данным прогнозом был сформирован план объема выпуска и продажи продукта (см. Рисунок 8.1).

Рисунок 8.1 – План объема реализации продукта/услуги

 

Прогноз движения денежных средств

Заемные средства в размере 2 601 000 рублей планируется получить в ОАО «Промсвязьбанк» из условий 14,9% годовых на 60 месяцев. Кредит предоставляется без залога, выплата основной суммы долга осуществляется аннуитетными платежами (см. Таблица 8.1).

 

 

Таблица 8.1 – Расчет процентных выплат по кредиту

Показатели	янв.15	фев.15	мар.15	апр.15	май.15	июн.15	июл.15	авг.15	сен.15	окт.15	ноя.15	дек.15	ИТОГО
Сумма основного долга, руб.													-
Проценты по кредиту, руб.	32295,8	31894,7	31498,7	31107,6	30721,4	30339,9	29963,2	29591,1	29223,7	28860,9	28502,5	28148,6
Выплаты основной суммы долга, руб.

 

В приведенной выше таблице показан расчет по кредиту за первый год. Сумма процентов по кредиту за 2015 год составит 362148 руб.

В таблице 8.2 представлен прогноз движения денежных средств с января по декабрь 2015 года.

Таблица 8.2 – Прогноз движения денежных средств с января по декабрь 2015 года

Показатели

янв.15

фев.15

мар.15

апр.15

май.15

июн.15

июл.15

авг.15

сен.15

окт.15

ноя.15

дек.15

Денежные средства на начало периода, руб.

Поступления денежных средств, руб.

выручка от реализации (с ндс), руб.

банковский кредит, руб.

Текущие денежные платежи на сторону, руб.

покупка сырья, материалов, полуфабрикатов, руб.

заработная плата персонала (с отчислениями), руб.

арендная плата (с учетом коммунальных услуг), руб.

 

 

Окончание Таблицы 8.2

проценты по кредиту, руб.	32295,8	31894,7	31498,7	31107,6	30721,4	30339,9	29963,2	29591,14	29223,71	28860,85	28502,5	28148,59
расходы на рекламу, руб.
прочие расходы, руб.
Разовые денежные платежи на сторону, руб.
покупка оборудования, руб.
затраты на ремонт, руб.
услуги сторонних организаций, руб.
выплата основных сумм по кредиту, руб.
резервы, руб.
Денежные средства наростающем итогом, руб.							1,1E+07
Денежные средства на конец месяца, руб.

 

В приведенной выше таблице представлен денежный поток в период на 2015 год. Денежные средства на начало периода в январе 2015 года представляют собой уставный капитал ООО в размере 11000 рублей.

 

Прогноз получения прибыли

Прогноз получение прибыли рассчитан в таблице 8.3

Таблица 8.3 – Прогноз получения прибыли на 2015 год

Показатели

янв.15

фев.15

мар.15

апр.15

май.15

июн.15

июл.15

авг.15

сен.15

окт.15

ноя.15

дек.15

Выручка от реализации (без НДС)

2563253,4

 

Окончание Таблицы 8.3

Текущие затраты										1585627,6
Амортизация	7716,83	7716,83	7716,83	7716,83	7716,83	7716,83	7716,83	7716,83	7716,83	7716,83	7716,83	7716,83
Валовая прибыль	816 021	740 504	973 375	906 784	974 273	907 670	968 637	969 066	902 448	969 909	903 280	970 730
Налог на прибыль	163 204	148 101	194 675	181 357	194 855	181 534	193 727	193 813	180 490	193 982	180 656	194 146
Балансовая прибыль	652 817	592 403	778 700	725 427	779 418	726 136	774 910	775 253	721 958	775 927	722 624	776 584
Выплаты по кредиту		86787,48	86330,7	85879,6	85434,09	84994,12	84559,61	84130,49	83706,7	83288,18	82874,85	82466,66
Чистая прибыль	565 567	505 615	692 369	639 547	693 984	641 142	690 350	691 123	638 251	692 639	639 749	694 118
Рентабельность продукции (услуги)	32,51	32,27	43,76	40,84	43,89	40,96	43,50	43,56	40,64	43,68	40,76	43,80

Спрос наших услуг завит от некоторых внешних факторов (сессия, студенческие каникулы и пр.) в связи с этим прибыль имеет, хоть и незначительную, скачкообразную динамику. Показатель же чистой прибыли с каждым месяцем растет, максимальное значение в декабре 2015г. – 694118 руб.

 

Анализ безубыточности проекта

В таблице 8.4 представлена оценка безубыточности проекта.

Таблица 8.4 – Оценка безубыточности проекта

Показатели	Значения показателей
Выручка от реализации, руб.	151,50
Постоянные издержки, руб.	1 680 830,30
Переменные издержки, руб.	82,07
Точка безубыточности проекта	24 206,8

 

Точка безубыточности проекта равна примерно 24206 заказа.

