График погашения задолженности (ГПЗ)

ГПЗ составляется письменно, подписывается учредителями или полномочными лицами. График утверждается АС. Далее по воле должника самостоятельно изменен быть не может.

В графике указываются сроки погашения требований кредиторов. С момента утверждения судом данного графика у должника возникает обязанность исполнить требования кредиторов в сроки, установленные данным графиком. Неисполнение данной обязанности влечет применение санкций.

При составлении графика погашения задолженности должны учитываться положения, относительно сроков погашения:

1) ГПЗ утверждается судом только в том случае, если все требования кредиторов будут удовлетворены не позднее, чем за 1 месяц до окончания процедуры

2) Требования кредиторов первой и второй очереди должны быть удовлетворены в течение первых шести месяцев с момента введения оздоровления

Утверждение ГПЗ не лишает должника права досрочно исполнить требования кредиторов. Как и любая друга процедура финансовое оздоровление вводится по решению АС. Но ходатайствовать (с предложением внести процедуру) могут:

1) Должник

2) Учредители должника

3) Третьи лица

Третье лицо вправе обратиться с данным ходатайством только по согласованию с должником.

Ходатайство о введении процедуры по общему правилу адресуется первому собранию кредиторов. Закон устанавливает ряд исключений (обращение с ходатайством непосредственно в АС):

1) Если собрание кредиторов не приняло решение о введении какой-то процедуры

2) Собрание кредиторов данное решение приняло, но предложило ввести иную процедуру банкротства

В том случае, если финансовое оздоровление вводится по ходатайству первого собрания кредиторов, процедура может быть проведена с предоставлением обеспечения и без предоставления обеспечения обязательств кредиторов (п.3 постановления Пленума ВАС от 15.12.04 №123).

В том случае, если финансовое оздоровление вводится вопреки воле кредиторов, либо если кредиторы никакого решения не приняли, обеспечение должно быть предоставлено обязательно. Если с ходатайством обращается должник, решение о введении данной процедуры принимается на общем собрании учредителей большинством голосов от присутствующих лиц. Решение о предложении ввести данную процедуру должно содержать сведения о предоставляемом обеспечении.

По закону в качестве обеспечения могут быть предоставлены:

1) Залог

2) Банковская гарантия

3) Поручительство

4) Государственная или муниципальная гарантия и иные способы обеспечения

Прямо закрепляет закон запрет применение удержания, задатка или неустойки. Решение о введении финансового оздоровления должно содержать указания на предполагаемый срок, на который вводится оздоровления. К решению должны прилагать план финансового оздоровления, график погашения задолженности; протокол общего собрания учредителей, перечень учредителей, голосовавших за принятие такого решения.

В определении о введении финансового оздоровления судом утверждается также административный управляющий; права и обязанности административного управляющего сами (статья 83).

Последствия введения процедуры финансового оздоровления (статья 81 закона «о н/б»). В целом они схожи с последствиями введения внешнего управления.

1) Требования кредиторов по денежным обязательствам по уплате денежных платежей могут быть предъявлены только в порядке, предусмотренном законом о н/б

Специальные правил предъявления требований кредиторов не установлены

2) Отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов

Данные меры считаются отмененными в силу закона, специального принятия решения об этом судом не требуется. Аресты на имущества должника и иные ограничения могут быть наложены только в рамках процесса о банкротстве

3) Устанавливается с момента введения финансового оздоровления разный правовой режим в отношении исполнительных документов по имущественным взысканиям

a. Документы, исполнение по которым продолжается

Документы о взыскании задолженности по з/п и выплате вознаграждений авторов; документы об истребовании имущества из чужого незаконного владения; о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью; о возмещении морального вреда

b. Все другие документы

Исполнение приостанавливается по данным документам

4) В течение финансового оздоровления продолжает действовать запрет в отношении принятия определенных решений, как то решение о выделе доли в связи с выходом, выкуп акций, выплата действительной стоимости доли и т.д. – все те решения, которые могут привести к уменьшению имущественной массы. Зачет встречных однородных требований запрещается также.

Санкции за несвоевременное исполнение обязательств не начисляются в течение процедуры финансового оздоровления (так как кредиторы сами согласились на исполнение обязательств в другие сроки). Но в случае нарушения удовлетворения требований, предусмотренных ГПЗ, начисляются проценты. Размер процентов определен законом (по ставке рефинансирования – 8% ныне). Ставка рефинансирования берется на момент введения процедуры.

Проценты начисляются с даты вынесения определения о введении финансового выздоровления и до удовлетворения соответствующего требования. Выплата процентов производится одновременно с погашением требований кредиторов. Закон предусмотрел возможность уменьшить размер процентов. По согласованию кредиторов и должника процент может исчисляться в меньшем размере.

Порядок управления в ходе финансового оздоровления

Руководящие органы сохраняют свои полномочия. Ограничение органов управления состоят в запрете принимать определенные решения, например, о выплате или распределении прибыли.

Ограничения второго рода – совершение некоторых сделок финансового рода требуют согласия либо административного управляющего либо собрания кредиторов. Согласия административного управляющего требуют, например, сделки, которые влекут за собой уступку права требования или перевод долга; получение займов и кредитов, а также те сделки, которые увеличивают кредиторскую задолженность более, чем на 5% суммы требований кредиторов.

Согласия собрания кредиторов требуют сделки, в которых у должника имеется заинтересованность совершать по согласию кредиторов. Решение о реорганизации должник может принять только по согласию кредиторов либо по согласию лиц, предоставивших обеспечение.

Те сделки, которые нарушают правила закона (совершенные без согласия) являются оспоримыми и могут быть признаны судом недействительными.

Руководитель по общему правилу не отстраняется, в исключительных случаях руководитель может быть отстранен АС. Основанием для этого является:

1) Ненадлежащее исполнение ПФО

2) Совершение действий, нарушающие интересы кредиторов и лиц,предоставивших обеспечение

Внешнее управление

Правовому регулированию данной процедуры банкротства посвящены статьи 93-123 ФЗ

Легальное определение – это процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности.

Изменения в 2008 году вносились в законодательство о несостоятельности, нововведения коснулись:

1) Статья 112.1 – Новый механизм предусматривает погашения третьими лицами задолженностей по обязательным платежам

2) Статья 113 – Правила исполнения обязательств должника третьими лицами.

Срок введения процедуры – не более 18 месяцев. Данный срок может быть продлен на 6 месяцев. Если процедура внешнего управления вводится после финансового оздоровления, совокупный срок процедур не может превышать 2 лет, т.е. по закону общий срок проведения восстановительных реабилитационных процедур не может быть больше 2 лет.

Последствия введения процедуры ВУ закреплены в статье 94: