Страховой риск, страховое событие, страховой случай, страховая выплата

Согласно Федеральному закону «Об организации страхового дела в Рос­сийской Федерации», страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого и производится страхование. Событие, рас­сматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками ве­роятности и случайности наступления.

Риск - это нечто, что может произойти, а может и не произойти. Риск - это действие наудачу (в надежде на счастливый исход).

Риски подразделяются на следующие категории: объективные и субъективные, индивидуальные и универсальные, специ­фические, экологические, транспортные, политические, технические и т. п.

Объективные риски не зависят от сознания и воли страхователя (сти­хийные бедствия, землетрясения, наводнения и т. п.).

Субъективные риски основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности.

Индивидуальный риск выражается в игнорировании страхования ин­дивидуального домашнего имущества, картин, коллекций и т. п.

Финансовые риски обусловлены «основном вероятностью потерь фи­нансовых ресурсов. Они подразделяются на коммерческие, торговые, ин­ вестиционные, предпринимательские, инфляционные, кредитные, валют­ ные, риски ликвидности ценных бумаг и т. п.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотрен­ное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, за­страхованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховая выплата - это исполнение страховщиком договорных обяза­тельств перед страхователем, застрахованным, выгодоприобретателем или третьим лицом по возмещению имущественного ущерба (убытка) при наступ­лении страхового случая. Она производится в виде страхового обеспечения при личном страховании и страхового возмещения - при имущественном.

Страховая сумма¹, страховое возмещение, страховое обеспечение

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанав­ливаются размеры страхового износа и страховой выплаты, если догово­ром или законодательными актами Российской Федерации не преду­смотрено иное.

Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица при страхо­вом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата стра­ховою возмещения в определенной сумме.

Страховое обеспечение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам стра­хования, а также по социальному страхованию, социальному обеспече­нию и в порядке возмещения вреда. При этом страховое обеспечение по личному страхованию, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти страхователя, в состав наследственного имущества не входит (ст. 10 Закона).

Страховой взнос

Страховой взнос (СВ), а в страховой практике - страховая премия, страховой платеж представляет собой плату за страхование, т. е. за обяза­тельство (гарантию) страховщика возместить страхователю, застрахованному, выгодоприобретателю или третьему лицу имущественный ущерб (убыток), вызванный наступлением страхового случая.

Страховой тариф. Структура и назначение его составляющих частей Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с еди­ницы страховой суммы или объекта страхования.

Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавлива­ются в законах об обязательном страховании.

В международной страховой практике тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса (платежа, премии), называется брутто-ставкой (Б-С). Структурно она состоит из двух частей: нетто-ставки (Н-С) и нагрузки (Н) (рис. 10).

                                    Брутто-ставка

                                  (Б-С)

 

Рис. 10. Структура страхового тарифа

Страховой тариф, как правило, рассчитывается отдельно по лично­му, имущественному страхованию и страхованию ответственности. В связи с этим и нетто-ставки имеют различную структуру.

Процесс разработки и обоснования страхового тарифа называется тарифной политикой, под которой понимается целенаправленная дея­тельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.

 

 

Классификация страхования.

 

1.6.1. Основная классификация страхования по объектам страховой защиты:

отрасли и подотрасли, виды и подвиды

В основу классификации страхования положены два крите­рия: 1) различия в объектах страхования; 2) различия в объеме стра­ховой ответственности.

Первый критерий является общим, второй охватывает только имущественное страхование.

Согласно первому критерию страхование подразделяется по от­раслям, подотраслям и видам (иногда и по подвидам), являющимся составными звеньями классификации. В соответствии со вторым критерием страхование подразделяется по роду опасности.

Все звенья классификации охватывают две формы проявле­ния страхования — обязательная и добровольная.

Отрасли страхования

В основе классификации страхования по отраслям лежат прин­ципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли (рис. 12).

 

 

Рис. 12. Классификация страхования по отраслям

В имущественном страховании в качестве объектов выступают ма­териальные ценности; в личном страховании граждан — их жизнь, здоровье и трудоспособность. При страховании ответственности в ка­честве объектов выступает ответственность страхователя по закону пе­ред третьими лицами (физическими и юридическими), которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциальные возможности потери доходов страхователя, например ущерб от простоев предприятия, упущенная выгода по неудавшимся сделкам, риск внедрения новой техники и т.д.

Вопросы социального страхования как особой отрасли страхо­вания являются предметом изучения специальной учебной дисцип­лины и здесь не рассматриваются.

Для дальнейшей конкретизации страховых интересов страхова­телей необходимо выделение из каждой отрасли ее подотраслей и видов страхования.

Имущественное страхование делится на несколько подотраслей, главным образом в зависимости от категорий страхователей (рис. 13).

 

 

Рис. 13. Классификация имущественного страхования по подотраслям и видам страхования

Классификация личного страхования по подотраслям и видам страхования, широко принятая на практике, показана на рис. 14.

 

Рис. 14. Классификация личного страхования по подотраслям и видам страхования

Классификации страхования ответственности и предпринима­тельской деятельности по подотраслям приведены соответственно на рис. 15, 16.

