V.2 Классификация банковских кредитов

Кредитные операции:

· По основным группам заемщиков

ü Хозяйствующие субъекты

Коммерч и некоммерч организации

Частные предприниматели

Финансовые организации

ü Физические лица

ü Другие банки

ü Государство

МинФин РФ

Фин органов субъектов РФ и местных органов власти

Государственные внебюджетные фонды

Цель: покрытие кассового разрыва при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного года; покрытие бюджетного дефицита; под обеспечение ценных бумаг, выпущенных для финансирования целевых программ; под инвестиционные проекты.

· По назначению

ü Промышленный (в сферу мат производства)

ü В торгово-посредническую деятельность

ü с/х кредит

ü инвестиционный

ü потребительский

ü бюджетный

ü межбанковский

· По срокам пользования

ü До востребования (онкольные)

ü Срочные (краткосрочные – до года; среднесрочные – 1-2 года; долгосрочные (более 3 лет).

· По сфере функционирования (только к кредитам хозяйствующих субъектов)

ü Кредиты, участвующие в формировании Оборотного капитала заемщика

ü Кредиты, участвующие в расширенном воспроизводстве основного капиталозаемщика

Причины взятия хозяйствующими субъектами кредита:

· Разрыв во времени между расходами предприятия и суммой возмещения этих средств в том или ином периоде (для оплаты товарно-материальных ценностей; на выплату ЗП; на платежи в бюджет; кредиты, которые клиент берет при отвлечении у него части его оборотного капитала в незавершенные расчеты с покупателями).

· Сезонный характер производства и реализации продукции (заемщик создает за счет кредита сезонные запасы товаров в ожидании их будущих распродаж – елочные игрушки, сезонные предпосевные и посевные затраты в с/х, сезонный завоз товаров в районы крайнего севера).

· На восполнение временных недостатков собственного оборотного капитала для поддержания достигнутого уровня производственной или торгово-посреднической деятельности (в случае, когда длительный дефицит фин ресурсов).

Инвестиционные кредиты для расширенного воспроизводства

Кредиты на строительство

На приобретение новой недвижимости

На расширение действующего производства.

 

5 признак. По размерам – по отношению размера кредита к СК банка

ü крупный кредит (сумма кредитов гарантий и поручительств, выданных банком в пользу одного заемщика, которая превышает 5 % собственного капитала банка).

Существует специальный эк норматив Н7 (крупных кредитных рисков), который ограничивает величину крупных кредитных рисков банка, а именно:

Совокупная величина всех крупных кредитов, выданных банком всем своим заемщикам не может более, чем в 8 раз, превышать его СК

Средний - 1-5 %

Мелкий - менее 1 %

6 признак – по обеспечению

необеспеченные (бланковые)

обеспеченные

В зависимости от характера этого обеспечения: залоговые, гарантированные, застрахованные.

 

 

Кредитование на синдицированной основе

Вексельное кредитование

И прочее.

8 признак по степени риска

- стандартные (безрисковые – 0% риска)

- нестандартные (1-20 %)

- сомнительные (21-50%)

- проблемные (51-100%)

- безнадежные.

9. По способу погашения

- единовременно (на одну дату в конце срока действия кредитного договора)

- периодически (долями, частями на протяжении всего срока пользования ссудой)

Наши банки используют чаще 2 способ. Они применяют два варианта погашения долга:

- дифференцированными платежами – платеж, который предполагает выплату всей суммы основного долга равными частями ежемесячно + проценты, начисленные на остаток основного долга. Проценты уменьшаются. Экономия на процентах. – выгоднее для бизнеса.

- аннуитетными платежами – ежемесячные равновеликие платежи, которые производятся на протяжении всего срока кредита равными суммами, которые включают в сему основной долг и проценты. Сразу содержится доля процентов. Доля в структуре платежа больше. – для физ лиц.

 

V.3 Принципы банковского кредитования

 

Организация кредитования базируется на определенных принципах - основополагающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты клиентам.

