В1. Понятие и способов расчетов.

Большинство гражданских правоотношений являются возмездными, т.е. предполагают расчет.

Расчеты – это правоотношения, опосредующие предоставление компенсации в денежной форме за произведённые исполнения или по другим основаниям (чаще всего ответственность).

Денежно обязательством может быть испилено либо путем передачи кредитору наличных денежных знаков, либо путем перечисления средств через организации финансово-кредитной системы в безналичном порядке. Поэтому осуществление расчетов возможно двумя способами:

1) наличными денежными средствами;

2) безналичными расчетами.

Применяемый способ расчета зависит от статуса субъекта участвующего в расчетах, а также от основания платежа.

Правило: расчеты с участием граждан не связанные с осуществлением этими гражданами ПД могут производится наличными деньгами или безналичным путем, в порядке установленном законодательством (п.1 ст. 775 ГК). Так принят Указ от 16.10.2014 №493 «О развитии безналичных расчетов». Указом установлен предельный размер платежа наличными при проведении ФЛ расчетов за товары, работы, услуги, реализуемые субъектами хозяйствования в размере 1000 БВ в рамках одной сделки. Субъекты же хозяйствования реализуя товары, работы, услуги не вправе принимать платежи наличными от ФЛ в в размере превышающим этот предел.

Правило: расчеты между ЮЛ, а также расчеты с участием граждан связанные с осуществлением ПД проводятся в безналичном порядке, расчеты же наличными денежными средствами между этими лицами могут приводится в случаях, предусмотренных законодательством (п.2 ст. 775 ГК), в частности в соответствии с п.4 Порядка расчётов между ЮЛ и ИП в РБ, утверждённого указом №359 расчеты наличными денежными средствами между указанными лицами допускается в порядке и размерах определяемых Нац. банком РБ. Так в соответствии с п. 69 Инструкции о порядки ведения кассовых операций и порядке расчётов наличными денежными средствами в белорусских рубля на территории РБ, которая утверждена постановление нац. банка РБ от 29.03.2009 года №107 (редакция 2014 года) усыновлено, что субъекты хозяйствования осуществляют расчеты наличными не более суммы в 100 БВ на протяжении одного дня (предельно допустимый размер расчетов наличными. Исключения в инструкции.

В зависимости от способа (наличными или безналичным) правовая природа расчетов может быть двоякой:

1) если расчеты осуществляются наличными денежными средствами, то самостоятельного отношения по расчетам независимого от основного правоотношения, восполнении которого и проводится расчет не возникает, в данном случае расчет лишь одно из действий по исполнению основного правоотношения;

2) расчеты, осуществляемые безналичным способом, приобретают форму самостоятельного расчетного правоотношения, поскольку происходит не совпадение субъектов основного правоотношения с субъектами, участвовавшими в проведении расчётов. (самостоятельный тип).

Расчетного правоотношения гражданско-правового характера – это самостоятельный тип денежных обязательств, опосредующих опосредованные расчетов в безналичном порядке, через организации фин. Кредитной системы за исполнении предоставленное по основному возмездному гражданско-правовому договору, а также по другим основанием.

Изложенная точка зрения на природу расчетного правоотношения воспринята и законодателем, который в ч.5 ст. 202 БК указывает «Банки не связаны условиями основного договора, а также объемом обязательств обязательств сторон по нему, в том числе и при наличие ссылки на основной договор в платёжных инструкциях клиента.

Специфика расчётных правоотношений (особенности) – смотрим в учебниках. Одну запишем расчетные правоотношения исполняются путем совершения их участниками ряда взаимосвязанных волевых действий (сделок или иных юридически значимых действий именуемые платежными инструкциями, указанные действия являются способами исполнения расчётного обязательства, в частности в БК ч.1 ст. 232, 260, 267 другие записано, безналичные расчеты проводятся на основании падежных инструкций.

Правовое регулирование расчетов: В ГК есть отдельная глав а расчеты. Гл. 24 БК. Обеспечиваются различными актами Нац. банка. – ст. 32 БК.

Основными актами нац. банка регулирующие безналичные расчеты:

1) Инструкция о банковском переводе утверждена постановлением нац. банка 10 марта 2006 года № 66 (редакция 2012) – она опосредует банковский перевод;

2) Инструкция о порядке совершении банковских документарных обязательств утверждена 29 марта 2001 года № 67 (В редакции от 20015 года № 67 – относится к аккредитиву и инкассо;

3) Инструкция о денежных переводах утверждена правлениям правления нац. банком 28.06.2015 №376 – чеков больше нет;

4) инструкция о совершении с банковскими платежными карточками утв. Пост. правления нац. банка от 18 января 2013 №34.

