Смета цеховых расходов по рмм

Форма 10

 

№ п/п	Статьи затрат	Сумма затрат, тыс. руб.	Расчеты
	Заработная плата цехового персонала	2448,0	Форма№5
	Отчисления в фонд социального страхования	641,4	Форма№5
	Расходы по охране труда и технике безопасности	13,3	10% от ФОТ цеха
	Расходы по испытаниям,   рационализации и	48,96	2% от ЗП   цехового

 

 

	изобретательству		пресонала
	Расходы по содержанию зданий:
1)водоснабжения для бытовых нужд	49,2	Расчет
2)отопление	393,25	Расчет
3)освещение всего	1 102,43	Форма №8
В том числе:	-
а) внутреннее	-
б) наружное	-
4) очистка	-
5) прочие расходы	71,5	0,2% от стоимости здания
Итого расходов по содержанию помещений
	Затраты на содержание оборудования:
1)электроэнергия для производственных целей	294,97	Форма №8
2) смазочные материалы	54,18	Форма №9
3)обтирочные материалы	0,64	Форма №9
4)вода для производственных нужд	-

 

 

 

	5)износ, содержание и восстановление:
а) инструментов	52,2
б) малоценного инвентаря	75,1
в)прочие расходы	297,61	2% от заработной платы рабочих
	Расходы по текущему ремонту
а) зданий и сооружений		Форма№6
б) оборудования	226,50	Форма №6
	Амортизация:
а) зданий и сооружений		Форма №6
б) оборудования	259,55	Форма №6
	Услуги производства	-
	Всего цеховых расходов	7 029,77

 

 

Плановая калькуляция одного нормо-часа на ремонтных работах

Форма 11

 

 

№ п/п	Статьи затрат	Сумма затрат, тыс. руб.	Затраты на один нормо-час	Примечание
1.     2.     3.     4.     5.	Основные материалы и   запасные части     Заработная плата рабочих – основных и вспомогательных   Отчисления в фонд соцстраха   Итого основных затрат   Цеховые расходы     Всего цеховая себестоимость	13820,07   14880,5   3898,7   32 599,26     7 029,77   39 629,03	207,70   223,64   58,59   489,93     105,65   595,58	-   -   -   -   -   -

 

Плановая калькуляция одного нормо-часа на ремонтных работах по видам машин.

 

№ п/п	Статьи затрат	Грузовые	Автобусы	Легковые
		Затраты на 1 н/час
1.   2.   3.   4.   5.	Основные материалы и запасные части   Заработная плата   рабочих – основных и   вспомогательных   Отчисления в фонд соцстраха   Итого основных затрат   Цеховые расходы     Всего цеховая себестоимость	271,34   223,64   58,59   553,57     105,65   659,22	309,14   223,64   58,59   591,37     105,65   697,02	148,05   223,64   58,59   430,28     105,65   535,93

 

 

Расчет себестоимости и цены по маркам машин и видам услуг

РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ И ЦЕНЫ ПО МАРКАМ МАШИН И ВИДАМ УСЛУГ.

 

 

Таблица 12

 

 

№ п/п	Марка машин и   виды услуг	Себестоимость одного   нормо-часа, руб.	Трудоемкость одного   ремонта, ч/час	Цеховая себестоимость   одного ремонта, руб.	Общехозяйственные   расходы	Коммерческие   расходы	Всего полная   себестоимость, руб.	Прибыль	Цены по видам услуг,   руб.
%	Сумма,   руб.	%	Сумма,   руб.	%	Сумма,   руб.
	Маз 555	597,59
СО     ТО-2     ТО-1     ТР	4,1     13,8     3,4     14,5	2 450,10     8 246,69     2 031,79     8 665,00		612,53     2 061,67     507,95     2 166,25		171,51     577,27     142,23     606,55	3 234,14     10 885,63     2 681,97     11 437,80		646,83     2 177,13     536,39     2 287,56	3 880,96     13 062,75     3 218,36     13 725,36

 

	Урал 4320-0911	820,09
СО     ТО-2     ТО-1     ТР	4,9     16,5     3,8     5,0	4 018,43     13 531,43     3 116,33     4 100,43		1 004,61     3 382,86     779,08     1 025,11		281,29     947,20     218,14     287,03	5 304,32     17 861,49     4 113,56     5 412,57		1 060,86     3 572,30     822,71     1 082,51	6 365,19     21 433,79     4 936,27     6 495,09
	КамАЗ-43114	659,62
СО     ТО-2     ТО-1     ТР	6,3     12,6     3,5     4,0	4 155,62     8 311,24     2 308,68     2 638,49	1 038,90     2 077,81     577,17     659,62		290,89     581,79     161,61     184,69	5 485,42     10 970,83     3 047,45     3 482,80		1 097,08     2 194,17     609,49     696,56	6 582,50     13 165,00     3 656,94     4 179,36

 

		Автобусы среднего класса	680,11
СО     ТО-2     ТО-1     ТР	5,3     18,0     5,5     5,5	3 604,56     12 241,91     3 740,58     3 740,58		901,14     3 060,48     935,15     935,15		252,32     856,93     261,84     261,84	4 758,02     16 159,32     4 937,57     4 937,57		951,60     3 231,86     987,51     987,51	5 709,62     19 391,18     5 925,08     5 925,08
	Автобусы большогокласса	710,33
СО     ТО-2     ТО-1     ТР	7,7     25,8     6,6     6,9	5 469,55     18 326,54     4 688,18     4 901,28		1 367,39     4 581,64     1 172,05     1 225,32		382,87     1 282,86     328,17     343,09	7 219,80     24 191,03     6 188,40     6 469,70		1 443,96     4 838,21     1 237,68     1 293,94	8 663,77     29 029,24     7 426,08     7 763,63
		544,19

