Тема 5.1. Сущность и значение страхования.

Раздел V. Страхование.

Тема 5.1. Сущность и значение страхования.

Дополнение к вопросу 1

Важность страхования объясняется рядом причин:

1) Страхование является важнейшим элементом соц. политики, т.к. защищает личные и имущественные интересы граждан.

2) страхование выполняет функцию защиты и предоставляет гарантии при неблагоприятных обстоятельствах.

3) страхование освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков.

4) страхование является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций в экономику.

5) средства, поступающие от страхования, служат гарантией стабильности в обществе.

Государством законодательно установлен ряд критериев, которые заложены в основе классификации страхования.

Виды страхования:

1) механизм реализации соц. политики

2) система материального обеспечения граждан

 

2. К видам обязательного страхования относят ОМС – его основная цель является решение фин. проблем здравоохранения.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона, оно наступает автоматически при наступлении страхового случая.

Добровольное страхование проводят в силу закона и на добровольной основе.

По объектам страх-е делят на личное и имущественное.

Личное страхование выступает формой соц. защиты и проводится в основном на добровольной основе:

- страхование жизни

- здоровья

- детей

- от несчастных случаев

- медицинское страхование

- страхование пенсий.

ДМС можно отнести к классическому виду личного страхования, ответственность по договорам ДМС лежит на страховщике, проводится за счёт личных взносов граждан, оно обеспечивает не только выбор лечебного учреждения, но и получение мед. услуг сверх установленной нормы и более высокого качества.

Страхование пенсий – одним из участников пенсионного рынка является НПФ, деятельность которых регистрируется ФЗ «О НПФ» от 7.05.98 №75-ФЗ с изменениями и дополнениями от 2.12.04 №155-ФЗ.

НПФ – особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения.

Функции:

- обеспечение участников фонда по договорам негосударственного пенсионного страхования.

- деятельность в качестве страховщика по обязательному страхованию

- по договорам о создании профессиональных пенсионных систем.

Фонд образуется за счёт пенсионных взносов – денежные средства уплачиваются вкладчикам в пользу участника (на накопит. часть).

Накопительная часть – пенсия, выплачиваемая застрахованному лицу.

В создании НПФ участвуют учредителем, они не имеют права на переданное фонду имуществу, фонд становится юридическим лицом с момента регистрации, учредит. док-том является устав фонда, право на осуществление деятельности с момента получения лицензии.

Имущество фонда использования для ведения уставной деятельности и для создания пенсионных резервов и накоплений.

Размещение средств пенсионных резервов осуществляется последующим принципам:

- сохранность средств

- обеспечение доходности

- учёт надёжности ценных бумаг

- открытость процесса

- профессиональное управление

Хранение сертификатов ценных бумаг. НПФ может возложить на специализированный депозитарий, доход получателя от инвестирования накоплений направляется в пенсионные накопления.

Застрахованное лицо может перейти из фонда в фонд, но не чаще 1 раза в год, при уведомлении ПФРФ, уведомление об отказе в переходе должно быть мотивировано.

В случае если смерть застрахованного наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии, в соответствии с заявлением застрахованного лица, она выплачивается его правопреемникам.

 

Раздел VI. Кредит и кредитная система.

Тема 6.1. Сущность кредита и его функции.

Тема 6.1. Сущность кредита и его функции.

Расчёты по аккредитивам.

Аккредитив – условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика произвести платежи в пользу получателя средств при предъявлении последним документов соответствующих условиям аккредитива (предназначены для расчётов с 1 получателем).

Порядок расчётов закрепляется договором, в котором указывается:

- наименование банка – элементы

- наименование банка, обслуживающего получателя

- наименование получателя

- сумма аккредитива

- вид аккредитива (покрытые и непокрытые, отзывные и безотзывные)

- сроки действия

- условия оплаты и т.д.

 

Расчёты чеками.

Чек – это ценная бумага., содержащая ни чем не обусловленное распоряжение чекодателя произвести платеж в указанный в нём сумму чекодержателю.

Чек оплачивается банком за счёт средств чекодателя, для осуществления безналичных расчётов могут применяться чеки, выпускаемые кредитной организацией, они могут применяться в межбанковских расчётах, что предусматривает: форму чека, срок предъявления к оплате, условия оплаты чека, бух. оформление, порядок архивирования.