Порядок расчета наличными денежными средствами регулируется:

1) инструкции об организации наличного денежного обращения в РБ утв. Пост. правления нац. банка от 30.03.2011 №112;

2) о порядке ведения кассовых операция и порядке расчета наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории РБ от 29.03.2011 №107.

Расчеты могут осуществляться и в иностранной валюте, т.е. сюда и относятся законы в валютной сфере: Закон о валютном регулировании и валютном контроле;

Правила проведения валютных операций утв. Пост. правления нац. банка от 30 апреля 2004 № 72.

Кроме того, осуществление расчета возможно с помощью иных средств платежа (ценные бумаги) – законодательство о ценных бумагах и векселях.

В2. Расчётные правоотношения. Общая характеристика (не договор, а правоотношения);

Субъекты (Участники расчетного правоотношения):

1) плательщик (приказодатель) – банк плательщика (отправителя)

2) приказодатель (бенефициар, принципал) – банк получателя (отправляющий банк, банк ремитент).

У каждого из них есть обслуживающее банки (банк плательщика, эмитент, представляющий банк). Могут осуществлять и иные банки …. Подтверждающий банк, расчётный цент, корреспондентский банк, инкассирующий банк и др.

Объект и предмет – в учебнике.

Содержание: содержание расчетных правоотношений не однородно, оно зависит от применяемой формы безналичных расчетов, т.е. форма безналичных расчетов (коротко) – разновидность содержания расчетного правоотношения. Исчерпывающий перечень безналичных расчетов праведно в ч.3 ст. 203 БК. Где записано, что безналичные расчеты проводятся посредством:

1) банковского перевода;

2) денежного перевода;

3) аккредитива;

4) инкассо.

Участники основного обязательства избирают одну из перечисленных форм безналичных расчетов и указывают в основном договоре, если она для данного, конкретного случая не установлена законодательством.

Каждая из форм (видов – законодатель так обозначает) безналичных расчетов реализуются посредством соответствующих платежных инструкций клиентов, которые представляют собой односторонние сделки или иные юридически значимые сделки.

Платежные инструкции могут быть выданы посредством:

1) представления расчетных документов (платежного поручения; платежного требования; платежного ордера; заявления и прочих);

2) использования платежных инструментов (банковская платежная карточка и т.д.);

3) другие средства платежа (например, ценные бумаги (векселя) и т.д.);

Платежные инструкции выдаются клиенту банком в письменном виде, в том числе посредством использования систем дистанционного банковского обслуживания.

Исполнение: в ст. 241 БК: исполнением обязательства плательщика получателю считается принятие банком получателем к исполнению (акцепт) платежного поручения плательщика, т.е. дата акцепта и будет считаться моментом исполнения расчётного обязательства плательщика). С момента такого акцепта банком получателем, до передачи денежных средств получателю, банк получатель является его должником, т.е. плательщик считается исполнившим обязательство.

Ответственность участников расчетного отношения наступает по основаниям предусмотренным законодательством или договором в частности в ч. 1,2 в ст. БК в виде неисчерпывающего перечень предусмотрены случаи ненадлежащего исполнения банками платежных инструкций клиентами (несвоевременное списание денежных средсвт со чета плательщика; списание не в той сумме; несвоевременное зачисление денежных средств на счет бенифициара)

Объем ответственности банка в исключении из общего правила является ограниченным, поскольку БК предписывает ограничение размера ответственности лишь убытками, которые клиент реально понес (например, взыскиваются денежные средства необоснованно списанные со счета; взыскивается получение контрагентами по ….

Упущенная же выгода входит в состав возмещаемых убытков только если это предусмотрено договором между банком и клиентом (ч.5 ст. 237 БК);

Вторая форма ответственности: проценты по ст. 366 ГК за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, так ч.4 ст. 237 БК предусматривает возмещение банком средств за пользование чужими денежными средствами в соответствии с гражданским законодательством, наряду с этим законодательством или договором может быть предусмотрена обязанность выплатить неустойку (в этом случае проценты и неустойка складываются) п.6 ППХС от 21 января 2004 года).

В расчетном правоотношении неустойка и проценты носят зачетный характер.