 

		Легковые малого класса
СО     ТО-2     ТО-1     ТР	2,8     9,2     2,3     2,8	1 523,72     5 006,50     1 251,63     1 523,72		380,93     1 251,63     312,91     380,93		106,66     350,46     87,61     106,66	2 011,31     6 608,59     1 652,15     2 011,31		402,26     1 321,72     330,43     402,26	2 413,57     7 930,30     1 982,58     2 413,57
	Легковые среднего класса	538,41
СО     ТО-2     ТО-1     ТР	3,5     11,7     2,9     3,2	1 884,44     6 299,40     1 561,39     1 722,91		471,11     1 574,85     390,35     430,73		131,91     440,96     109,30     120,60	2 487,46     8 315,21     2 061,04     2 274,25		497,49     1 663,04     412,21     454,85	2 984,95     9 978,26     2 473,24     2 729,10
	Всего:											223 440,81

Расчёт показателей экономической эффективности

Чтобы рассчитать прибыль предприятия за год, составим табл.13.

 

 

Форма 13

 

№ п/п	Марка машин и виды услуг	Кол-во ТО и Р. за год	Трудое м-кость одного ремонта, ч/час	Себес-тоимость одного нормо-часа, руб.	Себес-тоимость ТО и Р. за год, руб.	Общехозяйственны е расходы, руб.	Коммерчески е расходы, руб.	Всего полная себестоимость, руб.	Прибыль, руб.
Маз 555			597,59
СО		4,10	112 704,72	28 176,18	7 889,33	148 770,23	33 890,73
ТО-2		13,8	478 307,83	119 576,96	33 481,55	631 366,34	143 828,94
ТО-1		3,4	365 722,63	91 430,66	25 600,58	482 753,87	109 974,15
ТР		14,5	6 256 127,81	1 564 031,95	437 928,95	8 258 088,72	1 881 240,81

 

	Урал 4320-0911		-	820,09			-	-	-
СО		4,9	184 847,55	46 211,89	12 939,33	243 998,77	55 729,60
ТО-2		16,5	757 760,15	189 440,04	53 043,21	1 000 243,40	228 456,74
ТО-1		3,8	560 939,33	140 234,83	39 265,75	740 439,92	169 117,32
ТР		5,0	2 960 513,15	740 128,29	207 235,92	3 907 877,36	892 563,66
	КамАЗ-43114		-	659,62			-	-	-
СО		6,3	249 337,08	62 334,27	17 453,60	329 124,94	75 044,50
ТО-2		12,6	639 965,16	159 991,29	44 797,56	844 754,01	192 614,22
ТО-1		3,5	554 082,39	138 520,60	38 785,77	731 388,76	166 765,55
ТР		4,0	2 538 225,05	634 556,26	177 675,75	3 350 457,06	763 945,06

 

	Автобусы среднего класса		-	680,11			-	-	-
СО		5,3	36 045,61	9 011,40	2 523,19	47 580,21	10 851,72
ТО-2		18,0	122 419,06	30 604,77	8 569,33	161 593,16	36 854,89
ТО-1		5,5	115 958,05	28 989,51	8 117,06	153 064,63	34 909,77
ТР		5,5	542 384,45	135 596,11	37 966,91	715 947,47	163 287,62
	Автобусы большого класса		-	710,33			-	-	-
СО		7,7	120 330,08	30 082,52	8 423,11	158 835,70	36 239,02
ТО-2		25,8	421 510,44	105 377,61	29 505,73	556 393,78	126 943,52
ТО-1		6,6	337 549,31	84 387,33	23 628,45	445 565,09	101 657,50
ТР		6,9	1 656 634,04	414 158,51	115 964,38	2 186 756,93	498 917,56

 

	Легковые малого класса		-	544,19			-	-	-
СО		2,8	21 332,06	5 333,02	1 493,24	28 158,32	6 408,57
ТО-2		9,2	70 091,06	17 522,76	4 906,37	92 520,19	21 056,72
ТО-1		2,3	60 078,05	15 019,51	4 205,46	79 303,02	18 048,62
ТР		2,8	390 071,96	97 517,99	27 305,04	514 894,99	117 185,22
	Легковые среднего класса		-	538,41			-	-	-
СО		3,5	18 844,37	4 711,09	1 319,11	24 874,57	5 660,57
ТО-2		11,7	62 994,04	15 748,51	4 409,58	83 152,14	18 922,49
ТО-1		2,9	49 964,51	12 491,13	3 497,52	65 953,15	15 008,61
ТР		3,2	294 618,29	73 654,57	20 623,28	388 896,14	88 499,03
Всего:							26 372 752,86	6 013 622,68

Расчёт срока окупаемости капитальных вложений:

 

Прибыль предприятия (П, руб.)

 

П = 6013622.68 руб.

Рентабельность (Р, %)

P= Пч/Cпол *100,

где СПОЛ– полная себестоимость услуг (Таблица 13)

СПОЛ= 26372752.86 руб.

P=6013622.68/26372752.86 *100= 23%

Срок окупаемости капитальных вложений ( ТОК, лет)

T=КВ/Пч=39629030/6013622.68=6.58 года.

 

где КВ – капитальные вложения, (Таблица 6).