Формування ресурсів комерційного банку за рахунок депозитів фізичних осіб.

Залучені ресурси – ресурси, які сформовані банком за рахунок добровільних внесків та перерахувань вільних коштів клієнтів банку на різні банк. рахунки.

Основна частина ресурсів – депозити.

Класифікація депозитів:

1) за типами вкладників:

- для юр.ос;

- для фіз.ос.

2) за формами вилученн:

- депозит до запитання (у будь-який час вилуч.);

- строковий депозит (у визначений строк);

- ощадний депозит (на довгий строк, має можливість поповнення і забрання коштів);

3) з видами оформлення вкладу:

- депозит, що передбачає наявність прямої угоди;(Договір банк.вкладу)

- із наданням вкладної,ощадної книжки;

- із видачею депозитних або ощадних сертифікатів;

- із видачею пластикової картки.

4) за джерелами формування:

- за рахунок коштів вкладників;

- за рах. Коштів третіх осіб;

5) за способом внесення коштів на вклад:

- готівкою;

- шляхом перерах. З поточного рах;

- перерах. З іншого депозит.рах.;

6) за валютою:

-нац;

- іноз.

7) за правом поповнення:

- з правом поповнення;

- без права поповнення.

8) за методом нарахування% за депозит:

- з простою% ставкою;

- з складною;

- фіксованою;

- плаваючою;

- комбіновані.

9) за порядком повернення коштів:

- ос. Сума % вкінці терміну;

- % періодично, ос.-вкінці;

- дисконтні депозити.

10) за умовами обслуг.:

- ювілейний,

- пенсійний

- весняний

- сезонний тощо.

Негативні риси депозитних ресурсів банку:

- їх обсяг практично не залежить від банку;

- супроводжується виплатою%- зменшує доходи банку;

- можливість дострокового вилуч.вкладів;

Механізм депозитного обслуговування:

1. формування депозитного продукту
2. Розгляд пакету документів та ідентифікація клієнта
3. уклад.депозитної угоди та відкриття депозит.рахунка
4. внесення коштів та депозит.рах.
5. обслуговування депозит.рах:

- нарах. %

- надання платіжної картки

- надання інформації щодо стану депозитного рах.

1. закриття рахунку та розірвання депозитної угоди.

На сьогодні одним із основних джерел формування банківських ресурсів є вклади фізичних осіб, про що свідчить їх питома вага у загальній сумі зобов'язань банків.

Фізичні особи – громадяни України, іноземці, особи без громадянства, які не займаються підприємницькою діяльністю.

Напрямами збільшення депозитних ресурсів банку є:

- розвиток нових видів вкладів, які б відповідали зростаючим потребам клієнтів;

- стимулювання залучення ресурсів через збільшення та диференціацію процентної ставки;

- удосконалення порядку та методів виплати відсотків;

- розвиток спектра додаткових послуг вкладникам;

- використання різних видів цінних паперів для залучення ресурсів;

- підвищення якості обслуговування клієнтів.

Слід відзначити великий інтерес банків до проведення депозитних операцій саме з фізичними особами, котрі більшою мірою зосереджені на нагромадження коштів, порівняно з юридичними особами. Цей аспект економічної поведінки фізичних осіб, а також формування депозитної політики банку відповідно до потреб та інтересів фізичних осіб дають можливість сформувати банкам левову частину своїх ресурсів. З цією метою банки відкривають фізичним особам поточні і вкладні рахунки. Права та зобов'язання суб'єктів вкладної операції (фізичної особи і банку) визначає договір банківського рахунку або договір банківського вкладу. Договір засвідчує зобов'язання банку зберігати залучені грошові кошти або банківські метали, проводити операції за дорученням власника рахунку виплатити дохід у встановлений договором строк та право вкладників отримати у визначений договором строк суму вкладу і процентів за ним.

Банки можуть укладати з фізичними особами договори банківського вкладу на користь третьої особи. Банк зобов'язаний, незалежно від того, на яких умовах укладався договір банківського рахунку (вкладу), видати всю суму коштів або його частину на першу вимогу вкладника - фізичної особи. Важливо зазначити, що відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність" банки при обслуговуванні клієнтів зобов'язані забезпечити збереження банківської таємниці.

