Этапы калькуляции страховых тарифов по рисковым видам страхования. Формулы расчета страховых тарифов.

Страховой тариф -это ставка страхового взноса с единицы страховой суммы. За единицу страховой суммы принимается 100р. или 100%.

Риск - это предполагаемое событие, на случай которого произведено страхование. Рисковый вид страхование-риск действует в течение 1 года.

Этапы калькуляции страховых тарифов по рисковым видам страхования:

Определение расчетной единицы (количество действующих договоров по конкретному виду страхования);

Определение совокупной страховой суммы по данному виду страхования исходя из средней страховой суммы на один договор;

На основе ретроспективного анализа (оперативного отчета) рассчитывается степень риска по конкретному виду страхования.

Определяем ожидаемое количество выплат путем умножения степени риска на кол-во действующих договоров;

На основании оперативного отчета рассчитываем среднюю страх.выплату (ССВ), ожидаемую на 1 случай (договор);

Определяем совокупную страховую выплату (ССС), умножая среднюю выплату на количество ожидаемых выплат;

Определяем УСС(убыточная страховая сумма),путем деления ССВ на ССС; УСС=ССВ/ССС

Рассчитываем рисковую надбавку (РН), как сумму квадратичных отклонений РН= ;

Определяем нетто-ставку на конкретный период Нст=УСС+РН

Определяем величину нагрузки тарифа на основании бух.документов;

Определяем величину Тбр= Нст/1-Нгр.

 

67. Признаки и функции страхования. Дать подробную характеристику каждому из них.

Признаки страхования:

1)При страховании участники страхования вступают в перераспределительные отношения между собой. Возникновение денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб (по этому признаку страхование связано с категорией страховой защиты общественного производства);
2) замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, возникающие из-за солидарной раскладки суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование;

3) возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые тарифы, определяющие страховые платежи, состоят из 2 частей: 1) нетто-платежи (для возмещения вероятного ущерба); 2) накладные расходы на содержание страховой организации, проводящей страхование. Размер нетто-платежей определяется на основе вероятного ущерба за расчетный период в 5-10 лет в масштабе определенной территории.

Функции страхования:

Формирование специализированного страхового фонда (резерва). Он формируется при помощи фиксированных взносов участников страхования. Средства фонда используются только среди участников его создания, а размер страхового взноса является долей каждого из них в раскладке ущерба. Размер доли целиком зависит от количества участников страхования: чем шире круг участников, тем меньше размер страхового взноса каждого в раскладке ущерба. Если в страховании участвуют миллионы человек, застраховавших сотни миллионов объектов, то у страховой организации появляется возможность возмещать максимальный ущерб при выплате участников страхования минимальных страховых взносов;

Возмещение ущерба и обеспечение материального благосостояния участников страховых отношений. В пределах действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Данная функция страхования считается главной, т.к. страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.

Предупредительная функция. Предназначена для финансирования за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

Соблюдение единства денежной формы выражения. (на территории РФ рубли, например)

68. Страховой рынок России. Тенденции и перспективы его развития. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков.

Основные этапы развития страхового рынка в России:

1.В дореволюционном периоде на страховом рынке работали в основном акционерные компании, общества взаимного страхования, страховые кооперативные организации

2. В 1918г. после свержения царизма произошла национализация страхования-декрет 1918г.

3. толчком к разработке и принятию декрета Правительства (Совнаркома) Российской федерации от 6 октября 1921 г. «О государственном имущественном страховании» послужило письмо В.И. Ленину от крестьян Весьегонского уезда Тверской губернии.

Тверская губерния относилась к тем территориальным единицам, где земское страхование проводилось в течение длительного времени, и было весьма эффективным. Поэтому желание крестьян восстановить прежнее страхование было закономерным.

Обязательным окладным страхованием на селе с конца 1921 г. охватывались строения, скот, посевы. При этом строения от пожаров должны были страховаться везде, а скот от падежа и посевы от грабителей – только в тех губерниях, где было соответствующее решение местных органов власти.

Таким образом, в законодательстве 20-х годов отражалось предреволюционное состояние страхования.

4. 1924г- декретом поручалось страховщикам проводить личное страхование.

5. 1940г.-введено обязательное окладное страхование имущества граждан, по которому все строения, КРС должны быть застрахованы

6. 1967г-введено обязательное страх-е имущества с/х производителей (колхозов)

7. 1969г- это страхование распространялось на совхозы.

Перспективы развития и тенденции:

Искать новые виды страхования;

Развивать те вида, которые пользуются спросом;

С 1 янв. 2012г. увеличен минимальный размер УК страховщика (по обязательному медицинскому страхованию-30 млн.р., по долгосрочному личному и рисковому виду-200млн.р., комплексное страхование-400млн.р.).

Особенностью российского страхования в последние годы было то обстоятельство, что отношение размера страховой премии к ВВП постоянно снижалось. Достигнув 2,9% в 2001 году, оно постоянно снижалось до последнего времени. И дело тут не в том, что населения и предприятия стали тратить на страхование меньшую долю своих средств. Дело в том, что до последнего времени страховой рынок был сильно загрязнен страховыми «схемами», нацеленными на сокращение налогообложения ФОТ предприятий или управле-ние финансовыми корпоративными потоками. Очистка рынка от этих схем за последние годы и привела к падению соотношения страховой премии и ВВП.

К тому же в последние годы на сокращение страховых расходов населения и предприятий работал эконо-мический кризис – при недостатке свободных средств ресурсы расходуются на неотложные нужды. К тому же страхование – бизнес, тесно связанный с инвестициями, а в последнее время инвестиционная актив-ность значительно сократилась. В силу этих причин страховой рынок рос медленнее, чем экономика в целом.

Однако данные по состоянию страхового рынка за 1 квартал 2012 года показывают, что сегодня в России может сформироваться тенденция опережающего роста страхового рынка. Тенденция к опережающему ро-сту страхового рынка по отношению к экономике страны наметилась еще в 4 квартале 2011 года, а в 1 квар-тале она стала более явной.

Вероятно, рост расходов на страхование связан с оживлением экономики и с повышением инвестиционной активности. По данным Росстата, в 1 квартале 2012 года инвестиции в основной капитал выросли на 11,2%, реальные зарплаты – на 11,7%. Продажи легковых автомобилей по данным АЕБ выросла на 19% - а извест-но, что около 40% машин в стране покупается в кредит, подразумевающий обязательное страхование каско.

Так что посткризисное восстановление российской экономики, начавшееся в 2010 году, с определенным лагом по времени привело к оживлению страхового рынка. Остается надеяться, что тенденция к ускорению развития страхования закрепится и станет более явной.