Класифікація кредитів, які використовуються в господарській діяльності підприємств

Кредит – це позичка в грошовій або товарній формі, яку кредитор дає позичальникові на умовах зворотності з виплатою позичальником відсотка за користування кредитом.

Кредити, що їх можуть отримати підприємства, класифікуються за такими ознаками: - за кредиторами; - за формами та видами; - за метою використання; - за терміном надання; - за забезпеченням; - за порядком надання.

Кредиторами підприємств можуть бути:

* банки та спеціалізовані фінансово-кредитні інститути (банківський, лізинговий кредити);

* підприємства (комерційний кредит);

* держава (державний кредит, який надається через уповноважені банки);

* міжнародні фінансово-кредитні установи (відкриття кредитних ліній через уповноважені банки).

До видів кредитів належать:* банківський; * комерційний;* державний; * лізинговий.

Банківський кредит - це економічні відносини між кредитором та позичальником з приводу надання коштів банком підприємству на умовах терміновості, платності, повернення, матеріального забезпечення. Банківський кредит надається суб'єктам господарювання всіх форм власності на умовах, передбачених кредитним договором.

Комерційний кредит - це економічні, кредитні відносини, які виникають між окремими підприємствами.    Державний кредит - це економічні, кредитні відносини між державою та суб'єктами господарювання. Лізинговий кредит - це стосунки між суб'єктами господарювання, які виникають за орендування майна.

За метою використання спрямовані на фінансування: • оборотних коштів; • основних засобів

За терміном надання: • короткострокові; • середньострокові; • довгострокові.

Залежно від забезпечення

• забезпечений — гарантуються певними видами активів; • бланковий — отримують тільки фінансово стійкі підприємства на короткий термін

За порядком надання

• прямі — передбачає кредитування підприємства безпосередньо одним кредитором;

• консорціальні — надається, коли потрібні кошти в обсязі, який не може бути забезпечений одним кредитором. У цьому раз: кілька кредиторів об'єднуються і кожен надає частину загального кредиту.

76. Банківське кредитування підприємств

Банківський кредит - це основна форма кредиту, за якої банк надає клієнтові у тимчасове використання частину власного, або залученого капіталу на умовах повернення зі сплатою банківського процента.

Підприємства отримують кредити на умовах терміновості, повернення, цільового характеру, забезпечення, платності.

Не можуть отримати кредити підприємства:

* проти яких порушено справу про банкрутство (крім кредитування заходів фінансової санації);

* під укладені ними контракти, які не передбачають захисту позичальника від можливих втрат, пов'язаних із затримками в поставках товарів;

* коли вони мають прострочену заборгованість за раніше наданими кредитами.

Залежно від терміну розрізняють: короткостроковий, середньо-строковий, довгостроковий кредити.

Залежно від відсоткової ставки підприємства можуть одержувати кредити з плаваючою і фіксованою відсотковою ставкою.

Залежно від мети кредит може надаватися на: * фінансування оборотного капіталу; *фінансування основного капіталу; * викуп приватизованого підприємства.

  Підприємства можуть одержувати в банках кредити як у національній, так і в іноземній валюті.

  Банківський кредит надається підприємствам на сучасному етапі в таких основних видах:

1. Бланковий (незабезпечений кредит). 2. Контокорентний кредит (овердрафт).

3. Сезонний кредит із щомісячною амортизацією боргу. 4. Відкриття кредитної лінії.

5. Револьверний (автоматично поновлювальний) кредит. 6. Онкольний кредит.

7. Ломбардний кредит. 8. Іпотечний кредит.

9. Роллеверний кредит. 10. Консорціумний (консорціальний) кредит.

Щоб отримати кредит, підприємство повинно відповідати таким умовам:

- бути фінасово стабільним;

- кредитоспроможним;

- мати достатній рівень ліквідності для погашення кредиту.