Аксеничев А.В.Условия проведения банковского контроля и надзора в России / А.В. Аксеничев // Финансы и кредит. – № 32 (368). – С. 46-49.

3. Бекетов, Н.В., Черная, А.И. Денежно-кредитное регулирование в России: основные ориентиры / Н.В. Бекетов, А.И. Черная // Финансы и кредит. – 2008. – №2. – С.2-6.

4. Березина, М.П. Функции Банка России: теоретический обзор / М.П. Березина // Банковское дело. – 2007. – №5. – С.36-43.

5. Быков, А.П., Гончарова, М.В. Содержание и принципы финансовой архитектуры современной банковской системы в рамках институциональных теории / А.П. Быков, М.В. Гончарова // Финансы и кредит. – 2008. – №7. – С.10-16.

6. Котляров, М.А. Статус Центрального банка России как элемент эффективного регулирования банковской деятельности / М.А. Котляров // Финансы и кредит. – 2008. – №11. – С.2-6.

7. Курьянов, А.М. Антиинфляционные аспекты денежно-кредитной и бюджетно-налоговой политики / А.М. Курьянов // Финансы. – 2009. – №4. – С. 36-42.

8. Митрохин, В.В Развитие банковского надзора: проблемы и перспективы / В.В. Митрохин // Финансы и кредит. – № 32 (368). – С. 42-45.

Морозов, Е.С.Совершенствование методики финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов в условиях финансового кризиса / Е.С. морозов // Финансы и кредит. – № 32 (368). – С. 50-55.

10. Морковкин, А.Л. Совершенствование банковского надзора в области секьюритизации активов кредитных организаций / А.Л. Морковкин // Финансы и кредит. – 2008. – №9. – С.2-9.

11. Рамазанов, С.А. Депозитные операции Банка России: проблемы и перспективы / С.А. Рамазанов // Финансы и кредит. – 2008. – №10. – С.23-26.

12. Ярлыков, С.Ю. История и причины возникновения нового направления в банковской деятельности: противодействие легализации преступных доходов / С.Ю. Ярлыков // Финансы и кредит. – 2008. – №11. – С.7-10.

 

Вопросы для самоконтроля и задания для самостоятельной работы:

1. Когда в России был основан Госбанк Российской империи и кому он подчинялся?

2. Какие операции выполнял Госбанк Российской империи?

3. Какие меры применяются к кредитным организациям за нарушение условий лицензии:

а) приостановление и отзыв лицензии;

б) ликвидация кредитной организации на основании решения Центрального банка Российской Федерации;

в) привлечение кредитной организации к административной, финансовой, уголовной ответственности.

4. Рефинансирование осуществляется путем:

а) проведения кредитных аукционов;

б) проведения кредитных аукционов и представления ломбард­ного кредита;

в) проведения кредитных аукционов, представления ломбард­ного кредита и выписки векселей.

5. Коммерческий банк – это:

а) коммерческое предприятие в сфере материального производства, производящее национальный продукт;

б) финансовый посредник при расчетах;

в) организация, функционирующая в различных секторах финансового рынка и производящая товар особого рода в виде денег и платежных средств.

6. К пассивным операциям коммерческого банка относятся:

а) операция по дисконтированию векселей;

б) расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

в) депозитные операции;

г) эмиссионные.

7. Операции, проводимые банком по поручению клиентов и за их счет, называются:

а) пассивными;

б) активными;

в) активно-пассивными;

г) ссудными.

8. Комиссионно-посредническая операция, связанная с переуступкой банку поставщиком платежных требований, – это:

а) ссудной;

б) лизинговой;

в) факторинговой (цессия);

г) инвестиционной.

9. К группе недепозитных операций банка не относятся следующие операции:

а) займы, полученные на межбанковском рынке, операции по продаже ценных бумаг на условиях РЕПО, ссудные операции;

б) операции по учету векселей и получению ссуды у ЦБР;

в) эмиссия ценных бумаг, получение межбанковских кредитов, расчетные операции, операции по купле-продаже иностранной валюты.

10. Основными мерами денежно-кредитного регулирования, осуществляемого Центральным банком РФ, являются:

а) операции на открытом рынке;

б) управление наличной денежной массой;

в) операции на открытом рынке и управление наличной денеж­ной массой, резервирование денег коммерческих банков пу­тем депонирования в ЦБ РФ.