Принципы:

ü возвратность

Банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают через определенное время высвобождение ссуженной задолженности и её обратный приток в банк. Реально это проявляется в определении конкретного источника погашения кредита. Такими источниками могут быть у предприятия – выручка от реализации ТРУ, от реализации другого имущества, возвраты дебиторской задолженности, получение кредита в другом банке; у населения – ЗП, пенсии, стипендии, доходы о предпринимательской деятельности, доходы с накопленного капитала т.е. проценты по вкладам, дивиденды от акций и других ценных бумаг; у органов власти – предстоящие поступления и доходы в бюджет, прибыль от инвестиционного проекта. Данные источники возврата кредита - первичные. Для каждого заемщика эти источники конкретизированы и указаны в кредитном договоре. Для первоклассных заемщиков, которые имеют регулярный, надежный источник дохода этих первичных источников достаточно и банк может предоставить такому клиенту бланковую ссуду.

ü Обеспеченность

На случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения фин состояния заемщика банк наряду с первичными источниками возврата кредита предпочитает использовать дополнительно вторичные источники возврата (обеспечения) в форме залога имущества заемщика, поручительства третьих лиц, банковской гарантии и других форм. Свои права на дополнительный источник возврата кредита банк оформляет путем получения от заемщика дополнительных обеспечительных обязательств. Они закрепляют за банком право в случае невозврата кредита обратить свое взыскание на эти вторичные источники.

ü срочность

ü платность

От чего зависит размер ссудного процента за кредит?

 

- Стоимость кредитных ресурсов самого банка (учетная ставка ЦБ, средняя ставка по межбанковским кредитам, средняя депозитная ставка по привлеченным средствам).

- структура кредитных ресурсов - соотношение СК и привлеченных средств.

- в составе привлеченных средств – какова доля дешевых и дорогих ресурсов. Самые дешевые – средства на расчетных и текущих счетах клиента

- спрос на кредит

- конкретные параметры каждой конкретной ссуды, т.е срок ссуды, качества обеспечения ссуды, уровень кредитоспособности заемщика

- инфляция

- уровень прибыли банка

ü дифференцированность

Дифференцированный подход банков к кредитованию своих клиентов(банк должен индивидуально подходить к каждому своему клиенту). В этой связи банк анализирует кредитоспособность заемщика, по средствам анализа баланса на ликвидность, обеспеченность предприятия собственными средствами, на уровень рентабельности на текущий момент и на перспективу. На основании этого банк относит клиента к тому или иному классу кредитоспособности. Из предприятия каждого класса банк строит свои отношения дифференцированно.

23.11.2011

Первоклассным заемщикам

Банк предлагает льготные системы предоставления кредита, например, льготные способы кредитования, кредитную линию или кредитование расчетного счета клиента по овердрафту. Может выдавать ссуду без обеспечения. Может выдавать свои банковские гарантии клиентам, для получение кредитов в других банках. При кредитовании таких клиентов банк использует самую низкую процентную ставку. Самая низкая процентная ставка – ставка промрайт, ниже нее банк не может взымать за кредит. Срок кредитования от краткосрочного до года. Может использовать льготную систему погашения кредита.

Заемщики среднего класса кредитоспособности. Кредитуются банком на обычных условиях, без льгот и каких-либо жестких условий. Кредиты без обеспечения никогда не будут предоставлены. Ссуда предоставляется до 6 месяцев с правом пролонгации.

Клиенты низкого класса кредитоспособности. Банк старается не предоставлять кредит, но если кредит предоставляется, то он выдается только как разовая срочная ссуда, на основе двух форм обеспечения. Срок кредита до 6 месяцев без прав пролангации. Размер кредита, как правило, не больше уставного капитала клиента. Более высокая процентная ставка, в которую закладывается дополнительный риск кредитования клиента. Более жесткие условия погашения кредита, ежемесячно как основного долга так и процентов за кредит.