Порядок ликвидации кредитной организации

На 01.07.2011:

Всего действующих банков – 941

Лицензии:

· Привлечение вкладов населения – 812

· Осуществление операций с иностранной валютой – 673

· Генеральные лицензии – 277

· Право работать с драгоценными металами – 219

 

Решение об отзыве лицензии принимает комитет банковского надзора ЦБ а основании ходатальства территориального учередения ЦБ. Это решение оформляется приказом по ЦБ и сообщение об отзыве лицензии должно быть в недельный срок опубликованно в вестнике Банка России. Не позднее следующего рабочего дня, отзыва лицензии, ЦБ назначает ликвидируемому банку временную администрацию.

До момента создания ликвидационной комиссии КО запрещается заключение каких-либо сделок за исключением расходования средств связанных с продолжением функционирования ликвидируемого банка (текущие расходы). Вся денежная наличность(рубли), которая находится в операционой кассе банка, в полной сумме должна быть зачисленна на кореспондентский счет банка РКЦ, а денежная наличность в иностранной валюте должна быть зачисленна на счет открытый этим банком в каком-либо уполномоченом(тот который имеет право работать с иностранной валюте) банке-резиденте.

После отзыва лицензии, она должна быть возвращена в ЦБ в течении 15 дней со дня принятия решения об отзыве, должна быть осуществленна процедура ликвидации. Поскольку она проводиться по инициативе ЦБ, она носит название «Принудительная ликвидация»

«Принудительная ликвидация» может осуществляься в двух вариантах в зависимости от того имеются у ликвидируемого банка признаки банкротства или их нет.

Еси к моменту отзыва лицензии у банка отсутствуют признаки банкротства, то ЦБ в течении 15 дней со дня отзыва лицензии должен обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации КО и представить судье кандидатуру ликвидатора. Ликвидаторорм банков, которые являются участниками системы страхования вкладов и имеют лицензию на привлечение вкладов населения, являются Агентства по страхованию вкладов.

Ликвидатором других банков арбитражный суд утверждает арбитражного управляющего, который аккредитован при ЦБ в качестве конкурсного управляющего. К началу этого года в ЦБ был аккредитован 61 управляющий.

Арбитражный суд должен вынести соответствующее решение о ликцидации в срок не более 1 месяца. Арбитражный суд принимает решение о ликвидации, назначении ликвидатора в течении месяца и с этого времени органы управления банка отстраняются от управления делами и трехдневный срок передает ликвидатору бухгалтерский баланс, печати, штампы, материальные ценности и другие документы.

Ликвидатор в течении 5 рабочих дней должен опубликовать в Вестнике Банка России объявление о ликвидации КО, в объявлении указывается почтовый адресс по которму кредиторы могут предъявлять свои требования к ликвидируемому банку и срок в течении которго могут предъявлять эти требования, затем ликвидатор их рассматривает и уведомляет каждого из них(в письменной форме) о результата рассмотрения в месячный срок. Не позднее 60 дней со дня окончания срока для предъявления претензий кредиторов, первое собрание кредиторов. На нем должен быть рассмотрен промежуточный ликвидационный баланс(о том каким имуществом располагает банк, требования кредиторов, решение). После этого ликвидационный баланс согласовывается с ЦБ и начиная со дня согласования, начинается удовлетворение требований кредиторов.

Отчёт о результатах ликвидации, с приложением ликвидационного баланса заслушивается и утверждается на общем собрании кредиторов. Срок ликвидации КО не может превышать 12 месяцев со дня принятия арбитражным судом решения о ликвидации этой КО.

Ликвидация завершается вынесением арбитражным судом определения о завершении ликвидации. В 10 дневный срок после вынесения этого определения арбитражный суд должен представить соответсвующие документы в ЦБ, который вносит соответствующую запись в книгу гос регистрации кредитный организаций. И только с этого момента КО считается ликвидированной.

Если же в ходе ликвидации банка выявится, что средств имущества банка не достаточно для удовлетворения всех требований кредиторов, либо если к моменту отзыва лицензии у ликвидируемого банка уже имеются признаки банкротства, то в Арбитражный суд ЦБ должен направить заявление о признании такой КО банкротом, тогда ликвидация идет по второму варианту (вариант «Конкурсного производства»).

Признаки банкротства:

1. Под несостоятельность или банкротством КО в соответствии с ФЗ признанная арбитражным судом неспособность КО удовлетворять требования кредиторов по денежным обязательствами или исполнять обязательства по уплате обязательных платежей(налоги), если эти обязательства не выполнены в течении 14 дней с момента наступления даты исполнения.