11. Увеличение ЦБ кредитных ресурсов коммерческих банков – это:

а) кредитная рестрикция;

б) кредитная экспансия;

в) кредитная политика.

12. Универсальные банки осуществляют:

а) широкий круг банковских операций;

б) одну или несколько банковских операций;

в) только кредитные операции.

13. Отказ Центральным банком в выдаче лицензии на право осуществления банковских операций:

а) обжалованию не подлежит;

б) может быть обжалован в Государственную Думу РФ, как орган, перед которому Центральный банк подотчетен;

в) обжалуется в арбитражном суде.

14. Верно или неверно выражение (да/нет)

1. Только банк имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридичес­ких лиц.

2. Пассивные операции – это размещение собственных и при­влеченных средств банка для получения прибыли.

3. Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах.

4. Центральный Банк РФ подотчетен только Федеральному со­бранию.

5. Банк России запрашивает информацию о финансовом положе­нии и деловой репутации участников (акционеров) банка в случае приобретения ими более 20 % долей (акций) кредитной организации.

6. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на: кредитные (ссудные); трастовые опера­ции; инвестиционные; операции с иностранной валютой.

15. Укажите определения, соответствующие перечисленным терминам (в столбец записываются термины, напротив каждого из них проставляются цифры соответствующего им определения)

Термины

1. Банковская система

2. Коммерческие банки

3. Комиссионные операции

4. Специализированные банки

5. Пассивные операции

6. Депозитные операции

7. Официальная учетная ставка

8. Трастовые операции

9. Центральный банк

10. Банковская ассоциация

11. Активные операции

12. Межбанковский кредит

13. Информационные услуги

14. Аккредитив

15. Филиалы банка

 

Определения

1. Операции банков по привлечению денежных средств юриди­ческих и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования.

2. Основная форма безналичных расчетов.

3. Передача в доверительное управление отдельных ценных бу­маг и их портфелей; платежные функции, связанные с обслужи­ванием ценных бумаг; управление активами пенсионных и ин­вестиционных фондов и др.

4. Операции, которые банк выполняет по поручению своих клиен­тов и взимает с них плату в виде комиссионных.

5. Кредит, предоставляемый одним коммерческим банком другому.

6. Совокупность операций, направленных на формирование ре­сурсов коммерческого банка.

7. Размещение собственных и привлеченных средств банка для получения максимальной прибыли.

8. Предоставление банками за определенную плату клиентам ин­формации как коммерческого, так и некоммерческого характера.

9. Это Центральный банк и кредитные организации и их ассоци­ации.

10. Универсальные кредитные учреждения, совершающие широ­кий круг операций на финансовом рынке.

11. Обособленное подразделение коммерческого банка, которое расположено вне места нахождения банка, не обладает правами юридического лица и не имеет самостоятельного баланса.

12. Общественная некоммерческая организация, членами которой являются коммерческие банки, создаваемая с целью представ­ления их интересов в органах законодательной, исполнитель­ной, судебной власти, а также в целях координации и совершен­ствования их деятельности.

13. Проценты по ссудам, используемым Центральным банком при кредитовании коммерческих банков.

14. Банк, выступающий официальным проводником денежно-кре­дитной политики государства.

15. Банки, которые ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями.

 

16. Укажите определения, соответствующие перечисленным терминам (в столбец записываются термины, напротив каждого из них проставляются цифры соответствующего им определения)

Термины:

1. Ипотека

2. Застройщики

3. Кредитор

4. Залогодатель

5. Ипотечные облигации

6. Залоговое обязательство

7. Жилищный сертификат

8. Ипотечный рынок

9. Объект ипотеки

10. Недвижимость

11. Перезаклад

12. Заклад

13. Ипотечная сделка

14. Риелторы

15. Интересы кредитора

16. Инвестор

17. Пользователи ипотечного кредита

18. Предмет ипотеки

19. Ипотечная ссуда

20. Купонная книжка

 

Определения:

1. Разновидность залога.

2. Особый вид облигаций с индексируемой номинальной стоимостью удостоверяющих право их собственников.

3. Различные физические и юридические лица, ипотечные агентства, которые финансируют для приобретения населения нужного им жилья.

4. Залог недвижимости, недвижимого имущества с целью получения ссуды.