 

 

Рис. 15. Классификация страхования ответственности по подотраслям

 

		Страхование предпринимательской деятельности

 

Рис. 16. Классификация страхования предпринимательской деятельности по подотраслям

При подразделении отраслей страхования на иерархические структурные составляющие (подотрасль, вид, подвид, иногда стра­ховые события и даже страховые случаи) создаются условия для четкого выявления предмета страхования, объема ответственности и расчета соответствующих тарифных ставок.

Согласно второму критерию страхование подразделяется на три системы:

• по пропорциональной ответственности; по ответственности по первому риску;

• по предельной ответственности.

1.6.2. Классификации страхования по роду опасностей и организационным формам

Классификация страхования по роду опасностей. Имуществен­ное страхование классифицируется по роду опасностей:

• страхование от огня;

• страхование транспортных средств от аварии, угона и других опасностей;

• страхование сельхозкультур от засухи и других стихийных бед­ствий; страхование животных на случай падежа и вынужден­ного забоя.

Названные виды страхования отражают различия в объеме стра­ховой ответственности определенных объектов. Классификация по роду опасностей применяется для разработки специальных методов определения ущерба и страхового возмещения.

Классификация страхования по организационным формам.

Классификация страхования по организационным формам пред­ставлена на рис. 17.

 

Рис. 17. Классификация страхования по организационным формам

1.6.3. Обязательное и добровольное страхование

Обязательная форма страхования. Обязательная форма страхо­вания базируется на следующих принципах.

1. Принцип обязательности сводится к тому, что, в отличие от добровольного страхования, здесь не требуется предварительного соглашения (договора) между страхователем и страховщиком. Обя­зательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а. стра­хователи — вносить причитающиеся страховые платежи. Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на госу­дарственные страховые органы.

2. Принцип сплошного охвата обязательным страхованием указан­ных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно прово­дят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисле­ние страховых платежей и их взимание в установленные сроки.

3. Принцип автоматичности распространения обязательного
страхования на объекты, указанные в законе.

4. Принцип действия обязательного страхования независимо от вне сения страховых платежей. Если страхователь своевременно не уплатил страховые взносы, они взыскиваются с него в судебном порядке.

5. Принцип бессрочности обязательного страхования. Принцип действует постоянно в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом.

6. Принцип нормирования страхового обеспечения по обязатель­ному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхово­го обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях для данной местности на один объект.

Что касается обязательной формы личного страхования, то оно в полной мере отвечает принципам сплошного охвата, автоматич­ности, нормирования страхового обеспечения. Однако такое стра­хование имеет строго оговоренный срок действия и полностью за­висит от уплаты страхового взноса.

Добровольное страхование строится только на основе доброволь­ ного заключения договора между страхователем и страховщиком. Доб­ровольная форма страхования базируется на следующих принципах.

1. Принцип добровольного участия, который гарантирует заклю­чение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.

2. Принцип выборочного охвата связан с тем, что не все страхо­ватели изъявляют желание участвовать в страховании. Кроме того, по условиям страхования могут действовать ограничения для за­ключения договора (например, по возрасту).

3. Принцип ограничения срока состоит в том, что начало и окон­чание срока страхования особо оговариваются в договоре. Страхо­вая сумма подлежит выплате только в том случае, если страховой случай произошел в период страхования.

4. Принцип уплаты разового или периодических страховых взно­сов устанавливает, что вступление в силу договора страхования обу­словлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса влечет за собой прекращение действия договора.

5. Принцип страхового обеспечения, на котором базируется вели­чина страховой суммы или размер страхового возмещения. По имущественному страхованию страхователь по своему желанию оп­ределяет размер страхового возмещения, но в пределах страховой оценки имущества, по личному страхованию страховая сумма уста­навливается соглашением сторон.

1.6.4. Типы систем страховых отношений

Типы систем страховых отношений представлены на рис. 18.

 

 

Рис. 18. Типы систем страховых отношений

Прямое (первичное) страхование. Прямое страхование включа­ет самострахование, обычное страхование, двойное страхование, со­страхование.

1. Самострахование — децентрализованная форма создания то­варных и денежных страховых фондов непосредственно на нестра­ховых предприятиях, результаты хозяйственной деятельности кото­рых особенно подвержены рискам. Самострахование обеспечивает стабильность хозяйственной деятельности, самоокупаемости и са­мофинансирования.

2. Обычное страхование — система денежных отношений в связи с образованием за счет страховых премий организаций и населения страховых фондов и их использованием для возмещения имуществен­ного ущерба, выплаты страхового обеспечения по страховым случаям. Обычное страхование можно также рассматривать как страховые от­ношения между страхователями (третьими лицами) и страховщиками по поводу формирования и реализации страховой защиты по страхо­вым рискам, опосредуемое страховыми агентами и брокерами.

3.  При двойном страховании осуществляется страхование одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страховая сумма может превысить страховую стоимость.

В РФ при двойном страховании страховщики несут ответствен­ность в пределах страховой стоимости.

В США ответственность несет страховщик, заключивший дого­вор страхования первым, последующий страховщик может нести ответственность только в пределах разницы между страховым воз­мещением первого страховщика и страховой стоимостью.

