Методические основы расчета тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни

 

Под видами страхования иными, чем страхование жизни, понима­ются виды, не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора и не связанные с ее накоплением в течение срока действия договора.

При определении тарифов для этих видов может использо­ваться Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, в соответствии с которой нетто-ставка рассчиты­вается по формуле

Т_н = Т_о + Т_р

где Т_о - основная часть нетто-ставки, определяющаяся как

где S_b - среднее возмещение;

S — средняя страховая сумма;

q — вероятность наступления страхового случая, которые рассчитываются по формулам:

где N - общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени;

М — количество страховых случаев по заключенным договорам;

S_i - страховая сумма при заключении i-го договора;

S_bk — страховое возмещение при k -м страховом случае;

Т_р — рисковая надбавка, которая вводится для учета вероятного превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Рассчитывается по формуле

где R_b — среднеквадратическое отклонение среднего возмещения;

 — коэффициент, который зависит от выбранного значения веро­ятности (гарантии безопасности γ), определяющего достаточность сформированных страховых фондов для будущих страховых вып­лат.

Ниже приведена табл. 3 значений α для часто используемых значений гарантии безопасности γ.

Таблица 3. Значения показателей гарантии безопасности

Заданное значение вероятности γ, %	84	90	95	98	99,86
Значение α, при котором Ф(α) = γ	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

 

Например, если при расчете тарифной ставки страховщик ориен­тируется на 84%-ную вероятность неразорения при проведении стра­ховых операций по рассчитываемым тарифам, то рисковая надбавка остается неизменной: Т_р=Т₀*1, а если ориентируется почти на 100%-ную вероятность неразорения (99,86%), то размер рисковой над­бавки увеличивается в 3 раза: Т_р=Т₀*3.

Предлагаемая методика применима с учетом того, что:

1) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить величины вероятности наступления страхового случая, средние страховую сумму и страховое возмещение по одному договору;

2) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;

3) расчет тарифов проводится при заранее известном (доста­точно большом) количестве договоров, которые предполагается заключить со страхователями;

4) предполагаемые договоры заключаются на одинаковый срок.

Расчет размеров страховых тарифов производится по основ­ным группам страхуемых объектов, а полученные таким образом базовые тарифы далее дифференцируются путем скидок (надба­вок) в зависимости от уровня факторов риска для более конкрет­ных групп.

Согласно приведенной выше формуле расчета нетто-ставки, ее основная часть рассчитывается как отношение суммы выплат по закончившимся договорам данного вида к совокупной страхо­вой сумме по этим договорам. Такое отношение называется пока­ зателем убыточности страховой суммы. При наличии страховой статистики за несколько лет расчет тарифных ставок может осу­ществляться с учетом прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на следующий год. Такой подход предлагается во второй части Методик расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.