5. Долгосрочный кредит, предоставляемый под залог недвижимости.

6. Организация, которая занимается строительством жилья.

7. Юридические и физические лица, которые предоставляют клиентам услуги по купле-продаже.

8. Залогодержатель, который выдает заемщику ссуду под имущественный залог.

9. Клиенты, покупающие жилье на денежные средства, взятые в кредит под залог приобретаемого имущества.

10. Ценная бумага с фиксированной ставкой процента, выпускаемая под обеспечение недвижимого имущества.

11. Должник, который берет денежные средства в кредит под залог недвижимого имущества находящегося в его собственности.

12. Вещи или процесс, под которые предоставляется кредит и ради которых совершается кредитная сделка.

13. Всякое имущество, прикрепленное к ней и связанное с ней.

14. Совокупность купонов, на которых обозначены сумма выплаты процентов и дата выплаты.

15. Цель получения нового кредита с помощью уже заложенного имущества.

16. Документ, выдаваемый заемщиком кредитору в подтверждении его права в случаях не исполнения обеспеченного залогом обязательства получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.

17. Двухсторонний договор о залоге недвижимого имущества с целью получения ссуды.

18. Составная часть рынка ссудных капиталов, где аккумулируются долгосрочные денежные накопления путем выпуска ипотечных облигаций используемых под залог недвижимости.

19. Долгосрочное получение дохода на выданный кредит.

20. Движимое и недвижимое имущество, находящееся в личной собственности.

 

17.Активные операции – это:

а) операции, направленные на привлечение финансовых ресурсов;

б) операции, направленные на размещение собственных финансовых ресурсов;

в) комиссионные операции;

18. Операция, которая не относится к активным операциям, – это:

а) лизинг;

б) факторинг;

в) депозитарные услуги;

г) форфейтинг.

19. Видом лизинга не являются:

а) револьверный;

б) текущий;

в) финансовый;

г) оперативный.

20. Вид лизинга, который предполагает право выкупа арендуемого имущества, – это:

а) финансовый;

б) оперативный;

в) возвратный;

г) выкупной.

21. Вид лизинга, предполагающий замену одного оборудования другим, – это:

а) заменительный;

б) замещающий;

в) револьверный;

г) андеррайтинговый;

22. Разновидность арендных операций, сочетающаяся с кредитованием оборотного капитала и включающая в себя инкассирование дебетовой задолженности, – это:

а) форфейтинг;

б) факторинг;

в) инкассо;

г) лизинг.

23. Лицо, которое не является субъектом факторинговых операций, – это:

а) фактор-посредник;

б) поставщик товара;

в) инвестор;

г) должник.

24. Форма услуги, при которой должник уже знает об уступке банку платежных требований, – это:

а) внутренняя;

б) открытая;

в) банковская;

г) срочная.

25. Лицо, не являющееся субъектом ипотеки, – это:

а) застройщик;

б) инвестор;

в) банк;

г) аудитор.

26. Предметом ипотечного кредитования не является:

а) жилые дома;

б) сооружения, мосты, площадки;

в) земли, находящиеся в государственной и муниципальной собственности;

г) верны ответы а, б;

д) верны ответы б, в.

27. Модель ипотеки, которая функционирует в мировой практике, – это:

а) прямая;

б) аукционная;

в) контрольно-сберегательная.

28. Ипотека с юридической точки зрения – это:

а) взятие кредита в банке для покупки жилья;

б) взятие кредита в банке под залог жилья;

в) покупка нового жилья путем обмена на старое жильё с доплатой.

29. Брокерская деятельность банков – это:

а) операции по поручению или в качестве комиссионера, по покупке и продаже ценных бумаг;

б) определение взаимных обязательств участников РЦБ и проведение зачетов по выкупным контрактам;

в) проведение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет.

30. Портфельные инвестиции – это:

а) портфель дохода;

б) портфель роста;

в) портфель расхода;

г) все перечисленное;

д) а, б.

