Тема 5. Бюджетно-налоговая политика

1. Если налог на доход вырос с 4000 дол. До 4800 дол. При увеличении дохода с 20 000 дол. До 25 000 дол., то сколько составит предельная ставка налога?

 

2. Если с суммы 90 тыс. руб. в год надо заплатить налог 6 тыс. руб., а с суммы 120 тыс. руб. надо заплатить 18 тыс. руб. в год, то чему равны предельная и средняя станки налогов?

3. Если с дохода в 15 тыс. дол. Выплачивается налог в размере 1,5 тыс. дол., а с дохода 20 тыс. дол. Сумма налога составляет 2 тыс. дол. О каком налоге идет речь?

 

4. Если на доход до 20 тыс. дол. Налоговая ставка равна 15%, а на доход выше 20 тыс. дол. Налоговая ставка составляет 25%, то с дохода 50 тыс. дол. Какую сумму налога надо заплатить?

 

5. Предположим, что экономика находится на уровне потенциального ВВП и пре­дельная склонность к потреблению равна 0,75. Правительство обнаруживает, что оно должно увеличить военные расходы на 21 млрд дол. В ответ на обострение междуна­родной политической ситуации. Для того чтобы экономика осталась на уровне по­тенциального ВВП, что должно сделать правительство?

 

6. В экономике страны естественный уровень безработицы равен 7%, а фактический — 9%. Потенциальный ВВП составляет 3000 млрд дол., коэффициент Оукена -2,5. Какую политику должно проводить правительство для стабилизации экономики (рассмотреть все возможные инструменты), если известно, что предельная склон­ность к потреблению равна 0,9.

 

7*. В экономике страны фактический уровень безработицы составляет 5,5%, а ес­тественный — 7%. Потенциальный ВВП равен 2000 млрд дол., а разрыв ВВП — 4%. Какую политику должно проводить правительство для стабилизации экономики (рассмотреть все возможные инструменты), если известно, что предельная склонность к потреблению равна 0,8.

8. Фактический ВВП страны составляет 2000 млрд дол. Чтобы обеспечить уровень полной занятости, правительство сокращает государственные закупки на 50 млрд дол. И увеличивает налоги на 20 млрд дол. Определите величину потенциального ВВП, если предельная склонность к потреблению равна 0,75.

 

9*. После того как правительство в 1999 г. сократило государственные закупки на 80 млрд дол., но увеличило трансферты на 20 млрд дол., экономика оказалась на уровне полной занятости, равном 2500 млрд дол. Определите величину ВВП 1998 г. и вид разрыва ВВП, если предельная склонность к сбережению равна 0,4.

10. Экономика страны находится на своем потенциальном уровне. Государствен­ные закупки увеличились с 75 до 90 млрд дол. Как должны измениться налоги, чтобы сохранился уровень полной занятости, если известно, что предельная склонность к сбережению равна 0,25.

11. В экономике страны номинальный ВВПравен 2688 млрд дол., а потенциальный — 3000 млрд. дол. За год темп инфляции составил 12%. Для стабилизации экономики правительство решает изменить государственные закупки и налоги так, чтобы разрыв в экономике на 2/3 был сокращен за счет изменения величины государ­ственных закупок и на 1/3 — за счет изменения налогов. Определить тип экономи­ческой политики и величину изменений, если известно, что предельная склонность к потреблению равна 0,8.

12. В таблице 5.1. приведены данные, отражающие реальный объем ЧНП (NNP) и величину чистых налоговых поступлений (в долл.).

 

Таблица 5.1.

Реальный ЧНП	Чистый налоговые поступления	Государственные закупки	Бюджетный дефицит/излишек

 

а) Определите характер зависимости (прямая, обратная) между динамикой ЧНП и изменением налоговых поступлений.

б) Предположим, что мультипликатор инвестиций равен 10. Объем инве­стиционных расходов уменьшается на 10 долл. На какую величину сокра­тится объем равновесного ЧНП, если сумма налоговых поступлений неизменяется?

Будет ли ответ таким же, если сокращение объема ЧНП сопровождается уменьшением налоговых поступлений?

в) Предположим, что мультипликатор государственных закупок товаров и услуг также равен 10: Правительство планирует увеличить равновесный объем реального ЧНП на 50 долл. На какую величину необходимо повысить объем государственных закупок, если сумма налоговых поступлений не изменяется?

Будет ли эта величина достаточной для запланированного увеличения рав­новесного ЧНП, если повышение его уровня сопровождается возрастанием налоговых поступлений?

г) Предположим, что в условиях полной занятости величина ЧНП равна 1150 долл., а объем государственных закупок составляет при всех уровнях реального ЧНП 200 долл.