4. Расчёты платежными требованиями. (Отменено, согласно Положения о безналичных расчетах)

Платежное требование – это расчётный документ, содержащий требование кредитора, по основному договору к должнику об уплате определённой денежной суммы через банк.

Расчёты пл. тр. могут осуществляться с предварительным акцентом и без акцента плательщика.

Тема 7.2. Фондовая биржа.

1. Понятие, сущность и история возникновения фондовой биржи.

2. Задачи и формы фондовой биржи.

3. Участники фондовой биржи и требования, предъявляемые к ним.

4. Виды биржевых курсов, биржевые индексы.

 

1. Правовая база регулирования деятельности фондовой биржи – это:

1. ФЗ №39 «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 г. с изменениями и дополнениями от 2002 г.

2. ФЗ №46 «О защите прав инвесторов на рынок ценных бумаг» от 05.03.99 г.

Фондовая биржа – только организатор торговли на рынке ценных бумаг не совмещающий деятельность по организации торговли и иными видами деятельности, за исключением: депозитарный и деятельности по определению взаимных обязательств.

Фондовая биржа – создаётся как некоммерческое партнёрство и организует торговлю только между членами биржи, другие участники рынка ценных бумаг могут осуществлять операции на бирже только через посредничество членов биржи, служащие биржи не могут быть учредителями и профессиональными участниками, а также самостоятельно участвовать в деятельности биржи в качестве предпринимателей.

Членами биржи могут быть:

- любые проф. участники рынка ценных бумаг.

- брокеры

- дилеры

- депозитарии

- регистраторы

- доверительные управляющие

- клиринговые учреждения.

Биржа самостоятельно определяет вступление в её члены. Все члены биржи равны: не допускается неравноправное положение членов, временное членство, сдача в аренду мест и их перепродажа в золы лицом, не являющимся членом биржи.

На бирже обеспечивается гласность и публичность торгов, она не вправе устанавливать размеры вознаграждения, взимаемого её членами за совершение биржевых сделок.

Биржа (от лат. «кошелёк») впервые биржи появились в 15-16 вв в Италии, как валютная и товарная на основе мануфактур и роста внешней торговли, в 16 же веке на бирже впервые стали появляться государственные ценные бумаги правительств Англии, Португалии, Испании, Франции.

В начале 17 в. наиболее важную роль играла биржа в Амстердаме, она одновременно была и товарный и фондовой, а ней одновременно котировались государственные ценные бумаги и акции Голландских и Британских торговых компаний. В 18 в. на I место выдвигается Лондонская фондовая биржа. В России первая фондовая биржа появилась в С-П в 1703 г, к 1914 г их насчитывалось более 115.

Этапы развития бирж в современной России.

I. 1988 по 1990 гг. – появилась система аукционной торговли, произв. ресурсами по коммерческим ценам, через органы Госсноба СССР – торги ресурсами.

II. 1990 – 1991 гг. – крупные биржевые структуры – Московская товарная биржа, Универсальная биржа вторичных ресурсов, Российская биржа недвижимости, а также нефтяные, бумажные, лесные и продовольственные.

В этот период в России число зарегистрированных бирж превышало кол-во во всём мире.

III. 1992-1996 гг. – принят закон «О товарных биржах и биржевой торговле», который установил контроль государственных органов да деятельностью бирж.

IV. С 1996 г. по настоящее время (2004 г), принят закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 г., который действует и в наст. время, сейчас действуют 20 фондовых бирж, 8 валютных, 84 товарных, наиболее активные торги ведутся в Москве, С-П, Р-на-Д, Новосибирске, Самаре, Саратове, Н-Новгороде, Екатеринбурге, Владивостоке.

2. Задачи фондовых бирж:

1. Представление места для торгов на фондовых биржах.

2. Установление равновесной биржевой цены.

3. Обеспечение гласности, предоставление информации о ценных бумагах

4. Гарантия исполнения сделок.

5. Обеспечение биржевого арбитража.

6. Обеспечение биржевого хеджирования (страхования)

7. Определение и установление устава и Правил поведения участников.

