Список использованных источников. Актуальность темы:

 

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы:

Анализ специальной научной литературы и правоприменительной практики свидетельствует о том, что проблема борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов сохраняет свою остроту и высокую актуальность на фоне других глобальных мировых неблагоприятных тенденций. Активная экспансия в официальный экономический и деловой оборот теневых капиталов, полученных в результате совершения преступлений, крайне опасна по целому ряду факторов, связанных как с функционированием экономической системы государства, так и с прогрессированием нежелательных социальных явлений, а именно коррупции и организованной преступности. Данное деяние признается в юридической науке высоко латентным, характеризующимся осуществлением серии финансово-хозяйственных операций.

Слабое противодействие легализации преступных доходов способствует укреплению материального обеспечения организованной преступности, экстремистских и террористических организаций; снижению авторитета государства, в том числе, за рубежом.

 Повышенная общественная опасность дальнейшей эскалации указанного деструктивного социального явления признается не только на федеральном, но и на международном уровне, что подтверждается международными нормативно-правовыми документами, призванными скоординировать усилия правоохранительных органов ряда государств в борьбе с легализацией (отмыванием) капиталов.

Криминализация легализации денежных средств или иного имущества, полученных в результате совершения преступления, в ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ в УК РФ  есть довольно новое для отечественной правовой действительности явление, не известное прежнему уголовному закону. Отсутствие четких и единообразных представлений о признаках легализации денежных средств, наличие ряда дискуссионных моментов по вопросам квалификации и доказывания факта легализации (отмывания) денежных средств, полученных в результате совершения преступления, способствовало тому, что эти нормы подвергались неоднократным изменениям, что не могло не стимулировать в свою очередь трудности правоприменительного характера.

Анализ специальной научной литературы и практики выявления, раскрытия и расследования указанных деяний свидетельствует о сохранении комплекса проблем теоретического, нормативного и практического характера, в совокупности негативно сказывающихся на борьбе с преступлениями, предусмотренными ст.ст. 174, 174.1 УК РФ. В результате, сохраняя высокую латентность, значительная часть данных деяний остается вне пределов воздействия правоохранительных органов. Отсутствует единообразие в юридической науке и в правоприменительной практике, следователями принимаются кардинально противоположные решения, по сути, в аналогичных ситуациях, что является недопустимым.

Не в полной мере используется потенциал криминалистической характеристики преступлений при организации расследования и осуществлении отдельных следственных действий, доказательственная база по делу порой  страдает односторонностью, слабо выявляется связь легализуемых материальных ценностей с исходным преступным деянием. Также не всегда исчерпывающе доказано наличие в действиях субъектов преступлений специфической цели легализации денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, которая отличает легализацию от иных преступлений экономической направленности.

 Не случайно судебная перспектива уголовных дел о легализации преступных доходов отличается нестабильностью и значительным количеством оправдательных приговоров, что свидетельствует о низком качестве предварительного расследования.

Исследование материалов уголовных дел и иных эмпирических источников по данной категории преступлений позволило сделать вывод о наличии комплекса типичных проблем, свидетельствующих о настоятельной потребности в тщательном монографическом исследовании, что побудило автора избрать данную тему диссертационного исследования.

Степень научной разработанности проблемы: Проблемам раскрытия и расследования преступлений, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, посвятили свои диссертационные работы ряд авторов. Так, в диссертации Сахновой Т.Г. рассмотрен состав преступления. В труде Крачун Ю.В. проведен анализ организации первоначального этапа расследования. В дипломной работе Рощина И.В. рассмотрены обстоятельства, подлежащие установлению и доказыванию. В диссертации Родичева М.Л. рассмотрены современные способы совершения легализации (отмывания) преступных доходов. Однако, преступность в данной сфере эволюционирует, что обусловливает потребность в уточнении и систематизации научного знания.

Объектом диссертационного исследования является преступная деятельность лиц, направленная на совершение легализации денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем, диалектически обусловленная ею деятельность правоохранительных органов по выявлению, раскрытию и расследованию указанных деяний.

Предметом исследования являются закономерности противоправной деятельности при приготовлении, совершении и сокрытии преступлений, связанных с легализацией денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем, а также основанные на познании данных закономерностей особенности выявления, раскрытия и расследования данных деяний.

Цель и основные задачи исследования: найти оптимальное решение дискуссионных вопросов с использованием современной литературы и практики.

Для достижения цели поставлены следующие задачи:

- выявить объект и предмет легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем;

- исследовать объективную сторону легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем;

- охарактеризовать субъект легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем и его признаки;

- исследовать субъективную сторону легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем;

- сформировать на основе анализа материалов уголовных дел типичные модели механизма преступлений;

- провести анализ типичных следственных ситуаций, складывающихся на первоначальном и последующем этапах расследования, и определить комплекс следственных действий и иных мероприятий;

- проанализировать судебную практику по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества;

- изучить федеральные законы, научные работы ученых, провести анкетирование сотрудников правоохранительных органов.

Научная новизна исследования: заключается в том, что с учетом обновленного уголовного законодательства на основе современного эмпирического материала и теоретико-методологической базы, в результате анализа проведенных ранее диссертационных и иных исследований, посвященных аналогичной теме, предпринята попытка комплексного исследования проблем противодействия легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Теоретическая значимость исследования: Теоретическая значимость настоящего диссертационного исследования заключается в том, что, обобщая и систематизируя результаты предыдущих исследований по аналогичной проблематике, выполненных ранее, интегрируя их с авторскими научными наработками, работа содержит новые теоретические положения, вносящие вклад в дальнейшее развитие данной темы.

Практическая значимость: диссертационного исследования заключается в его востребованности при проведении занятий по криминалистике и смежным спецкурсам экономической направленности в образовательных учреждениях юридического профиля. Полученные соискателем выводы теоретического характера могут использоваться при проведении дальнейших научных исследований по указанной проблематике.

Методология и методы исследования:  В ходе работы использовались общенаучные методы: эмпирического исследования (описание, наблюдение, сравнение), анкетирование и интервьюирование, обобщение судебно-следственной практики и другие.

Теоретической основой   исследования явились труды видных отечественныхисследователей юристов: Соломатина Е.А., Абаканова В.А., Щеглова Е.В., Коляда А.В., Педун О.Л., Тосунян Г.А., Емелькина Н.Л. Жамбалов Д.Б., Москвин Е.О. и других исследователей.

Нормативной базой исследования послужили: международные нормативно-правовые акты, определяющие современные приоритеты в борьбе с легализацией (отмыванием) денежных средств и иных материальных ценностей, приобретенных в результате совершения преступления, отечественное уголовное и уголовно-процессуальное законодательство; федеральные законы и подзаконные акты, регулирующие деятельность правоохранительных органов, в т.ч. в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств и иных материальных ценностей, приобретенных в результате совершения преступления.

Эмпирическую базу диссертационного исследования составляют: данные, полученные в процессе анализа и обобщения материалов 50 уголовных дел о преступлениях, предусмотренных ст.ст. 174, 174.1; результаты интервьюирования  следователей и иных сотрудников, принимавших участие в расследовании преступлений указанной категории; эмпирические результаты, полученные другими авторами.