Расчет эксплуатационных затрат предприятия

 

Расчет эксплуатационных затрат производится по статьям:

- фонд оплаты труда;

- отчисления на социальные нужды;

- затраты на топливо;

- затраты на смазочные и эксплуатационные материалы;

- затраты на запасные части и материалы;

- амортизация подвижного состава (ПС);

- затраты на восстановление износа и ремонт шин;

- накладные расходы.

 

Фонд оплаты труда

, (5)

 

где ФЗП_вод − фонд оплаты труда водителей, руб.;

ФЗП_{рем. раб} − фонд оплаты труда ремонтных рабочих, руб.;

ФЗП_рс − фонд заработной платы руководителей и специалистов (18% от фонда заработной платы водителей), руб.;

ФЗП_с − фонд заработной платы служащих (8% от фонда заработной платы водителей), руб.;

ФЗП_мпс − фонд заработной платы младшего обслуживающего персонала и пожарно-сторожевой службы (1% от фонда заработной платы водителей), руб.

руб

 

, (6)

руб;

 

где ЗП_тар − тарифная часть заработной платы, руб.;

ЗП_д-н − доплаты и надбавки, руб.;

П − премия, руб.

 

, (7)

руб;

 

где С_ч^3кл − часовая тарифная ставка водителей 3 класса, руб.;

− поясной коэффициент (для Омской области составляет 1,15).

 

, (8)

, (9)

руб;

 

где − доплаты и надбавки водителям первого класса, руб.;

– количество водителей первого класса, чел.

 

, (10)

 

чел;

 

, (11)

руб;

 

где − доплаты и надбавки водителям второго класса, руб.;

– количество водителей второго класса, чел.;

ФРВ – фонд рабочего времени, ч.

 

; (12)

чел;

 

; (13)

руб;

 

, (14)

где − тарифная часть заработной платы, руб.;

− доплаты и надбавки, руб.;

− премия, руб.

 

, (15)

руб;

 

где С_ч − часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, руб.;

Т_общ – общая трудоемкость по выполнению технических воздействий (принимается 700 чел∙ч на один автомобиль в год), чел∙ч.

 

, (16)

руб;

 

где – доплаты и надбавки, руб.;

− норма доплат и надбавок ремонтным рабочим (принимаем равной 20%), %.

 

, (17)

руб.;

 

Результаты расчета по формулам (5)-(17) представлены в таблице 1.

 

Таблица 1

Результаты расчетов фонда оплаты труда

Показатель	Значение показателя, руб
1. Фонд оплаты труда водителей, в т.ч.	3152331,2
- тарифная часть заработной платы	2106765,5
- доплаты и надбавки
- премии	900666,2
2. Фонд оплаты труда ремонтных рабочих, в т.ч.
- тарифная часть заработной платы
- доплаты и надбавки
- премии
3. Фонд заработной платы руководителей и специалистов	630466,2
4. Фонд заработной платы служащих	252186,5
5. Фонд заработной платы младшего обслуживающего персонала и пожарно-сторожевой службы	31523,3
Итого	5028965,5

 

Отчисления на социальные нужды

 

Отчисления на социальные нужды составляют 31,5%. Из них:

- Пенсионный фонд Российской Федерации – 22%;

- Фонд социального страхования Российской Федерации – 2,9%;

- Федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%.

 

, (18)

 

где Н_от – норматив отчислений, %.

руб;

Затраты на топливо

 

Потребность в топливе, л:

 

, (19)

л;

 

где Р_общ – общий расход топлива, л;

Р_п – расход топлива на перевозку, л;

Р_доп – дополнительный расход топлива, л;

Р_внг – расход топлива на внутригаражные нужды.

 

Расход топлива на перевозку (для бортовых автомобилей), л:

 

, (20)

л;

 

где Р_l − расход топлива на пробег, л;

Р_р − расход топлива на транспортную работу, л.

 

, (21)

л;

 

где Н_100км − норма расхода топлива на 100 км пробега (составляет 25,8 л/100 км [2, табл. 4.3]), л/100км;

L_общ − общий пробег автомобилей, км.

 

, (22)

л;

 

где Н_100ткм − норма расхода топлива на транспортную работу (для карбюраторных двигателей составляет 2 л), л/100 ткм;

Р – транспортная работа, ткм.

, (23)

л;

 

где (5,5/12) − коэффициент, учитывающий продолжительность зимнего периода.

 

, (24)

л;

 

Затраты на топливо, руб.

 

, (25)

руб.

 

где З_т – затраты на топливо, руб.;

Ц_л − цена 1 л топлива (по Омской обл. составляет в среднем 30,2 руб./л), руб./л.

 

Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы

 

, (26)

руб.

 

где З_сэ − затраты на смазочные и эксплуатационные материалы, руб.;

З_мм − затраты на моторные масла, руб.;

З_тм − затраты на трансмиссионные масла, руб.;

З_эм− затраты на эксплуатационные материалы, руб.

 

, (27)

руб.;

где Р_мм − расход моторного масла, л;

Ц_мм − цена одного литра моторного масла, руб./л.

, (28)

л;

где Н_мм − норма расхода моторного масла (составляет 2,8 [2, табл. 4.11]).

, (29)

 

где Р_тм − расход трансмиссионного масла, л;

Ц_тм − цена одного литра трансмиссионного масла, руб./л.

 

, (30)

л;

руб.;

 

где Н_тм − норма расхода трансмиссионного масла (составляет 0,4 [2, табл. 4.11]).

 

, (31)

руб.;

 

где Н_эм – норма расхода эксплуатационных материалов (на грузовые автомобили составляет 5%).

 

Затраты на запасные части и материалы

 

, (32)

где З_рф − затраты на запасные части и материалы, руб.;

Н_зчм − норма на запасные части и материалы, руб./1000 км (составляет 740 руб./ 1000 км).

руб.