К постоянным издержкам относятся: заработная плата сотрудников (с отчислениями), затраты на приобретение оборудования, выплата процентов по кредиту, амортизационные отчисления, страховые выплаты, арендная плата.

К переменным издержкам относятся: сырье, материалы, полуфабрикаты, вспомогательные материалы, затраты на рекламу, на электроэнергию, прочие и накладные расходы.

 

 

Приложение А

Таблица 5.1 – Прайс – лист

№	Характеристика	Форма реализации	Цена за единицу, шт	скидки
Информационные услуги
	Доплата за трафик (при работе с клиентом)	В розницу	1.00	-
	Закачка ДЛЯ ЛИЧНЫХ ЦЕЛЕЙ (через proxy)	В розницу	1.00	-
	Закачка/выгрузка программ, файлов из/в интернет (до 10 Мб)	В розницу	10.00	-
	Закачка/выгрузка программ, файлов из/в интернет (до 100Мб)	В розницу	20.00	-
	Закачка/выгрузка программ, файлов из/в интернет (от 100 Мб до 1 Гб)	В розницу	40.00	-
	Перевод корреспонденции (комп. переводчик, за каждые 10 стр.)	В розницу	10.00	-
	Поиск информации в Интернете (1 тема)	В розницу	100.00	-
	Поиск информации в Интернете (1 тема) (доплата)	В розницу	90.00	-
	Поиск информации в Интернете (1 тема) (предоплата)	В розницу	10.00	-
	Работа с оператором (1 мин.)	В розницу	5.00	-
	Регистрация почтового ящика/Отправка/Проверка e-mail	В розницу	10.00	-
Копирование
	Копирование (А3, ч/б, 80гр.)	В розницу	3,40	При копирование свыше 50 страниц скидка 10%
	Копирование (А4, ч/б, 80гр.)	В розницу	1,70	При копировании свыше 100 страниц, скидка 10%
	Копирование двусторонее на спец. материале (А3, ч/б)	В розницу	6,80	При копирование свыше 50 страниц скидка 10%
	Копирование двусторонее на спец. материале (А4, ч/б)	В розницу	3,40	При копировании свыше 100 страниц, скидка 10%
	Копирование двустороннее (А3, ч/б, 80гр.)	В розницу	6,80	При копирование свыше 50 страниц скидка 10%
	Копирование двустороннее (А4, ч/б, 80гр.)	В розницу	3,40	При копировании свыше 100 страниц, скидка 10%
	Копирование на спец. материале (А3, ч/б)	В розницу	3,40	При копирование свыше 50 страниц скидка 10%
	Копирование на спец. материале (А4, ч/б)	В розницу	1,70	При копировании свыше 100 страниц, скидка 10%
Печать на ч/б лаз. принтере
	Печать двусторонняя на лаз. принтере (А3, ч/б, 80гр.)	В розницу	6.80	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать двусторонняя на лаз. принтере (А4, ч/б, 80гр.)	В розницу	3.40	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
	Печать двусторонняя на лаз. принтере на спец. материале (А3, ч/б)	В розницу	6.80	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать двусторонняя на лаз. принтере на спец. материале (А4, ч/б)	В розницу	3.40	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
	Печать на лаз. принтере (А3, ч/б, 80гр.)	В розницу	3.40	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать на лаз. принтере (А4, ч/б, 80гр.)	В розницу	1.70	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%

 

Продолжение Таблицы 5.1

	Печать на лаз. принтере на спец. материале (А3, ч/б)	В розницу	3.40	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать на лаз. принтере на спец. материале (А4, ч/б)	В розницу	1.70	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
Печать на цвет. лаз. принтере
	Печать на цв. лаз. принтере (А3, 160гр.)	В розницу	21.20	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А3, 220гр.)	В розницу	23.50	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А3, 280гр.)	В розницу	25.50	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А3, 90гр.)	В розницу	20.00	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А3, спецматериал)	В розницу	20.00	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А4, 160гр.)	В розницу	10.90	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А4, 220гр.)	В розницу	11.70	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А4, 280гр.)	В розницу	12.60	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А4, 90гр.)	В розницу	10.00	-
	Печать на цв. лаз. принтере (А4, спецматериал)	В розницу	10.00	-
Печать на цв. лаз. принтере (двусторонняя)
	Печать на цв. лаз. принтере (А3, 160гр., двусторон.)	В розницу	41.00	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А3, 220гр., двустороняя)	В розницу	41.00	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А3, 280гр., двусторон.)	В розницу	46.00	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А3, 90гр., двусторон.)	В розницу	40.00	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А3, спецматериал, двустороняя)	В розницу	40.00	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А4, 160гр., двустороняя)	В розницу	21.00	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А4, 220гр., двустороняя)	В розницу	21.00	При печати свыше 50 страниц скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А4, 280гр., двустороняя)	В розницу	23.00	При печати свыше 100 страниц, скидка 10%
	Печать на цв. лаз. принтере (А4, 90гр., двустороняя)	В розницу	20.00	-
	Печать на цв. лаз. принтере (А4, спецматериал, двустороняя)	В розницу	20.00	-
Печать фотографий и печать на дисках
	Печать на CD/DVD диске	В розницу	10.00	-
	Печать на струйном принтере А4 (матовая/глянцевая/сатин)	В розницу	11.00	-
	Печать фотографии 10х15 - глянцевая	В розницу	4.50	При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
	Печать фотографии 10х15 - шелковисто-матовая	В розницу	5.00	При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
	Печать фотографии A4 - глянцевая	В розницу	18.00	При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
	Печать фотографии A4 - холст	В розницу	60.00	При печати свыше 50 фотографий скидка 10%

