Разработка решения по снижению степени риска методом страхования

Тип убытка	Частота наступления убытка	Величина убытка	Воздействие на деятельность организации	Решение о страховании
Незначитель-ный	Очень высокая (несколько раз в год)	Очень низкая (не оказывает влияния)	Незначитель-ное	Не страховать
Малый	Высокая (раз в год)	Низкая (не влияет на результаты деятельности)	Умеренное	Самострахо- вание
Средний	Невысокая (раз в 5 лет)	Средняя (размер ущерба не превышает расчетной прибыли)	Серьезное	Самострахо- вание, страхование
Крупный	Низкая (раз в 10 лет)	Высокая (размер ущерба превышает расчетный валовый доход)	Очень серьезное	Страхование
Катастрофи-ческий	Очень низкая (раз в 20 лет)	Огромная (приводит к утрате собственного и иногда заемного капитала)	Катастрофи-ческое	Страхование

 

Низкие по величине убытки не требуют использования страхования, т.к. не оказывают значительного влияния на деятельность банка. С ростом размера возможных убытков возможно создание собственных резервов, т.е. самострахование. При невысоких по частоте наступления убытках, но имеющих значительный размер и оказывающих серьезное влияние на деятельность банка наиболее эффективным будет внешнее страхование.

Принятие ответственности за последствия риска проводится страховой компанией или группой страховых компа­ний (перестрахование или создание страховых пулов) путем использования мето­дов страхования и соблюдения таких основополагающих страховых принципов, как:

· возможность накопления статистических данных за определенный период;

· возможность проведения математических расчетов на основе теории веро­ятности при использовании статистических данных для определения степени ве­роятности наступления ущерба;

· раскладка Страховщиком наступаемого ущерба по времени, т.е. использо­вание страховых фондов, созданных в один отчетный период, для покрытия убыт­ков, возникающих в другой период;

· раскладка Страховщиком наступаемого ущерба по территории;

· использование перестрахования для оптимизации страхового портфеля;

· создание страховых резервных фондов для аккумуляции страховых платежей и гарантирования страховых выплат;

· эффективное использование страховых фондов для инвестиционных операций с целью увеличения этих фондов и повышения эффективности самого процесса страхования.

Необходимо уточнить, что понимают под страхованием банковских рисков. Существуют различные определения страхования банковских рисков.

В финансово-кредитном энциклопедическом словаре: Страхование банковских рисков – вид страхования, предназначенный для комплексной страховой защиты кредитных и финансовых институтов от преступлений с участием персонала и третьих лиц. С нашей точки зрения это узкое определение, предполагающее страхование только криминальных рисков, не учитывает весь спектр рисков, окружающих банк. Необходимо учитывать, что убытки в банковской деятельности возникают при наступлении различных рисков.

В работе Петрова Д.С. предложено следующее определение: Страхование банковских рисков – это отношения, возникающие при взаимодействии банка и страховой организации в процессе страхования банком своих рисков и рисков его контрагентов. Следуют согласиться, что банки и страховые компании взаимодействуют друг с другом, но не обязательно по поводу страхования рисков банка. Это может быть взаимодействие в области оказания совместных финансовых услуг, управление инвестиционными ресурсами страховщика, взаимное владение долями в уставном капитале и т.д. Понятие взаимодействие более широкое и не может заменять термин страхование. Такие риски котрагентов банка как: непредвиденные медицинские расходы владельца пластиковой карты, утрата его багажа или смерть владельца депозитного счета могут быть застрахованы при обслуживании клиента в банке. Но наступление этих событий не повлияет на деятельность самого банка.

Предлагаем следующее определение: Страхование банковских рисков - это комплекс видов страхования, защищающих имущественные интересы банка от неожиданно наступающих событий (внешних и внутренних рисков) и негативно отражающихся на конечном результате деятельности банка.

Банковское страхование имеет два направления:

· страхование собственных рисков банка;

· страхование рисков контрагентов, оказывающих влияние на его деятельность.

При страховании собственных рисков банк оплачивает самостоятельно страховую премию. Страхование рисков контрагентов происходит, как правило, по требованию банка и в его пользу, но страхователем является контрагент и он уплачивает страховую премию.

Необходимость страхования предмета залога для банка – кредитора обусловлена возможностью его повреждения или уничтожения. Данное страхование является обязательным в соответствии с Законом РФ «О залоге».

Страхователем залогов являются заемщики – контрагенты банка. После выхода 254-й инструкции Центробанка, которая рекомендовала страховать залоги, страховщики получили хороший бизнес, а банки - послабления с точки зрения формирования резервов под выданные кредиты и доступ к средствам страховщиков. Сейчас обсуждается также вопрос о нормативном закреплении необходимости страхования жизни и трудоспособности заемщиков потребительских кредитов.

Ипотечное кредитование является весьма выгодным и в тоже время рискованным видом банковской деятельности, поскольку оно связано с долгосрочным вложением средств и гарантиями возврата кредита. Страховщики наряду со страхованием жизни, трудоспособности заемщика и объекта недвижимости предлагают страхование риска инвестиционного проекта и титульное страхование.

Банки участвуют в качестве кредитора в лизинговых операциях или являются учредителями лизинговой компании. Лизинговые операции характеризуются высокими рисками и также нуждаются в страховом сопровождении. Возможно страхование объекта лизинга, гражданской ответственности лизингополучателя и др.

В ходе исследования был проведен анализ предлагаемых банкам страховых продуктов по управлению банковскими рисками. Учитывая классификацию страхования по объектам, была составлена таблица (табл.9.8) о соответствии отраслей страхования и видов страхования банковских рисков. Необходимо отметить, что Гражданский кодекс РФ (гл.48) относит страхование ответственности к имущественному виду страхования. Однако, исходя из природы страхового интереса более целесообразно выделение страхование ответственности в отдельную отрасль.

Таблица 9.8