4. При состраховании два и более страховщиков участвуют долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельные полисы, каждый на страховую сумму в своей доле.

Вторичное и третичное страхование. Вторичное страхование — перестрахование — система финансовых отношений, при которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на со­гласованных условиях другим страховщикам с целью создания сба­лансированного страхового портфеля и обеспечения финансовой ус­тойчивости страховых операций. Перестрахованием рисков достига­ется не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев или даже одного катастрофического, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ло­жится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществля­ется коллективно всеми участниками перестрахования соответст­вующего риска. Перестрахование может осуществляться факульта­тивно и облигаторно, пропорционально и непропорционально.

Ретроцессия. Иногда риски повторно перестраховываются. Пе­редача перестраховщиком части принятых им факультативно или по договорам перестрахования рисков другим перестраховщикам называется третичным страхованием, или ретроцессией. Достигает­ся дальнейшее дробление рисков, распределение ответственности среди большого количества страховых организаций внутри страны и на внешних страховых рынках. Посредством ретроцессии часть рисков может быть передана первоначальному перестраховщику. Нередко в договоры перестрахования вносится оговорка: «без права ретроцессии». Значение ретроцессии увеличивается в связи со зна­чительным ростом страховых сумм в условиях НТП.

 

 

ВЫВОДЫ

Страхование - это создание целевых фондов денежных и иных средств, предназначенных для компенсации убытков, воз­никающих от неожиданно наступающих, случайных по своей природе, событий.

К основным организационным формам страховых фондов относят: государственные фонды, фонды самострахования, фон­ды страховых компаний.

Роль страхования в экономике проявляется посредством вы­полнения его функций: рисковой, предупредительной, сберега­тельной, воспроизводственной, инновационной, инвестицион­ной, социальной.

Основная классификация страхования происходит по объек­там (группам) однородных рисков, согласно которым выделяют: личное и имущественное страхование. Применяются и другие признаки для классификации страхования.

ТЕМАТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ

Контрольные вопросы

1. Охарактеризуйте основные этапы развития страхового дела.

2. Раскройте понятие страхования, его экономическую сущ­ность.

3. Назовите признаки страхования как самостоятельной эко­номической категории. Какие признаки страхования сближают его с категориями «финансы» и «кредит»? По каким признакам страхование отличается от этих экономических категорий?

4. Охарактеризуйте организационные формы страховых фон­дов. В чем, на ваш взгляд, заключается экономическое преиму­щество создания страхового фонда страховщика по сравнению с другими формами страховых фондов?

5. В чем состоят отличия и сходства между государственным и негосударственным страхованием?

6. Назовите признаки классификации страховой деятельнос­ти. Какие из них являются основными в отечественном и зару­бежном страховании?

Задания

1.  Определите размер взноса страхователя и величину страхового фонда, имея следующие данные: число страхователей по страхованию средств автотранспорта на текущий год в страховой компании составило 800 человек со страховой суммой 100 тыс. ден. ед. (вероятность угона — 0,06) и 700 человек со страховой суммой 150 тыс. ден. ед. (вероятность аварии — 0,04).

2. Приведите примеры превентивной функции страхования (на выбор по виду страхования).

3. Проведите сравнительный анализ сберегательных видов страхования и банковских услуг (вкладов, депозитных сертифи­катов) по критериям доходности, срочности, другим дополни­тельным условиям.

4. Приведите примеры видов страхования, относящихся к страхованию активов, пассивов, доходов (согласно отражению в статьях бухгалтерского баланса).

Мини-тесты

1.   Первичной формой страхования было:

1) кредитование;

2) сбережение;

3) взаимопомощь.

2.   Предметом непосредственной деятельности страховщиков является:

1) страхование и посредническая деятельность;

2)страхование и инвестирование;

3) страхование и производственная деятельность;

4)страхование и банковская деятельность.

3.   Для страховой деятельности характерны денежные отношения:

1) производственные;

2) распределительные;

3) товарные;

4)перераспределительные.

4.   Страховой фонд формируется с целью:

1) выплат налогов;

2) возмещения ущерба;

3) для кредитования физических и юридических лиц;

4)для обеспечения финансовой устойчивости.

5.   Источники формирования страховых фондов — это:

1) налоги;

2) добровольные платежи;

3) благотворительные взносы;

4)трансферты и субвенции.

6.   Укажите, какие функции выполняются страхованием в системе экономических отношений:

1) сберегательная;

2) кредитная;

3) товарная;

4)рисковая;

5)превентивная;

6)производственная;

7)социальная.

7. Определите направление страхования для следующих его видов:

Вид страхования	Направление страхования
Страхование детей
Страхование ответственности за качество продукции (работ, услуг)
Страхование иностранных инвестиций
Страхование ритуальных услуг
Страхование ответственности авиаперевозчика
Страхование строительно-монтажных работ
Страхование животных
Страхование к бракосочетанию
Страхованию экологических рисков

8. Какие из перечисленных видов страхования носят обязатель­ ный характер:

1) жизни;

2)строений;

3) медицинское;

4) пассажиров воздушного транспорта;

5) инвестиций.