Фізичні особи відкривають в установах банків поточні рахунки для зберігання коштів та проведення всіх видів розрахунково-касових операцій з іншими фізичними особами і з юридичними особами відповідно до умов договору та вимог законодавства України. Поточні рахунки установи банків відкривають як фізичним особам - резидентам, так і фізичним особам - нерезидентам.

Спочатку банк ідентифікує клієнта. Банк з метою ідентифікації резидентів має встановити: для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові, дату народження, серію і номер паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу), дату видачі та орган, що його видав; відомості про місце проживання або місце перебування фізичної особи, реєстраційний номер облікової картки платника податків або серію та номер паспорта, у якому органами державної податкової служби зроблено відмітку про наявність права здійснювати будь-які платежі за серією та номером паспорта; для фізичної особи - підприємця - прізвище, ім'я та по батькові, дату народження, серію і номер паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу), дату видачі та орган, що його видав; відомості про місце проживання або місце перебування фізичної особи - підприємця, реквізити банку, у якому відкрито рахунок, і номер банківського рахунку (за наявності);Банк з метою ідентифікації нерезидентів має встановити: для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові (за наявності), дату народження, серію і номер паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу), дату видачі та орган, що його видав, громадянство; відомості про місце проживання або місце тимчасового перебування фізичної особи в Україні; Порядок відкриття поточних рахунків фізичним особам
6.1. Якщо фізична особа не має в цьому банку рахунків, то відкриття поточного рахунку здійснюється в такому порядку: фізична особа пред'являє уповноваженому працівнику банку паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Фізичні особи-резиденти додатково мають пред'явити документ, виданий органом державної податкової служби, що засвідчує їх реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків; уповноважений працівник банку ідентифікує фізичну особу, яка відкриває рахунок, та підтверджує здійснення ідентифікації копіюванням вищезазначених документів у порядку, установленому главою 2 цієї Інструкції; фізична особа заповнює заяву про відкриття поточного рахунку (додаток 5) та картку із зразками підписів (додаток 4). Зразки підписів засвідчуються підписом уповноваженого працівника банку; між фізичною особою і банком укладається договір банківського рахунку.
6.2. Поточні рахунки на ім'я малолітніх осіб (дітей, які не досягли 14 років) відкриваються їх законними представниками - батьками (усиновлювачами) або опікунами.Якщо неповнолітня особа віком від 14 до 16 років не має
в цьому банку рахунків, то відкриття поточного рахунку цій особі здійснюється в такому порядку. Неповнолітня особа має: пред'явити уповноваженому працівнику банку свідоцтво про народження або інший документ, що посвідчує неповнолітню особу-нерезидента. Якщо ця особа є резидентом, то вона додатково має пред'явити документ, виданий органом державної податкової служби, що свідчить про її реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків; подати довідку із зразком свого підпису, видану навчальним закладом, де вона навчається, або картку із зразками підписів, засвідчену нотаріально; подати документ або копію документа, засвідчену нотаріально або органом, що його видав, який надає змогу банку з'ясувати місце проживання або місце перебування неповнолітньої особи; заповнити заяву про відкриття поточного рахунку; укласти з банком договір банківського рахунку. Якщо неповнолітня особа подає довідку із зразком свого підпису, що видана навчальним закладом, де вона навчається, то ця особа має заповнити картку із зразками підписів. Коштами на поточному рахунку, відкритому на ім'я малолітньої особи, розпоряджаються її батьки (усиновителі) або опікуни після ідентифікації банком цих осіб. Неповнолітня особа розпоряджається коштами на поточному рахунку, відкритому на її ім'я іншими особами, за згодою органу опіки та піклування та її батьків (усиновителів) або піклувальників.