Условия наступления ответственности: Банки и НКФО не несут ответственности за ущерб, вызванный неисполнением ими обязательств, если неисполнение было вынужден действием непреодолимой силы (ч.2 ст. 135 БК);

Вместе с тем в особенной части БК применительно к условиям освобождения банка от ответственности при проведении безналичных расчетов предусмотрены случаи, которые не имеют отношения к непреодолимой силе, а являются самостоятельными условиями освобождения банков от ответственности, в частности, ст. 238 БК предусматривает, что банки не несут ответственности за ненадлежащие исполнение платежных инструкций клиента, которые произошли в результате:

1) указания клиентом неверных реквизитов платежных инструкций;

2) утраты платежных инструкций организациями связей либо искажения ими электронных сообщений;

3) поломок или аварий, используемых банком технических систем, произошедших не по вине банка и т.д.

Условия ответственности иных участников расчетного правоотношения определяются по общему правилу, поскольку в БК иное не оговорено. Общее правило в ст. 382 БК.

В3. Расчеты посредством банковского перевода;

В инструкции №66 содержится определение.

Банковский перевод – последовательность операций по исполнению платежной инструкции плательщика или бенефициара, в соответствии с которой один банк (банк отправитель) направляет другому банку (банку получателю) межбанковское платежное поручение о перечислении предоставленной суммы денежных средств в пользу указанного бенефициара. По мнению Щемелевой не соответствует ст. 232 БК (поскольку в ч.1 ст 232 БК сказано, что расчеты посредством банковского перевода осуществляются на основании расчётных документов (платежного поручения, платежного требования, платежного ордера) и платежных инструментов (банковской платежной карточки).

Платежное поручение – платежная инструкция согласно которой один банк (банк отправитель) по поручению клиента (плательщика) осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк получатель) лицу, указанному в поручении бенефициаром (ст. 239 БК).

Схема (на экзамен):

Банк отправителя =>                   Банк получателя

вверх                                                      вниз

Плательщик                               Бенефициар

Плательщик дает поручение своему банку, банк отправляет банку получателю, он акцептует, и оправляет бенефициару денежные средства.

ПО общему правилу банк отправитель принимает к исполнению платежные поручения по очерёдности их поступления в банк и исполняет их в полной сумме в день поступления (п. 15 инструкции №66).

По общему правилу банк не принимает платежное поручение к исполнению в случае отсутствия средств на счете (п.26 инструкции №66 «О банковском переводе») если есть только часть денег, то оплачивает частично, но в п. 82 Инструкции №66 перечислены случаи, когда банк должен принять платежное поручение к исполнению при недостаточности либо полном отсутствии средств на счете, например,:

1) бесспорное списание;

2) списание производится вне очереди;

3) списание в первую очередь и т.д. в п. 88 Инструкции №66.

Так, банк заводит картотеку счета (т.е. неоплаченные платежные поручения в связи с отсутствием денежных средств) п. 28 Инструкции №66. И находятся они в картотеке в течении 90 дней.

Платежное требование – платежная инструкции содержащая требование бенефициара (взыскателя) к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк (ч.1 ст. 252 БК).

Схема (на экзамен):

Банк отправителя               <=     Банк получателя

вниз                                                        вверх

Плательщик                                                  Бенефициар

При проведении расчетов посредством платежных требований используется акцептная или без акцептная форма расчетов.

Под акцептом понимается – предварительное согласие плательщика, выраженное в форме заявления содержащего инструкции банку отправителю исполнить платежное требование в день его поступления в банк отправителя (п.47 Инструкции №66). Т.е. имеет место предварительный акцепт платежного требования, а последующий акцепт платёжного требования отменен с 2009 года.

Схема (на экзамен)

Банк отправителя =>                                               Банк получателя

Заявление (где указываются кредиторы), где указыаеся если придет платежное порученеи от одного или другого кредитора, то банк оплачивает в день поступления.                                                                                                                                   вниз

Плательщик                                                                     Бенефициар

Без акцептное списание средств со счета плательщика (осуществляемое без его согласия), возможно лишь в случаях предусмотренных Президентом, БК, Законом или договором в ч. 1 и 7 ст. 200 БК.

По общему правилу банк отправитель не принимает платежные требования, если отсутствует заявление на акцепт от владельца счета (п. 50 Инструкции №66).

По общему правилу: при отсутствии денежных средств на счете платежное требование аннулируется.

Платежный ордер – это платёжная инструкция, оформленная банком при осуществлении переводов денежных средств, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте от своего имени и за свой счет (т.е. инициатор банк), от своего имени, но по поручению и за счет клиента или от имени и за чет клиента. В случае оформления банковского перевода платежным ордером устанавливается нац. банком, а также договором между банком и клиентом (например, таким приемов возможна частичная оплата платежных документов).

Постоянно действующее платежное поручение – каждую порцию постоянного платежного поручения списывается платежным ордером. П. 69 инструкции №66 – почитать.

