Нормативы, устанавливаемые ЦБ РФ коммерческим банкам

 

 

Одной из функций Центрального банка РФ является регулирование деятельности кредитных организаций. Центральный банк устанавливает обязательные нормативы деятельности коммерческих банков.

Норматив достаточности капитала определяется по следующей формуле:

Н 100%          (2.1)

где К – собственный капитал банка,

Кр – коэффициент риска i-го актива,

Аi – i-й актив банка,

РР – рыночный риск,

Ркi – величина резерва на возможные потери по ссудам,

RHD – величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера,

КРС – величина кредитного риска по срочным сделкам

В зависимости от коэффициента риска активы подразделяются на 5 групп (см. Приложение А).

Норматив мгновенной ликвидности определяется по формуле:

ЛА^ь 100%15%                    (2.2)

Н ₂ ОВ _м

Где ЛА_м – высоколиквидные активы банка. К ним относятся касса банка и приравненные к ней средства, вложения в драгоценные металлы, средства в расчетах, кредитные операции сос сроком до востребования.

ОВ_м ^– обязательства до востребования: депозитные счета сос сроком привлечения до востребования, краткосрочная кредиторская задолженность банка по платежам в бюджет.

Норматив текущей ликвидности определяется по формуле:

ЛА^т 100%50^%                 (2.3)

Н ₃ ОВ_т

Где ЛА_т  - ликвидные активы банка: кредиты со сроком погашения до 30 дней, приобретенные векселя со сроком погашения до 30 дней, остатки на корреспондентских счетах в других кредитных организациях.

ОВ_т – обязательства до востребования и сос сроком исполнения в пределах 30 дней.

Норматив долгосрочной ликвидности определяется по формуле:

К рд

                                                                        Н ₄                            100% 20%          (2.4)

К ОД

Где К_рд – кредиты, выданные банком в рублях и иностранной валюте со сроком погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком действия свыше года,

ОД – обязательства банка по депозитным счетам, кредитам, полученным банком и обращающиеся на рынке долговые обязательства сроком погашения свыше года, К – капитал банка.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации:

                                                                         Н ₆ 100% 25%                          (2.5)

К

Где К_рз – совокупная сумма требований, взвешенных с учетом риска, к одному заемщику или группе связанных заемщиков, учтенным векселям, включая забалансовые требования. 

Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) определяется по формуле:

К ра

                                                                            Н ₉                         100% 50%                                 (2.6)

К

Где К_ра – совокупная сумма требований кредитной организации в рублях и иностранной валюте в отношении одного акционера, включая забалансовые требования.

Максимальный размер кредитов, займов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам, определяется по следующей формуле:

                                                                            Н ₁₀ 100% 2%                              (2.7)

Где К_ри – совокупная сумма требований банка в отношении инсайдеров банка. К категории инсайдеров относятся физические лица: акционеры, имеющие более 5% акций, директора банка (президенты банка, председатели правления банка и их заместители), члены кредитного комитета, а также родственники инсайдеров.

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей, акций других юридических лиц.

Н ₁₂                       (2.8)

Где К_инi – величина i-той инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц.

При этом банк вправе инвестировать на приобретение акций (долей) одного юридического лица не более 5% собственного капитала банка.

 

Вопросы для повторения

 

1. Каковы этапы становления ЦБ в России

2. Назовите цели и задачи деятельности ЦБ РФ

3. Какова организационная структура ЦБ РФ

4. Назовите основные функции ЦБ РФ

5. Каковы основные инструменты денежно-кредитной политики ЦБ РФ

 

Практические задания

 

№1

 

Собственный капитал банка, эквивалентен сумме 5 млн. евро, касса банка составляет 350 тыс. руб., вложения в драгоценные металлы – 500 тыс. руб., средства в расчетах – 2000 тыс. руб., кредитные операции со сроком до востребования – 2300 тыс. руб., кредиты со сроком погашения до 30 дней составляют 3600 тыс. руб., кредиты, выданные банком, со сроком погашения свыше года – 4200 тыс. руб., приобретенные векселя со сроком погашения до 30 дней – 500 тыс. руб.

Депозитные счета со сроком привлечения до востребования составляют 10300 тыс. руб., обязательства со сроком исполнения в пределах 30 дней составляют 4800 тыс. руб.

Гарантии и поручительства, выданные банком сроком действия свыше года составляют 3700 тыс. руб., краткосрочная кредиторская задолженность банка по платежам в бюджет – 200 тыс. руб., кредиты, полученные банком, сроком погашения свыше года, составляют 2570 тыс. руб.

Определите, нарушены ли нормативы.

 

 

 

№2

 

Коммерческий банк выдал кредит на сумму 8200 тыс. руб. под залог недвижимости. Собственный капитал банка равен сумме, эквивалентной

1200 тыс. евро. Требуется определить норматив риска на одного заемщика.

 

№3

 

Собственный капитал коммерческого банка равен 132000 тыс. руб. Банк купил пакет акций компаний «Нефтяник» и компании «Лессбыт». Номинал одной акции ОАО «Нефтяник» составляет 100 тыс. руб., куплено 82 акции по цене 150 тыс. руб. за одну акцию. Номинал одной акции ОАО «Лессбыт» составляет 50 тыс. руб., куплено 1000 акций по цене 2000 руб. Определите, нарушен ли норматив.

 

№4

 

Коммерческий банк выдал кредиты президенту банка Ильину В.В. на сумму 300 тыс. руб., акционеру Петрову Н.М., владеющему 8% акций, - 150 тыс. руб., акционеру Сидорову А.А., владеющему 2% акций – 400 тыс. руб. Собственный капитал банка - 5 млн. евро. Определите, нарушил ли банк нормативы.