Принципы банковского кредитования на современных условиях

 

Банковские кредитования осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

К принципом кредитования относятся; срочность, возвратность, дифференцированность, обеспеченность и платность.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутам.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита.

Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождение ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные; если нагружается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет подлинное назначение, что отрицательно сказывается, но состоянии денежного обращения в стране. Подтверждением этому явилось положении с денежных обращением в стране в конце 80-х гг., но которое по ряду с другими факторами определенного воздействие оказано и практика длительного нарушения принцип но срочности в кредитовании отдельных отраслей и затратам при новой - централизационной системе управления.

В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придается, как никогда, особое значение. Во-вторых, от его соблюдения зависят нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а собственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самых коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходы из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, таких, как дифференцированность и обеспеченность.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдачи кредита своим клиентами, претендующим по его получение. Кредит должен предоставляется только тем хозорганом, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленной договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Оценка кредитоспособности хозорганов, и спрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита) и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, предвосхитить соблюдение хозорганами принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, исходи из кредитоспособности хозорганов, препятствует покрытию их потерь и убытков за счет кредита и служит необходимым условием его нормального функционирования на основах возвратности и платности. Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности заемщиков, но и то обеспеченности кредита.

В условиях плановой экономики принцип обеспеченности кредита, трактовался нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудной свидетельствовано об обеспеченности кредита, и, следовательно, о реальности его возврата.

Обеспечение обязательств по банковским, ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматриваться обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре.

Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие-заемщик должно вмести банку, определенную плату за временное позаимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принцип на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующие воздействие на хозяйственный расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономике расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования с резервного, уставного) и использования на собственные и другие нужды.

С 1988 г. банковская процентная политика претерпела существенные изменения. Прежде всего ставка по долгосрочные кредитом стала устанавливаться на более высоком уровне, чем, но краткосрочным.

Далее коммерциализация банков потребовало распространения принципа платности и на депозитные операции банков, в которых они уже сами выступают в качестве заемщиков ресурсов по отношению к хозорганам и другим банкам. Равноправие хозяйствующих субъектов в условиях рыночной экономики заставило банки отказаться от дифференциацию процентных ставок за кредит по отраслевому признаку заемщиков и, следовательно, по уровню рентабельностью их производства.

Основные факторы, которые совершенные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит, следующие:

§ средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;

§ базовая процентная ставка по ссудам, предоставляемая коммерческим банкам НБКР;

§ средняя процентная ставка, уплачиваемая банкам своим клиентам по депозитным счетам различного вида;

§ структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

§ спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

§ срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

§ стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп информации, тем дороже должна быть за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег).

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.