2. Либо после отзыва лицензии стоимость имущество КО не достаточно для исполнения обязательств перед кредиторами

 

Помимо ЦБ правом на обращение в Арбитражный суд с заявлением о признании банка банкротом обладают так же:

· Обычные кредиторыы банка(юридические/физические лица), которые имеют права требования с этого банка;

· Прокурор;

· Налоговый орган или другой уполномоченный орган по уплате обязательных платежей в бюджет и государственных внебюджетных фондов.

В этом случае ликвидация банка производится в соответствии с ФЗ «О несостоятельности(банкротстве) КО» от 25 февраля 1999.

При рассмотрении Арбитражным судом дела о банкротстве КО, применятется процедура конкурсного производства. Назначается конкурсный управляющий, который направляет в Вестник Банка России в Вестник Арбитражного суда в местную печать объявление о решении арбитражного суда, о признании КО банкротом и об открытии конкурсного производства.

Конкурсное производствао – процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику признанного банкротом в целях: поиска и аккумулирования имущества должника, и соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Конкурсное производство осуществляется конкурсным управляющим, к которму переходят все полномочия по управлению делами должника. Прежде всего конкурсный управляющий определяет конкурсную массу, то есть все имущество должника, которое может быть направленно на удовлетворения требований его кредитора, для правильного учета этой конкурсной массы, конкурсный управляющий в праве привлекать бухгалеторов, аудиторов и других специалистов.

Решение о начале продажи, форме продаже, начальной цене имущества принимается собрание м кредиторов по представлению конкурсного управляющего. Продажа осуществляется с публичных торгов. По окончании реализации этой конкурсной массы и удовлетворений требований кредиторов, конкурсный управляющий составляет отчет, который представляется в Арбитражный суд. В течении 70 дней после начала своей деятельности, конкурсный управляющий дает объявление об осуществлении предварительный выплат кредиторам первой очереди.

 

Кредиторы первой очереди – физические лица, которые имеют требования к банку по договору банковского вклада или банковского счета и граждане, перед которыми банк несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью.

 

На осуществление предварительных выплат направляется 70% денежных средств находящихся на корреспондентстком счете банка бакрота. При недостаточности этих денежных средств для погашения требований кредиторов первой очереди, эти средства распределяются пропорционально суммам их требования.

Затем в срок не более 6 месяцев со дня открытия конкурсного производства, конкурсный управляющий составляет промежуточный ликвидационный баланс, где имеются сведения о состоянии имущества банка-банкрота, весь перечень требований к банкроту, суммы предварительных выплат кредиторам первой очереди.

По окончании срока конкурсного производства, конкурсный управляющий составляет ликвидационный баланс реестр удовлетворенных/неудовлетворенны требований кредиторов и все это предоставляется в ЦБ. Ликвидация считается завершенной, а КО прекратившей свою деятельность с момента внесения соответствующей записив книгу гос регистрации КО.

 

Помимо принудительной ликвидации банка, банк может быть ликвидирован и добровольно, на основании решений его учередителей.

 

Добровольная ликвидация может иметь место только тогда, если банк является платежеспосоным и в состоянии выполнить все свои требования перед вкладчиками и другими кредиторами.

 

При добровольной ликвидации учредители принимают решение, назначают ликвидационную комиссию, согласовывают ее состав с ЦБ и ЦБ на основании ходатольства учредителей принимает решение об анулирования лицензии на осуществления банковских опреций. Лицензии должны быть возвращены в ЦБ в течении 15 дней со дня решения, а вся процедура ликцидации должна быть завершена в течении 45 рабочих дней со дня представления учередителями в ЦБ всех необходимых документов.

 

Прекращение деятельности КО может происходить не только путем ее ликвидации, но и путем ее реорганизации.

 

Реорганизации КО:

1. Слияние – создание новой КО, с передачей ей всех прав и обязаностей двух или нескольких КО, с прекращением их деятельности.

2. Присоединение – прекращение деятельности КО, с передачей ею своих прав и обязанностей другой действующей КО

3. Выделение – создание новой КО, за счет передачи ей части прав и обязательст под действующей КО, без прекращения деятельности последней.

4. Преобразование – изменяется организационно-правовая форма(например из ООО в АО).

5. Разделение – прекращение деятельности КО,с передачей ее прав и обязательств вновь создающимся КО.

 

На 1.07.2011 была внесена запись в Книгу гос регистрации КО о ликвидации КО – 2008 записей(с 1991 года).

В том числе:

· За счет отзыва лицензии – 1565

· В связи с реорганизацией – 442, из них в форме присоединения 440

 

12.10.2011