Факторинговые операции банка

Лекция:

· Факторинговые операции банка с примерами решения задач

Задача №56.

Банк произвел с предприятием факторинговую операцию: сумма, потраченная на покупку дебиторской задолженности, 550 тыс. руб.; ставка за предоставленный кредит 60%; средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателем 18 дней; несвоевременность оплаты средств покупателем шесть дней. Предусмотрено, что вся сумма пени (0,03%) является доходом фактора. Сумма, полученная банком поставщика по окончании действия факторингового договора, равна 440 тыс. руб. Требуется определить страховой процент и доход по факторинговой операции.

Решение:

Рассчитать страховой процент можно воспользовавшись формулой (7.3):

Поскольку ставка за кредит равна 60% годовых, а средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателем составляет 18 дней, то плата за эти операции составит 3% к сумме купленных (проданных) платежных документов 60 х 18: 360. За оплату продавцу документов на сумму 550 тыс. руб. фактор получает от него:

В случае задержки в оплате на шесть дней (пеня от покупателя 0,03%) фактору перечисляется сумма:

Общий доход по факторинговой операции составит:

Форфейтинговые операции банка

Лекция:

· Форфейтинговые операции банка с примером решения задачи

Трастовые операции банка

Лекция:

· Трастовые операции банка с примерами решения задач

Задача №57.

В договоре по трасту ценных бумаг на сумму 100 млн руб. банк предусматривает доход по трасту в размере 30 млн руб. в месяц и объявляет дивиденд 40%. Комиссионные управляющему составили 15% от дохода. Определить, выгодно ли заключать договор по трасту, если доход по депозитам может составить 15% годовых.

Решение:

Годовой доход по трастовому договору:

Годовой доход по трасту управляющему:

Годовой доход по трасту бенефициара (доверителя):

Годовой доход по депозиту:

Теперь можно определить, выгоден ли траст:

Таким образом, при вложении суммы в траст доход будет многократно выше, чем при вложении в депозит, т.е. траст выгоднее.

Задача №58.

Фирма заключает трастовый договор с банком. По условиям договора в траст отдаются ценные бумаги на сумму 100 млн руб. Объявленный дивиденд составляет 40%, доход банка по операциям — 15% в месяц, доход по трасту — 30 млн руб. в месяц. Требуется определить, выгодно ли вкладывать ценные бумаги в траст. Решение

Определяем доход бенефициара по трасту (в год):

Определяем доход компании по ценным бумагам:

Теперь определяем выгоден ли траст:

Вложение ценных бумаг в траст в данном случае невыгодно. Единственная выгода может быть в том, что доход по трасту поступает ежемесячно, а по ценным бумагам — в конце года. Получение дивиденда по акциям не гарантировано.