31. Укажите определения, соответствующие перечисленным терминам (в столбец записываются термины, напротив каждого из них проставляются цифры соответствующего им определения)

 

Термины:

1. Факторинг

2. Фактор-банк

3. Факторинговая компания

4. Открытый факторинг

5. Факторинг с регрессом

6. Факторинг с полным сервисом

7. Закрытый факторинг

8. Операции без регресса

9. Агентский факторинг

10. Срочный факторинг

11.Скрытый факторинг

12. Факторинговые операции

13. Факторинг традиционный

14. Внутренний факторинг

15. фактор-посредник

 

Определения:

1. Разновидность кредитных операций, сочетающийся с кредитованием оборотного капитала клиента и включающий в себя инкассирование дебетовой задолженности клиента, а также гарантирующий его от кредитных рисков.

2. Банк, специализирующийся или просто участвующий в факторинговых операциях.

3. Компания, специализирующаяся на факторинге.

4. Факторинг, при котором плательщик (покупатель) уведомлен об участии в сделке факторинговой компании.

5. Факторинг, при котором поставщик несет кредитный риск в отношении дебетовых задолженностей, проданных фактору.

6. Договор, по которому поставщик обязуется продавать свои дебетовые задолженности Фактору по мере их возникновения.

7. Факторинг, при котором плательщик не осведомлен о кредитовании продаж поставщика.

8. Факторинг, при котором Фактор берет на себя риск неплатежа со стороны покупателей и является единственно ответственным за финансовую неспособность покупателя произвести платеж.

9. Факторинг, при котором Фактор покупает дебетовые задолженности поставщика и назначает последнего своим агентом по административному управлению дебетовой задолженностью.

10. Форма факторинга, при которой специализирующаяся фактор-компания обязуется за определенную комиссию обеспечивать погашение всей задолженности партнеров перед клиентами.

11. Договор факторинга, заключенный между клиентом и фактор-банком, по условиям которого клиент уступает свое денежное требование к партнеру-банку.

12. Финансирование торговых операций на основе факторинга.

13. Вид соглашения о факторинге, при котором фактор уплачивает за приобретенные счета дебиторов авансом до взыскания задолженности.

14. Факторинг, когда субъекты договора факторинга функционируют в одной стране.

15. Финансовый агент, которым может быть специальный отдел банка или факторинговая компания.

 

32. Укажите определения, соответствующие перечисленным терминам (в столбец записываются термины, напротив каждого из них проставляются цифры соответствующего им определения)

 

Термины:

1.Лизинг.

2.Финансовый лизинг.

3. Оперативный лизинг.

4. Возвратный лизинг.

5. Револьверный лизинг.

6. «Мокрый лизинг».

7. Импортная лизинговая операция.

8. Экспортный лизинг

9. Чистый лизинг

10. Лизинг генеральный

11. Лизинг по остаточной стоимости

12. Лизингодатель

13. Лизингополучатель

14. Банковский получатель

15. Полный лизинг

 

Определения

1. Отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду средств труда, а также финансирования, приобретения движимого и недвижимого имущества на определенный срок.

2. Лизинг, при котором лизингодатель приобретает оборудование для пользователя-арендатора, возвращая понесенные расходы и прибыль путем получения арендных платежей.

3. При этом лизинге срок аренды значительно короче срока технически возможного использования оборудования.

4. Лизинг, который связан отношениями не трёх субъектов, а только лизингодателя и лизингополучателя.

5. Лизинг, когда лизингодателю технологически последовательно требуется различное оборудование.

6. Вид лизинга, при котором лизингодатель может предложить лизингополучателю набор услуг по эксплуатации оборудования.

7. Лизинговая операция, при которой лизингодатель приобретает предметы аренды у иностранной фирмы и предоставляет его отечественному арендатору.

8. Международная операция, в которой лизингодатель покупает предметы аренды у национальной фирмы и предоставляет его внаем иностранному лизингополучателю.

9. Вид лизинга, при котором в лизинговые платежи не включаются расходы лизингодателя по эксплуатации.

10. Договор о лизинге, в соответствии с которым лизингополучатель имеет право дополнять список арендуемого оборудования без заключения новых контрактов.

11. Вид лизинга, при котором применяется уже бывшие в эксплуатации оборудование, поэтому объект лизинга оценивается не по первоначальной стоимости.

12. Физическое или юридическое лицо, предоставляющее в лизинг оборудование в соответствии с договором.

13. Физическое или юридическое лицо, получившее в лизинг оборудование с заключенным договором.

14. Вид лизинга, при котором в качестве лизингодателя выступает коммерческий банк, приобретающий по заказу лизингополучателя оборудование с целью последующего предоставления этого оборудования в аренду лизингополучателю.

