Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь FAQ Написать работу КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Принципы для кредитных организацийСодержание книги
Поиск на нашем сайте
Использование стресс-тестов и агрегирование в управлении рисками Стресс-тестирование должно являться частью системы корпоративного управления и управления рисками в банке. Стресс-тестирование должно быть действенным. Результаты анализа стресс-тестирования могут повлиять на принятие решений различного управленческого уровня, включая стратегические бизнес-решения Совета директоров и высшего руководства. Участие Совета директоров и высшего руководства в процедуре стресс-тестирования является обязательным условием ее эффективности. Данный принцип устанавливает роль Совета директоров и высшего руководства банка в проведении-тестирования. Совет директоров несет главную ответственность за всю процедуру стресс-тестирования, а высшее руководство банка отвечает за реализацию, управление и надзор за данной процедурой. Кроме того, высшее руководство является необходимым звеном в процессе разработки сценариев стресс-тестирования и создания инструментов по снижению рисков. Результаты стресс-тестирования должны служить основанием для принятия решений на различных управленческих уровнях, включая решения по поводу стратегии банка.
Программа стресс-тестирования должна способствовать идентификации и контролю рисков; предоставлять дополнительную перспективу анализа рисков другим инструментам управления рисками; совершенствовать управление капиталом и ликвидностью; и укреплять внутренний и внешний обмен информацией. Данный принцип характеризует обязательные условия, которые должны быть учтены при формулировании процедуры стресс-тестирования. Согласно данному принципу, стресс-тестирование должно являться неотъемлемой частью системы управления рисками, являясь дополнительным инструментом управления рисками. Стресс-тестирование должно составлять интегрированную часть ВПОДК и иметь своей целью выявление неблагоприятных событий, которые могут негативно отразиться на результатах деятельности банка. Кроме того, данный принцип устанавливает необходимость банка предоставлять информацию регулирующим органам и своим внутренним подразделениям.
Стресс-тестирование должно учитывать мнения экспертов различных подразделений банка, а также охватывать ряд временных интервалов и методов. Процедура стресс-тестирования должна включать в себя мнения главных экспертов в различных областях деятельности банка, например, руководителя управления рисками, главного экономиста, управляющего директора и биржевого брокера. Требуется организовать диалог между данными экспертами для принятия решения о создании и применении стресс-тестов. Банку необходимо использовать качественные и количественные подходы к стресс-тестированию. Стресс-тесты должны варьироваться от простого анализа чувствительности до более сложных моделей. Процедура стресс-тестирования должна обеспечивать проведение стресс-тестирования как на регулярной, так и на случайной основе.
Банк должен располагать документами по политикам и процедурам, регламентирующим программу проведения стресс-тестирования. Процедуры стресс-тестирования должны быть задокументированы надлежащим образом. Согласно данному принципу, проведение стресс-тестирования должно быть официально задокументировано. Следующие аспекты должны быть детализированы: 1) вид стресс-тестирования и основная цель каждого элемента программы стресс-тестирования; 2) частота стресс-тестирования в зависимости от вида и цели такого тестирования; 3) детальная информация о методологических аспектах каждого элемента стресс-тестирования; 4) ряд мер по устранению негативных эффектов от возможных неблагоприятных событий в зависимости от цели, вида и результатов стресс-тестирования.
Банк должен располагать адекватной устойчивой инфраструктурой, являющейся достаточно гибкой для проведения различных стресс-тестов с разной степенью детализации. Данный принцип обязует банк обеспечивать гибкость инфраструктуры и надлежащее качество информации, требуемой для проведения стресс-тестирования. Инфраструктура должна позволять проводить случайные стресс-тесты как в рамках отдельных направлений бизнеса, так и на уровне всего банка.
Банк должен регулярно поддерживать и актуализировать систему стресс-тестирования. Эффективность программы стресс-тестирования, как и надежность отдельных ее элементов должны оцениваться на регулярной и независимой основе. Данный принцип подразумевает качественную и количественную оценку эффективности стресс-тестирования. Требуется оценивать: · эффективность достижения целей, установленных в процедуре стресс-тестирования; · документацию; · работу по разработке стресс-тестов; · внедрение стресс-тестов в систему управления рисками; · надзор высшего руководства; · введенные предположения.
Стресс-тесты должны охватывать ряд рисков и направлений бизнеса, в том числе на общебанковском уровне. Банк должен иметь возможность агрегировать стресс-тесты по отдельным направлениям своей деятельности для получения картины о рисках на общебанковском уровне. Программа стресс-тестирования должна оценивать эффекты от шоков по всем факторам риска с учетом взаимозависимостей между ними. Влияние стресс-тестов можно оценить по следующим показателям: · стоимость активов; · балансовые прибыль и убытки; · экономическая прибыль и убытки; · регулятивный капитал или взвешенные по риску активы; · экономические требования к капиталу; · разрывы ликвидности и дефицит финансирования.
Процедура стресс-тестирования должна охватывать ряд сценариев, включая сценарии долгосрочной перспективы, и стремиться учитывать внутрисистемные взаимодействия и эффекты обратной связи. Согласно данному принципу, в рамках стресс-тестирования необходимо учитывать большое число сценариев с разной степенью детализации. Сценарии должны отражать существенность определенных направлений бизнеса и их уязвимость к изменениям экономических и финансовых условий. Стресс-тестирование должно включать различные временные горизонты в зависимости от характеристик анализируемых позиций и назначения конкретного стресс-теста (стратегического или тактического). При анализе потенциальных эффектов от макроэкономических и финансовых шоков банк должен стремиться учитывать взаимосвязи на системном уровне, а также эффекты обратной связи.
Стресс-тесты должны отражать ряд критических событий, включая события, способные нанести существенный ущерб финансовому положению банка или его репутации. Процедура стресс-тестирования также должна определять, какие сценарии ставят под угрозу жизнеспособность банка (обратное стресс-тестирование), и выявлять, таким образом, скрытые риски и взаимосвязи между рисками. В соответствии с принципом пропорциональности, стресс-тесты должны отражать наиболее существенные направления бизнеса и события, которые могут нанести существенный ущерб. Такие события могут учитывать не только события, влекущие большие убытки, но и ущерб репутации банка. В рамках программы стресс-тестирования необходимо анализировать экстремальные сценарии, при которых может возникнуть угроза платежеспособности банка.
В рамках программы стресс-тестирования банк должен стремиться учитывать одновременные ухудшения показателей фондирования и рыночных активов, а также рассматривать влияние снижения рыночной ликвидности на оценку потенциального ущерба. В рамках данного принципа банк должен учитывать следующие важные взаимосвязи: · ценовые шоки для специфических категорий активов; · сокращение ликвидности этих активов; · возможность значительных потерь, несущих ущерб финансовой позиции банка; · рост потребности в ликвидности; · принятие высокорискованных активов; · сокращение доступа к обеспеченным и необеспеченным финансовым рынкам.
|
||||
Последнее изменение этой страницы: 2016-07-16; просмотров: 299; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.137.164.69 (0.009 с.) |