Заполните таблицу 5.1., рассчитав величину дефицита / излишка госбюджета при каждом уровне реального ЧНП (дефицит со знаком минус).

д) Экономика страны находится в состоянии рецессии (реальный ЧНП ранен 900 долл.). Если правительство не изменяет величину чистых налоговых поступлений, то оно может увеличить объем равновесного ЧНП с 900 долл. До 1150 долл., повысив сумму государственных закупок на 70 долл.

Какова будет величина дефицита /излишка госбюджета при объеме реального ЧНП 1150 долл., соответствующем полной занятости?

е) Если правительство не изменяет сумму государственных закупок, то оно может увеличить объем равновесного ЧНП с 900 долл. До 1150 долл., снизив чистые налоговые поступления при всех значениях реального ЧИП на 80 долл.

Какова будет величина дефицита/излишка госбюджета при объеме ЧНП 1150 долл.?

 

13. Экономикастраны характеризуется следующими данными:

Фактический доход (Y) = 4000 долл.

Предельная склонность к потреблению (МРС) = 0,8.

Равновесный доход (Y*) = 4200 долл.

а) Как должны измениться правительственные расходы (при прочих равных условиях) для того, чтобы экономика достигла равновесного состояния (Y* = 4200 долл.)?

б) Как должна измениться величина налоговым поступлений (при прочих равных условиях) для того, чтобы экономика достигла равновесного состоя­ния?

 

14. Господин А зарабатывает 3000 руб. в месяц, господин В – 7000 руб., господин С – 14 000 руб.

Найти:

а) Какую сумму налогов заплатит каждый, если в стране установлена прогрессивная система налогообложения; при этом зарабатывающий до 1 тыс. руб. вообще не платит налоги; тот, чьи заработки составляют от 1 до 5 тыс. платит налоги по ставке 5%; от 5 до 10 тыс. руб. — 10%; свыше 10 тыс. – 15%.

б) Какую сумму налогов заплатит каждый, если в стране установлена регрессивная система налогообложения; при этом зарабатывающий до 2 тыс. руб. вообще не платит налоги; тот, чьи заработки составляют от 2 до 5 тыс., платит налоги по ставке 15%: от 5 до 10 тыс. руб. – 10%; свыше 10 тыс. – 5%.

 

15. Правительство получило кредит международных финансовых организаций в размере 10 млрд долл. По годовой ставке 8% срокомна семь лет. Эти средства предполагается использовать на ин­вестирование промышленности. Инвестиционные проекты будут осуществлены в течение двух лет. Величина ВВП, производимого в стране = 2600, 5 млрд. руб. 1$ = 25 руб.

Каким должен быть прирост ВВП страны, чтобы за семь можно было полностьюпогасить долг?

 

16. Экономика описана следующими данными:

C = 20+0,8(Y-T+F) (потребление)

I = 60 (инвестиции)

T = 40 (налоги)

F = 10 (трансферты)

G = 30 (государственные расходы)

а) Рассчитайте равновесный уровень дохода.

б) Правительство увеличивает расходы до 40 в целях стимулирования экономики:

- что происходит с кривой планируемых расходов?

- как изменится равновесный уровень дохода?

- какова величина мультипликатора госрасходов?

- как изменится сальдо госбюджета?

в) Правительство увеличивает налоги с 40 до 50 (при уровне госрасходов G = 30):

- что происходит с кривой планируемых расходов?

- как изменится равновесный уровень дохода?

- какова величина мультипликатора налогов?

- как изменится сальдо госбюджета?

а)* Правительство одновременно увеличивает госрасходы с 30 до 40 и налоги с 40 до 50:

- что происходит с кривой планируемых расходов?

- как изменится равновесный уровень дохода?

- что происходит с эффектом мультипликатора?

- как изменится сальдо госбюджета?

 

17. Предположим, что государственные закупки равны 500, налоговая функция имеет вид Т = 0.4Y, функция трансфертов F = 0.2Y, уровень цен Р=1. Федеральный долг D = 1000 при ставке процента R = 0,1. Реальный объем производства равен 2000, а потенциальный составляет 2500.

а) Является ли сальдо госбюджета положительным или отрицательным?

б) Какова величина структурного дефицита госбюджета?

в) Какова величина циклического дефицита госбюджета?

 

18. В стране действует следующая шкала налогообложения доходов:

 

Таблица 5.2.

Ставка, в %
Доход, тыс. долл.	20-30	31-50	51 и более

 

За текущий период уровень цен и номинальные доходы выросли в два раза. Рассчитайте суммарную величину подоходного налога с трех физических лиц, имевших следующие номинальные доходы: 20, 40 и 60 тыс. долл.

а) до повышения уровня цен;

б) после роста уровня цен.

в) какие выводы Вы можете сделать, сопоставив две рассчитанные суммы?