Экономическая сущность страхования

 

(Слайд) Страхование — это система общественных (эко­номических, правовых, информационных и др.) отношений по формированию страхового фонда и его использованию для воз­мещения убытков от неблагоприятных случайных явлений и ин­вестирования в экономику.

Действующим законодательством страхование определяется как отношения «по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых стра­ховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взно­сов), а также за счет иных средств страховщиков».

Понятие страхования не является устоявшимся в страховой нау­ке и теории. Учеными аргументировано приводятся различные его трактовки, среди которых наибольший интерес представляют точки зрения Коломина Е.В., Юлдашева Р. Т., Шахова В.В., Орланюк-Малицкой Л.А., Гомелли В.Е. и др.

Основными субъектами страхования или его профессиональ­ными участниками являются страховщик и страхователь.

Страховщик — это юридическое лицо, созданное в соответ­ствии с законодательством Российской Федерации для осуще­ствления страховой деятельности и получившее соответствую­щую лицензию.

Страхователь — это юридическое или дееспособное физичес­кое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона.

Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную экономичес­кую категорию, имеющую ряд присущих ей особенностей.

Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловлен­ных наличием риска,реализация которого способна нанести какой-либо ущерб (убытки).

Например, 3 из 100 застрахованных автомобилей подвергаются риску одного угона в год. Если определить среднюю страховую сумму в 100 тыс. руб., то размер необходимого страхового фонда составит 300 тыс. руб., а размер индивидуального страхового взноса — 3 тыс. руб.

Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба (убытков), связанная с солидарной ответственностью стра­хователей — участников страхового фонда.

В-третьих, страхованием предусматривается перераспределе­ние убытков или выравнивание ущерба по территории и во времени.

Страховые компании являются наиболее диверсифицированными в региональном плане финансовыми институтами. Развитая региональ­ная сеть страховщиков, включающая дочерние компании, филиалы, представительства, сеть страховых агентов, позволяет «уравни­вать» величину риска путем аккумуляции как наиболее рисковых, так и наименее рисковых событий (опасностей). Так, при страховании ав­тотранспорта уровень риска по ДТП вследствие столкновения с маши­ной будет выше в городе, но ниже в сельской местности, а по ДТП всле­дствие столкновения с крупными домашними животными выше в сельской местности, но ниже в городе и т.п. Такое перераспределение происходит не только в рамках одного вида страхования, но и между различными его видами внутри отдельной страховой компании.

В-четвертых, в страховании происходит сочетание индивиду­альных и групповых интересов страхователей.

В-пятых, для страхования характерна возвратность аккумули­рованных в страховой фонд страховых платежей. Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие, имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность.

В-шестых, страхование предусматривает эквивалентность от­ношений страхователя и страховщика, прибыльность страховой де­ятельности в условиях рыночной экономики.

Важно отличать цели страхования, состоящие в защите интере­сов его участников от неблагоприятных случайных явлений и предпола­гающие эквивалентность отношений между страхователем и стра­ховщиком, и цели страховых компаний как коммерческих организаций, заключающиеся в получении прибыли (дохода).

Функции страхования

 

1. Страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», однако как экономическая категория имеет характерные только для пего функции, выполняет присущую только ему роль. В качестве общих функций можно выделить следующие:

а) формирование специализированного страхового фонда денежных средств, который может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию осуществляются:

• инвестиции временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры;

• вложения денежных средств в недвижимость;

• приобретение ценных бумаг и т.д.;

б) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции они реализуют экономическую необходимость в страховой защите;

в)   предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная функция предполагает' широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

2.  Категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию, которая находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:

• предупредительной;

• сберегательной (накопительной);

• контрольной.

Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Сберегательная функция - сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите дос­тигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой ка­тегории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специ­фических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответ­ствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Взаимосвязь процесса страхования с субъектами страхования пред­ставлена на рис. 1.

 

 

Формы страхования

 

1. Обязательная

 

                                                            2. Добровольная

 

 

Рис. 1. Взаимосвязь процесса страхования

ЛС – личное страхование; ИС – имущественное страхование; СО – страхование ответственности.