Проблемы совершенствования процесса управления кредитным риском с учетом интеграции российской банковской системы в мировую

 

На сегодняшний день, в отечественной банковской практике сложилась интересная ситуация. С одной стороны, коммерческие банки вынуждены рассчитывать показатели и нормативы кредитных рисков в соответствии с требованиями Банка России. Данные показатели, как было показано выше, не способны выступать действенным инструментом управления кредитными рисками, так как не только не учитывают объективно сложившиеся различия в деятельности заемщиков, но и не способны определить уровень риска на ближайшую перспективу. С другой стороны, необходимость ежедневного мониторинга кредитных рисков заставляет банки разрабатывать собственные расчетные методики. Это усложняет работу банка, увеличивает документооборот и трудозатраты.

Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.

Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.

Поэтому основное содержание процесса управления совокупными кредитными рисками включает в себя оценку и анализ политики и практики работы кредитной организации и принятия ею необходимых мер по следующим направлениям [8, с.98]:

1)управление совокупным риском кредитного портфеля;

)управление организацией кредитного процесса и операциями;

)управление неработающим кредитным портфелем;

)оценка политики управления кредитными рисками;

)оценка политики по ограничению кредитных рисков и лимитам;

)оценка классификации и реклассификации активов;

)оценка политики по резервированию возможных потерь по кредитным рискам.

Описываемая система должна отличаться связанностью, согласованностью всех ее звеньев и их сосредоточенности на самых основных компонентах риска и его кредитования путем выделения существенных зависимостей и выборок.

Второе важное качество системы управления рисками кредитования - это ее стабильность. Ежемесячная, ежеквартальная и ежегодная воспроизводимость, анализ и сопоставимость данных о ходе кредитного процесса и работе соответствующих банковских служб для оценки эффективности их деятельности и участия в кредитовании.

Третье обязательное требование к системе управления рисками кредитования - наблюдаемость, т. е. возможность фиксации конкретных результатов, методов, приемов мониторинга, дополнительных мер воздействия с целью минимизации потерь; использование теоретических и методических разработок в практической деятельности кредитных организаций; разработка специальных показателей для оценки эффективности хода кредитного процесса и функционирования кредитного управления, управления рисками и служб внутреннего контроля банка в направлении достижения минимизации рисков кредитования.

К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном этапе развития банковского дела и кредитной системы в России можно отнести слабую проработку научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковских методик по определению:

1)потребностей клиента в кредитовании;

)размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей;

)объема и ликвидности залога;

)степени достоверности получаемой информации;

)производственного риска кредитуемой сделки (риска нехватки сырья, ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной технологии и др.);

)коммерческого риска кредитуемого клиента (риска получения некачественной продукции, отсутствия рынков сбыта новой продукции, ее устаревания, отказа покупателей от приобретения некачественного товара);

)финансового риска (риска неправильного определения прогнозных потоков наличности, прибыли, балансовых рисков кредитуемого клиента);

)риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту;

)риска невозможности осуществления мероприятий по пересмотру условий кредитования (изменений условий кредитования, обеспечения, пересмотра прав собственности на сделку, отмены льготных условий кредитования, переоценки кредитов и т.д.);

)качества самой кредитуемой сделки.

К крупным рискам и финансовым потерям со стороны кредитных организаций приводят:

1)неправильный выбор и оценка деловых, финансовых и производственных рисков заемщика, спонсора и гаранта;

)отсутствие ответственности служб финансового консультирования за принятые кредитной организацией решения;

)невозможность прибегнуть к международным кредитам из-за отсутствия официально признанного кредитного рейтинга предприятия - потенциального заемщика;

)недостаточность долгосрочных ресурсов для кредитования крупного проекта и боязнь кредитных организаций нарушить нормативы экономической деятельности.

Отдельного внимания заслуживает вопрос сближения российской практики управления кредитным риском с лучшими мировыми практиками.

Таким образом в первой главе нами были решены следующие задачи:

Уточнено понятие кредитного риска, его место в системе банковских рисков, приведены различные классификации банковского кредитного риска. Уточнено понятие банкротства предприятия, а так же риска банкротства и его влияние на кредитный риск.

Изучены подходы к оценке кредитного риска на основе лучших мировых практик, современные тенденции управления кредитным риском в российских банках.

Выделен подход к оценке кредитного риска на основе использования внутренней рейтинговой системы, а так же три ключевых направления использования кредитных рейтингов.

Рассмотрены теоретические аспекты управления банковскими кредитными рисками, основы управления кредитным риском с учетом западного опыта и рекомендаций Базель II, а так же проблемы совершенствования процесса управления кредитным риском с учетом интеграции российской банковской системы в мировую.