Процедура відкриття вкладних рахунків аналогічна порядку відкриття поточних рахунків. Відмінність полягає тільки в тому, що між банком і фізичною особою укладається договір банківського вкладу. На підтвердження укладення договору і внесення коштів на вкладний рахунок банк видає фізичній особі ощадну книжку або інший документ, що її замінює і який видається згідно з внутрішніми положеннями банку. Вкладні (депозитні) рахунки фізичних осіб призначені для обліку коштів, які внесені на визначений строк та за встановлену плату. Кошти на ці рахунки можуть бути внесені готівкою, перераховані з власного поточного рахунку або з власного іншого вкладного рахунку.

З метою захисту прав фізичних осіб - вкладників в Україні створено Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, який здійснює відшкодування вкладів фізичних осіб у банках у разі їх ліквідації.

 

3. Формування ресурсів комерційного банку за рахунок депозитів юридичних осіб.

Залучені ресурси – ресурси, які сформовані банком за рахунок добровільних внесків та перерахувань вільних коштів клієнтів банку на різні банк. Рахунки.

Основна частина ресурсів – депозити.

Класифікація депозитів:

7) за типами вкладників:

- для юр.ос;

- для фіз.ос.

8) за формами вилученн:

- депозит до запитання (у будь-який час вилуч.);

- строковий депозит (у визначений строк);

- ощадний депозит (на довгий строк, має можливість поповнення і забрання коштів);

9) з видами оформлення вкладу:

- депозит, що передбачає наявність прямої угоди;(Договір банк.вкладу)

- із наданням вкладної,ощадної книжки;

- із видачею депозитних або ощадних сертифікатів;

- із видачею пластикової картки.

10) за джерелами формування:

- за рахунок коштів вкладників;

- за рах. Коштів третіх осіб;

11) за способом внесення коштів на вклад:

- готівкою;

- шляхом перерах. З поточного рах;

- перерах. З іншого депозит.рах.;

12) за валютою:

-нац;

- іноз.

7) за правом поповнення:

- з правом поповнення;

- без права поповнення.

8) за методом нарахування% за депозит:

- з простою% ставкою;

- з складною;

- фіксованою;

- плаваючою;

- комбіновані.

9) за порядком повернення коштів:

- ос. Сума % вкінці терміну;

- % періодично, ос.-вкінці;

- дисконтні депозити.

10) за умовами обслуг.:

- ювілейний,

- пенсійний

- весняний

- сезонний тощо.

Негативні риси депозитних ресурсів банку:

- їх обсяг практично не залежить від банку;

- супроводжується виплатою%- зменшує доходи банку;

- можливість дострокового вилуч.вкладів;

Механізм депозитного обслуговування:

1. формування депозитного продукту
2. Розгляд пакету документів та ідентифікація клієнта
3. уклад.депозитної угоди та відкриття депозит.рахунка
4. внесення коштів та депозит.рах.
5. обслуговування депозит.рах:

- нарах. %

- надання платіжної картки

- надання інформації щодо стану депозитного рах.

1. закриття рахунку та розірвання депозитної угоди.

Напрямами збільшення депозитних ресурсів банку є:

- розвиток нових видів вкладів, які б відповідали зростаючим потребам клієнтів;

- стимулювання залучення ресурсів через збільшення та диференціацію процентної ставки;

- удосконалення порядку та методів виплати відсотків;

- розвиток спектра додаткових послуг вкладникам;

- використання різних видів цінних паперів для залучення ресурсів;

- підвищення якості обслуговування клієнтів.

Юридична особа, крім поточного, має право відкрити в банку вкладний (депозитний) рахунок. Більшість цих рахунків є строковими, тобто кошти розміщуються в банку на певний строк. Строкові вклади є для банків кращим видом депозитів, оскільки вони стабільні і зручні в банківському плануванні. За ними сплачується високий депозитний процент, розмір якого диференціюється залежно від терміну, виду внеску, загальної динаміки ставок грошового ринку та інших умов. Порядок відкриття вкладного рахунку передбачений Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах.

Вкладний рахунок відкривають у банку за умови подання тих самих документів, що і при відкритті поточного рахунку. Єдиною відмінністю є те, що клієнт додатково подає повідомлення про намір відкриття вкладного рахунку у Фонд соціального страхування від нещасних випадків та професійних захворювань.

