Методика построения нетто-ставок

Нетто-ставка - основная часть брутто-ставки, предназначенная для формирования

страхового фонда, используемого для текущих выплат и создания страховых резервов.

Нетто-ставка включает основную часть нетто-ставки Тн = То + Тр, обеспечивающую

формирование страховщиком фонда денежных средств, используемых для текущих выплат и

создания страховых резервов и Рисковую надбавка (Тр). За счет рисковой надбавки

страховщик создает часть средств страхового резерва, предназначенную для покрытия

возможного увеличения выплат страхового возмещения в отдельные неблагоприятные

периоды или годы по сравнению со средними выплатами за принятый тарифный период.

Основная часть нетто-ставки определяется как То = (Sв/S) * q * 100%

Sв - страховое возмещение

S - страховая сумма

q - вероятность наступления страхового случая

Sв/S - убыточность страховой суммы

Перестрахование: необходимость, понятие

Перестрахование (цессия) - страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договорных условиях исполнение всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). Синонимом "перестрахователь" - "цедент-перестрахователь"; "цессионарий" - "перестраховщик". Перестрахование может осуществляться на облигаторной или факультативной основе. Факультативное: решение в каждом отдельном случае. Сущность метода заключается в том, что цедент и цессионер не имеют взаимных долгосрочных договорных обязательств по страхованию рисков. Предложение прямого страховщика о факультативном перестраховании должно содержать всю существенную информацию о риске, излагается все в документе "слип". Обычно перестраховочный слип содержит следующую информацию: - имя и адрес страхователя;- вид перестрахования;- объект страхования;- объем страхового покрытия;- страховую сумму и премию;- франшизу, собственное удержание страховщика;- долю перестраховщика;- перестраховочную комиссию: перестрахователь при уплате перестраховочной премии удерживает из нее в качестве компенсации своих расходов по заключению и ведению договоров первичного страхования перестраховочную комиссию; представляет собой плату перестраховщика перестрахователю за предоставление бизнеса, который является возвратом страховщику части расходов на ведение дела;Перестраховочная комиссия бывает двух видов: фиксированная комиссия и скользящая шкала комиссии. При фиксированной комиссии цедент получает определенный процент, устанавливается по договоренности между сторонами, размер комиссии всегда зависит от расходов страховщика и колеблется от 15 до 30%. Скользящая шкала перестраховочной комиссии колеблется в зависимости от уровня убыточности. Начиная с базисного уровня она постепенно увеличивается по мере снижения уровня убытков. Например, если уровень убыточности по договору 65%, то размер комиссии 30%; если 55%, то размер комиссии увеличивается и составляет 35%. Факультативное перестрахование дает возможность небольшой компании принимать на страхование риски, превышающие ее финансовые возможности. Также факультативное страхование позволяет сохранять сбалансированный и устойчивый страховой портфель. Факультативное страхование имеет недостатки: длительность и неопределенность процесса принятия решения о перестраховании риска. Страховщик-перестрахователь обязан в каждом отдельном случае предоставлять информацию о характере риска и условии страхования, раскрывая конфиденциальную информацию. Факультативное перестрахование требует значительных административных издержек, связанных с поиском перестраховщика, подготовкой слипов, урегулированием убытков. Указанные недостатки привели к широкому использованию облигаторного перестрахования, при котором заключается долгосрочный договор перестрахования, согласно которому страховщик-цедент обязан передавать, а перестраховщики обязаны принимать все риски, характеры и размер которых определены условиями договора перестрахования. Информацию о рисках перестраховщик получает из специального документа - "бордеро". Данный документ перестрахователь готовит ежеквартально. С точки зрения разделения ответственности между цедентом и перестраховщиком различают пропорциональное и непропорциональное перестраховани

 

Методы и формы перестрахования

Существует большое количество разнообразных форм и методов перестрахования.

По форме способа передачи риска различают факультативное и облигаторное перестрахование.

При факультативном перестраховании перестрахователь отдает только те риски перестраховщику, которые считает необходимым для себя, и факультативный договор заключается в отношении одного конкретного договора страхования. Сущность – цедент и цессионер не имеют взаимных долгосрочных обязательств по перестраховочным рискам. При облигаторном подлежит перестрахованию портфель договоров определённого вида (все и каждый).

Oблигаторное перестрахование (между перестраховщиком и перестрахователем заключается долгосрочный договор, благодаря которому цедент обязан передавать, а цессионарий принимать все риски, характер и размер которого предусмотрен договором перестрахования), в свою очередь, разделяют по способу распределения риска между цедентом и цессионарием на:

1. Пропорциональное перестрахование с двумя основными разновидностями: квотное (англ. quota share reinsurance) иэксцедентное (англ. surplus reinsurance).

2. Непропорциональное перестрахование с двумя основными разновидностями: на базе эксцедента убытка (англ. excess of loss) и на базе эксцедента убыточности (англ. stop loss)

 

Виды договоров перестрахования

Эксцедентный договор - наиболее распространенная форма пропорциональных договоров. Цедент передает, а перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную величину. Разм собственного удержания цедента (приоритет цедента). Перестраховщик принимает на себя обязательство по оставшейся части страховой суммы, называемой эксцедентом. Но в пределах установленного лимита. Максимальная величина перестраховочной суммы устанавливается в размере, кратной величине приоритета цедента, который носит название линии.

 

Непропорциональная система ответственности перестраховщика. Выплаты перестраховщика определяются размерами убытка, то есть пропорциональное распределение отдельного риска и премии между цедентом и цессионарием не применяется. Договоры непропорционального перестрахования делятся на договоры эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточности. По договору эксцедента убытка на перестраховщика возлагается обязанность производить страховую выплату в том случае, когда подлежащая оплате страховщиком сумма страхового возмещения превышает определенный предел (приоритет цедента). Размер такой выплаты составляет разницу между всей суммой страховой выплаты и величиной приоритета цедента, но не может быть выше установленного лимита.

Сострахование

Сострахование — это заключение договора страхования в отношении кого-либо объекта сразу несколькими страховщиками с указанием в договоре прав и обязанностей каждого из них.

Сострахование осуществляется на следующих принципах:

1. Риск делится между состраховщиками в определенных пропорциях

2. Условия страхования и тарифы одинаковы для всех участвующих страховщиков. Один из них выполняет роль ведущего страховщика. Он ведет переговоры со страхователем, получает и распределяет страховую пpeмию, занимается урегулированием страховых случаев.

3. Каждый состраховщик несет ответственность перед Страхователем за свою часть страхуемого риска. Как правило, они не связаны друг с другом со­лидарной ответственностью, хотя ГК РФ предусматривает такую возможность (ст. 953).