 

Формы бирж:

1. По виду биржевого товара:

а) фондовые

б) товарные

в) валютные

2. По принципу организации бирж:

а) государственные

б) смешанные

3. По организационно-правовой форме:

а) валютные (АО)

б) коммерческие ассоциации, некоммерческие партнёрства

4. По форме участия посетителей:

а) закрытые (только члены биржи)

б) открытые

5. По перечню товаров, которые являются объектом биржевого торга:

а) универсальные

б) специализированные

6. По месту и роли бирж в мировой торговле:

а) международные

б) национальные

 

3. Требования к членам биржи.

- соблюдать требования устава биржи и др. внебиржевых документов;

- взносить вклады и долевые взносы в порядке и размере, предусмотренном уставом и др. документами;

- оказывать биржи содействия в осуществлении её деятельности.

Биржа даёт возможность своим членам:

1. участвовать в общих собраниях и управлять её делами.

2. выбирать и быть избранным в органы управления и контроля.

3. пользоваться имуществом биржи, имеющейся информацией и любыми услугами, которые она оказывает.

 

4. Биржевая котировка – это процесс выявления цены в процессе биржевого торга, а также обработка данных о ценах и подготовка их для публикации в биржевых бюллетенях.

Курс – это цена, по которой заключается сделка и ценные бумаги переходят к новым владельцам.

Виды биржевых курсов:

1) единый биржевой курс – когда всё внимание привлекают сделки, заключаемые через официальных курсовых маклеров.

2) фиксинг – состояние торгов, когда объём заявок на продажу становится равным объёму заявок на покупку.

3) курс открытия – это обычно цена закрытия предыдущего дня

4) курс закрытия – это обычно средневзвешенная цена по заключенным сделкам или цена исходя из средних цен, предложенных на покупку и продажу.

Биржевые индексы:

Это термины «средний показатель» и «индекс», когда употребляются как синонимы, т.к. в их основе лежит средняя цена акции из выбранного списка на определённую дату.

Индекс – это число, лишённое стоимостного выражения или др. единицы измерения.

В России Федеральная комиссия ценных бумаг признала наилучшим индекс «РТС – Интерфакс», базой является 100 крупнейших российских компаний, в нём используется не цена 1 акции, а суммарная цена акций в конкретный день.

В России методика Доу-Джонса не применима, т.к. это среднеарифметическая цена акций многих компаний и разница в номиналах акций.

Тема 8.2. Валютная система.

Тема 8.3. Платёжный баланс.

 

Платёжный баланс – это соотношение платежей, произведённых страной за границей и поступлений, полученных ею из-за границы за определённый период времени (год, квартал).

Платёжный баланс бывает 2-х видов:

- по текущим операциям

- движение капиталов и кредитов

Часть платёжного баланса составляет торговый баланс, он отражает экспорт и импорт страны.

Баланс движения капиталов и кредитов отражает платежи по экспорту и импорту государственного и частного долгосрочного и краткосрочного капиталов, сюда входят вклады в банках, коммерческие кредиты.

К балансирующим статьям относят государственные золотовалютные резервы, внешние государственные займы, кредиты международных валютно-финансовых организаций.

Общий платежный баланс состоит из баланса текущих операций движения капиталов, кредитов, движения золотых и валютных резервов. Он всегда сбалансирован.

В СССР основным документом в области внешних платёжно-расчётных документов был Сводный валютный баланс. Он включал в себя поступление средств в страну и все платежи иностранным государствам. Он состоял из 5 разделов:

1. торговые операции.

2. услуги.

3. неторговые операции.

4. кредиты и имущество.

5. безвозмездная помощь иностранным государствам.

Платёжный баланс РФ был составлен в 1992 году по методологии МВФ основной источник поступления экспорт товаров, основные партнёры – ФРГ, Финляндия, Великобритания, США, Италия, Китай, Украина, Белорусь, Казахстан, Узбекистан, Молдова (90% оборота со странами СНГ).

На экспорт идут нефть, нефтепродукты, природный газ, древесина и т.д. Статьи импорта – машины, оборудование, продовольственные товары, с/х сырьё.

В настоящее время происходит значительная утечка капитала, который оседает на счётах западных банков.

В целом платёжный баланс является дефицитным.

Дефицит платёжного баланса финансируется за счёт переноса платежей по обслуживанию официального внешнего долга, использования новых внешних и внутренних органов государственного управления.

 

 

 

Раздел V. Страхование.

Тема 5.1. Сущность и значение страхования.