Банковская платежная карточка –это платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету по учету (счетов банковских вкладов, депозитов, обеспечивающий получение наличных денежных средств, а также обеспечивающих проведение иных операций в соответствии с законодательством РБ с. 273 БК) – регулируется отдельной инструкцией №34 за 2013 год. – прочитать самому.

В4. Расчеты посредством денежного перевода;

Инструкция № 376 за 2015 год

Участники денежных переводов, расчетный центр, банки, ЮЛ, ЮЛ не резиденты заключившая договоры в какой-то системе денежных переводов.

Система денежных перводов- совокупност правил, процедур, програмно-технических средств и телекоммуникационных систем используемая участниками системы.

Информация о банках осуществляющих денежных переводы, а также о системах денежных переводов, функционирующих в РБ размещается на сайте нац. банка, а также в сети интернет.

Отправление денежного перевода осуществляется за счет денежных средств отправителя. (п.10 инструкции № 376).

Основанием является заявление отправителя на перевод. Это же заявление с отметкой банка является документом, подтверждающим отправление и получение денежных средств п. 23 инструкции №376.

В5. Посредством аккредитива;

Регулируется: БК и инструкция «о порядке совершения банковских документарных операций» № 67.

Аккредитив – приставляет собой обязательство в силу которого банк действующий по поручению клиента-приказодателя (банк эмитент) должен осуществить платеж получателю денежных средств бенефициару либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель выставленный бенефициаром или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива (п.1 ст. 154 БК).

Схема (на экзамен)

Банк эмитент    =>                                               исполняющий банк

                                                                                                                                  

Плательщик (приказодатель)                               Бенефициар

Приказодатель – дает поручение банку выставить аккредитив и предоставляет ему покрытие.

Выставить аккредитив – на счете в банке будет «дополнительный карман» и танк называется аккредитив.

Покрытие – предоставление денежных средств (они могут быть уже на счете, а могут и не быть)

Банк эмитент – сообщает исполняющему банку – что выставлен аккредитива.

Исполняющий банк сообщает бенефициару, что аккредитив выставлен.

Бенефициар – совершает отгрузку и собирает все документы в основанном договоре и отправляет исполняющему банку, он их проверяет документы.

Исполняющий банк после проверки уведомляет банка эмитента о аккредитиве и после этого бак эмитент восполняет сумму аккредитива.

Более выгоден бенефициару т.к. он осуществляет отгрузку, то он уверен, что его ждет 100% оплата.

Виды аккредитива изложены в ст. 295 БК (остались только безотзывные аккредитвы)

1) подтвержденные;

2) переводные;

3) резервные

В6. Посредством инкассо;

Инкассо – осуществление банками операций с документами на основании полученных инструкций клиента в результате которых плательщику предаются финансовые документы не сопровождаемые коммерческими документами (чистое инкассо) либо финансовые документы сопровождаемые коммерческими документами либо только коммерческие документы (документарное инкассо) в целях получения платежа или акцепта платежа или на других условиях (ч.1 ст. 267 БК);

Таки образом инкассо может быть двух видов:

1) чистое – предоставляются только финансовые документы (финансовые требования);

2) документарные (предоставляются также коммерческие документы – открзка и т.д.).

Участники – плательщик, бенефициар (принципал); представляющий банк; банк ремитент.

Схема (на экзамен)

Представляющий банк           <=                                                   Банк ремитент

вниз                                                                                           вверх

Плательщик                                                                     Бенефициар (принципал)

Действия представляющего банка, зависят от того какая форма инкассо предусмотрена в договоре, акцептная либо без акцептная.

Акцептная форма при инкассо может быть с предварительным или последующим акцептом.

Предварительный акцепт, когда списание средств со счета плательщика не производится до получения банком его согласия.

При последующем акцепте в момент списания средств акцепт плательщика только предполагается, а поступает в банк уже после перечисления средств (ст. 267 БК). Последующий акцепт нужен – чтобы ускорить документооборот, а соответственно расчеты.

При без акцептной формы инкассо представляющий банк должен проверить подлинность представленных финансовых документов по внешним признакам и в день их поступления перечислить взысканную сумму банку ремитенту (ст. 269 БК).

 

Подгруппа В: услуги фактического характера:

Хранение;

Страхование.

Хранение – виды хранения – всегда различаются по какие-то юридико-техническим свойствам. Допустим хранение на товарном складе (пар. 2) фишка в форме – 3 документа, два из которых являются ценными бумагами, причем одна из этих бумаг делится на две.

Специальные виды хранения – там проблем нету, нужно все запомнить, как статья так виды. Банки, 811 и 812. Все назвать в общем.

ТЕМА: СТРАХОВАНИЕ

План: