Порядок погашения кредита и уплаты процентов

Погашение основного долга и уплата процентов производится ежемесячно, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита либо его первой части. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором. При предполагаемом снижении доходов заемщика в течение периода действия кредитного договора составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора.

По желанию заемщика погашение основного долга и уплата процентов может осуществляться аннуитетными или дифференцированными платежами. При этом в течение срока погашения кредита порядок погашения не меняется.

При аннуитетных платежах ежемесячный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:

 

                               S x месячная процентная ставка

               Пл = –––––––––––––––––––––––––––––––––––––,               (5)

                      1 - (1+ месячная процентная ставка) ^{– (Т – 1)}

 

где Пл - аннуитетный платеж по кредиту;

S - сумма предоставляемого кредита;

Т - срок пользования кредитом (в месяцах).

Месячная процентная ставка равна годовой процентной ставке, деленной на (12 x 100).

Аннуитетные платежи в погашение задолженности по кредиту списываются банком со счета по вкладу, действующему в режиме до востребования, открытому заемщиком в банке, ежемесячно в последний рабочий день, начиная с месяца, следующего за месяцем получения кредита, на основании длительного поручения заемщика. Последний платеж по кредиту производится не позднее даты окончательного погашения кредита, установленной кредитным договором. При своевременном погашении задолженности по кредиту аннуитетные платежи направляются в первую очередь на погашение срочных процентов, а оставшаяся сумма - на погашение основного долга.

При дифференцированных платежах ежемесячный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется следующим образом:

 

                        S     O x D x процентная ставка по кредиту

         Пл = –––– + –––––––––––––––––––––––––––––––––––,         (6)

                       T       число календарных дней в году х 100

 

где Пл - дифференцированный платеж по кредиту;

S - сумма предоставляемого кредита;

Т - срок пользования кредитом (в месяцах);

О - остаток задолженности по кредиту;

D - фактическое количество календарных дней в платежном периоде.

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится путем:

- перечисления денежных средств со счетов заемщика на основании его письменного поручения;

- взноса наличных денег в кассу банка;

- перевода денежных средств через предприятия связи или другие кредитные организации;

- удержания из заработной платы заемщика (по его заявлению).

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть. В случае досрочного погашения части кредита заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

При завершении погашения кредита, после поступления последнего платежа, сотрудник подразделения по учету кредитных операций делает в карточке лицевого счета под последней заполненной строкой надпись "Кредит погашен" и заверяет ее подписью. Подразделение по сопровождению кредитных операций по факту закрытия кредитного договора возвращает кредитующему подразделению оригиналы кредитной документации. После получения пакетов документов кредитный работник готовит кредитные документы для передачи в архив и делает отметку о закрытии кредитного договора в журнале регистрации кредитных договоров.

2.6 Расчеты на примере кредита на неотложные нужды

Рассмотрим кредитную заявку и расчеты по ней на примере кредита на неотложные нужды.

Для получения кредита на неотложные нужды заемщик Петрова Елена Ивановна предоставила следующие документы в отделение Сбербанка РФ:

- заявление-анкету, в которой указана сумма запрашиваемого кредита 120000 рублей на срок 5 лет, а также все необходимые сведения о заемщике и двух поручителях, Топоркове Сергее Петровиче и Кузине Владимире Сергеевиче (приложение А);

- паспорта заемщика и поручителей, а также их ксерокопии;

- справки с мест работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний за последние полгода (приложения Б, В, Г). Согласно им, среднемесячный доход Петровой Е.И. составляет 8925 руб., а среднемесячные удержания 1160 руб. У Топоркова С.П. эти данные составляют 10576 руб. и 1375 руб., а у Кузина В.С. – 7986 руб. и 1038 руб. соответственно.

Проанализировав предоставленные документы и получив положительные заключения от подразделения безопасности и юридического подразделения банка, кредитный работник преступает к составлению заключения о выдаче кредита. Сначала рассчитывается чистый доход (Дч) заемщика и поручителей на основании справок с мест работы. У Петровой Е.И. по результатам расчета

Дч=8925,00 - 1160,00 = 7765,00 руб.,

что в валютном эквиваленте, согласно формуле (2), с учетом курса доллара США на 30 октября 2004 года 29,1525 руб., составляет 266,36 долларов США. Чистый доход поручителей составил 9201,00 руб. (315,62 доллара США) и  6948,00 руб. (238,33 доллара США) у Топоркова С.П. и Кузина В.С. соответственно.

Применяя формулу (1), кредитный работник рассчитывает платежеспособность заемщика и поручителей. Для заемщика Петровой Е.И.:

Р=7765,00 x 0,5 x 60=232950,00 руб.,

где 0,5 – коэффициент К при Дч<1500 долларов США;

60 – срок кредитования в месяцах.

Поскольку оба поручителя уже были поручителями по кредитам у других заемщиков и эти кредиты еще полностью не погашены, то из их ежемесячного чистого дохода необходимо вычесть ежемесячную сумму долга по этим непогашенным кредитам (Дкр), которая рассчитывается по формуле:

 

                         Дкр = 0,5 x (Sкр / Т + Sзкр x Ст / 12),                        (7)

 

где Sкр – сумма кредита;

Т – срок кредита (мес.);

Sзкр – сумма остатка задолженности по кредиту;

Ст – годовая процентная ставка.

Согласно данным, приведенным в заявлении-анкете, у Топоркова С.П. эта сумма составляет:

Дкр1 = 0,5x(40000/60 + 28915,15 x 0,19/12) = 562,24 руб.,

а у Кузина В.С.:

Дкр2 = 0,5x(30000/60 + 6115,86 x 0,22/12) = 306,06 руб.

Таким образом, платежеспособность поручителей составляет, соответственно:

Р1 = (9201,00 - 562,24) x 0,5 x 60 = 259162,80 руб. и

Р2 = (6948,00 - 306,06) x 0,5 x 60 = 199258,20 руб.

Совокупная платежеспособность поручителей, которая является также совокупным обеспечением, т.к. другие виды обеспечения отсутствуют, составляет:

О = Р1 + Р2 = 259162,80 + 199258,20 = 458421,00 руб.

В результате расчетов получилось, что совокупное обеспечение возврата кредита (О) больше, чем платежеспособность заемщика (Р), следовательно, максимальный размер кредита кредитный работник должен рассчитывать по формуле (3):

                                                (60 + 1) x 19

             S_p = 232950,00 / (1 +––––––––––––) = 157398,64 руб.

                                                2 x 12 x 100

Результаты всех произведенных расчетов кредитный работник вносит в заключение о выдаче кредита (приложение Д), визирует его у руководителя кредитующего подразделения банка и прилагает к пакету документов на рассмотрение кредитного комитета банка для принятия решения о предоставлении кредита.