15. Форма лизинга, при которой лизингодатель является одновременно и поставщиком предоставляемого в аренду оборудования.

 

33. Укажите определения, соответствующие перечисленным терминам (в столбец записываются термины, напротив каждого из них проставляются цифры соответствующего им определения)

 

Термины:

1. Лизинг «Стандарт»

2. Узкоспециализированная компания

3. Периодический платеж

4. Лизинговая фирма

5. Импортная лизинговая операция

6. Финансовый лизинг

7. Контрактный наем

8. Компенсационный лизинг

9. Лизингополучатель

10. Договор финансового лизинга

11. Экспортные лизинговые операции

12. Возобновляемый лизинг

13. Лизингодатель

14. Объект лизинга

15. Лизинг «поставщику»

16. Универсальная лизинговая фирма

17. Генеральный лизинг

18. Лизинг

19. Возвратный лизинг

20. Единовременный платеж

21. Оперативный лизинг

22. Банковский лизинг

23. «Мокрый лизинг»

 

Определения:

1. Право лизингополучателя дополнять список арендуемого оборудования без заключения новых контрактов

2. Форма лизинга, при которой арендные платежи осуществляются поставками продукции, изготовленной на оборудовании, являющемся объектом лизинговой сделки

3. Форма лизинга, при которой поставщик продает объект сделки финансирующему обществу, которое через свои лизинговые компании сдает его в аренду потребителям

4. Физическое или юридическое лицо, предоставляющее в лизинг оборудование в соответствии с договором лизинга

5. Специальная форма лизинга, при которой лизингополучателю предоставляются в аренду комплектные парки машин сельскохозяйственной, дорожно-строительной техники, тракторов, автотранспортных средств

6. Договор о лизинге, в соответствии с которым лизингополучатель обязуется выплачивать лизинговой компании в течение срока действия договора сумму, равную полной стоимости амортизации и доли прибыли от использования оборудования

7. Вид лизинга, при котором в качестве лизингодателя выступает коммерческий банк, приобретающий по заказу лизингополучателя оборудования с целью последующего предоставления этого оборудования в аренду лизингополучателя.

8. Вид лизинга, при котором лизингодатель может предложить лизингополучателю набор услуг по эксплуатации оборудования

9. Платеж, осуществляемый на протяжении всего срока действия договора лизинга

10. Платеж, который предусматривает финансирование сделки только в период выполнения поставщиком договора купли-продажи или наряда на поставку объекта лизинговой сделки

11. Арендное отношение, при котором расходы лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием сдаваемых в аренду предметов, не покрываются арендными платежами в течение одного лизингового контракта

12. Лизинговая операция, при которой лизингодатель приобретает предметы аренды у иностранной фирмы и предоставляет его отечественному арендатору

13. Любой вид материальных ценностей, которые не уничтожаются в производственном цикле и участвуют во многих производственных циклах

14. Вид лизинга, при котором собственник имущества передает право собственности на него будущему лизингодателю, то есть продает его и одновременно вступает с ним в иные отношения – в качестве пользователя этого имущества

15. Международная операция, в которой лизингодатель покупает предметы аренды у национальной фирмы и предоставляет его внаем иностранному лизингополучателю

16. Физическое или юридическое лицо, получившее в лизинг оборудование в соответствии с договором лизинга

17. Форма лизинга, которая предусматривает периодическую замену оборудования по требованию арендатора на более совершенные образцы

18. Лизинг, при котором продавец оборудования становится лизингополучателем, как и при возвратном лизинге, но арендованное имущество используется не им, а другими арендаторами, которых он обязан найти и сдать им объект сделки в аренду

19. Соглашение, предусматривающее в течение периода своего действия выплату лизинговых платежей, покрывающих полную стоимость амортизации оборудования или большую ее часть, дополнительные издержки и прибыль лизингодателя

20. Фирма, осуществляющая арендные отношения независимо от вида аренды (краткосрочной, среднесрочной или долгосрочной)

21. Компании, имеющие дело с одним видом товара или с товарами одной группы стандартных видов

22. Долгосрочная аренда машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора

23. Фирма, передающая в аренду самые разнообразные виды машин и оборудования.

 

Тема 13. Финансы хозяйствующих субъектов: состав, структура, формирование и использование (6 часов)

Занятие 1