Кошти на вкладний (депозитний) рахунок перераховуються з поточного рахунку клієнта, а після закінчення терміну зберігання їх у банку повертаються на його поточний рахунок разом із процентами. Одним із способів стимулювання залучення банками вкладів є застосування процентної ставки

Банк з метою ідентифікації резидентів має встановити:для юридичної особи - повне найменування, місцезнаходження; відомості про органи управління та їх склад; дані, що ідентифікують осіб, які мають право розпоряджатися рахунками і майном; відомості про власників істотної участі в юридичній особі;
відомості про контролерів юридичної особи; код згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України; реквізити банку, у якому відкрито рахунок, і номер банківського рахунку.Банк з метою ідентифікації нерезидентів має встановити:для юридичної особи - повне найменування, місцезнаходження та реквізити банку, у якому відкрито рахунок, номер банківського рахунку; відомості про органи управління та їх склад; дані, що ідентифікують осіб, які мають право розпоряджатися рахунками та майном; відомості про власників істотної участі в юридичній особі;
відомості про контролерів юридичної особи. Банку також подається копія легалізованого витягу з торгового, банківського чи судового реєстру або нотаріально засвідчене реєстраційне посвідчення уповноваженого органу іноземної держави про реєстрацію відповідної юридичної особи.Якщо юридична особа не має рахунку в цьому банку, то для відкриття їй поточного рахунку потрібно подати такі документи: заяву про відкриття поточного рахунку. Заяву підписує керівник юридичної особи або інша уповноважена на це
особа; копію належним чином зареєстрованого установчого документа (статуту/ засновницького договору/ установчого акта/ положення), засвідчену органом, який здійснив реєстрацію, або нотаріально.
Положення юридичних осіб публічного права, які затверджуються розпорядчими актами Президента України, органу державної влади, органу влади Автономної Республіки Крим або органу місцевого самоврядування засвідчення не потребують. Юридичні особи публічного права, які діють на підставі законів, установчий
документ не подають; копію довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчену органом, що видав довідку, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку; копію документа, що підтверджує взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби, засвідчену органом, що видав документ, або нотаріально чи підписом уповноваженого працівника банку; картку із зразками підписів і відбитка печатки, засвідчену нотаріально або організацією, якій клієнт адміністративно підпорядкований, в установленому порядку. До картки включаються зразки підписів осіб, яким відповідно до законодавства України або установчих документів юридичної особи надано право розпорядження рахунком та підписання розрахункових документів. Юридична особа, яка використовує найману працю і відповідно до законодавства України є платником єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування (далі - платник єдиного внеску), додатково до вищезазначеного у цьому пункті переліку документів має подати копію документа, що підтверджує взяття юридичної особи на облік в органі Пенсійного фонду України. Інформацію про те, що юридична особа не використовує найману працю і не є платником єдиного внеску, клієнт зобов'язаний зазначити в заяві про відкриття поточного рахунку в рядку "Додаткова інформація.

Юридична особа, крім поточного, має право відкрити в банку вкладний (депозитний) рахунок. Більшість цих рахунків є строковими, тобто кошти розміщуються в банку на певний строк. Строкові вклади є для банків кращим видом депозитів, оскільки вони стабільні і зручні в банківському плануванні. За ними сплачується високий депозитний процент, розмір якого диференціюється залежно від терміну, виду внеску, загальної динаміки ставок грошового ринку та інших умов. Порядок відкриття вкладного рахунку передбачений Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах.

Вкладний рахунок відкривають у банку за умови подання тих самих документів, що і при відкритті поточного рахунку. Єдиною відмінністю є те, що клієнт додатково подає повідомлення про намір відкриття вкладного рахунку у Фонд соціального страхування від нещасних випадків та професійних захворювань.

Кошти на вкладний (депозитний) рахунок перераховуються з поточного рахунку клієнта, а після закінчення терміну зберігання їх у банку повертаються на його поточний рахунок разом із процентами.