Продолжение Таблицы 5.1

	Печать фотографии A4 - шелковисто-матовая	В розницу	22.00	При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
	Печать фотографии A5 - глянцевая	В розницу	10.00	При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
	Печать фотографии A5 - шелковисто-матовая	В розницу	14.00	При печати свыше 50 фотографий скидка 10%
Дополнительная обработка цифровых фотографий
	Добавление рамки (шаблона) на фотографию	В розницу	5.00	-
	Добавление текста на фотографию	В розницу	5.00	-
	Кадрирование	В розницу	5.00	-
	Коррекция "красных глаз"	В розницу	5.00	-
	Раскладка на один лист и печать фотоал. по шаблону	В розницу	5.00
Запись на носители информации
	Запись на носитель (CD до 10 Мб-DVD до 500Мб-Накоп. до 1Гб)	В розницу	5.00	-
	Запись на носитель (CD до 400Мб-DVD до 2Гб-Накоп. до 4Гб)	В розницу	15.00	-
	Запись на носитель (CD до 800Мб-DVD до 4,7Гб-Накоп. до 16 Гб)	В розницу	20.00	-
	Перезапись с носителя клиента на другой носитель (CD до 10 Мб-DVD до 500Мб-Накоп. до 1Гб)	В розницу	7.50	-
	Перезапись с носителя клиента на другой носитель (CD до 400Мб-DVD до 2Гб-Накоп. до 4Гб)	В розницу	22.50	-
	Перезапись с носителя клиента на другой носитель (CD до 800Мб-DVD до 4,7Гб-Накоп. до 16 Гб)	В розницу	30.00	-
Брошюрование и изготовление брошюры
	Брошюрование до 10мм (до 55л)	В розницу	18.00	-
	Брошюрование до 20мм (до 165л)	В розницу	25.00	-
	Брошюрование до 32мм (до 300л)	В розницу	35.00	-
	Брошюрование до 6мм (до 20л)	В розницу	15.00	-
	Брошюрование свыше 32мм (от 300л)	В розницу	50.00	-
	Изготовление брошюры, (скоросш. или степл. без обложек)	В розницу	10.00	-
	Переброшюровка	В розницу	15.00	-
Сканирование
	Распознавание текста (А4, А3)	В розницу	3.50	-
	Сканирование графики (А4, А3)	В розницу	5.00	-
	Сканирование документов без распознования (300dpi, А4, А3)	В розницу	1.70	-
Ламинирование
	Ламинирование А3	В розницу	20.00	-
	Ламинирование А4	В розницу	15.00	-
	Ламинирование А5 и меньше	В розницу	12.00	-
Резка
	Резка	В розницу	0,50
Набор текста
	Набор текста (русский яз., 1 стр.)	В розницу	25.00	-
	Набор текста сложный (ин. яз., формулы и др.,1 стр.)	В розницу	35.00	-
	Оформление титульного листа (1 стр.)	В розницу	10.00	-
Разные мелочи
	Дополнительный расход тонера	В розницу	1.70	-

 

Окончание Таблицы 5.1

	Скрепление (степлером)	В розницу	1.00	-
Отправка и прием факса
	Отправка факса по зарубежью, кроме СНГ, Балтии и Европы (текст), 1 стр.	В розницу	135.00	-
	Отправка факса по России (межгород и Томская область) (текст), 1 стр.	В розницу	20.00	-
	Отправка факса по странам Европы (текст), 1 стр.	В розницу	65.00	-
	Отправка факса по странам СНГ и Балтии (текст), 1 стр.	В розницу	65.00	-
	Отправка факса по Томску (текст), 1 стр.	В розницу	5.00	-
	Прием факса (текст), 1 стр.	В розницу	15.00	-