Корпоративное страхование. Корпоративные страховые программы.

Система корпоративного страхования (КС) ‒ это разработанная стратегия действий, нацеленная на защиту экономического положения организации и обеспечивающая сохранность жизненных аспектов всего персонала. Объектами корпоративного страхования в нашей стране являются не только большие коммерческие и государственные структуры, которые используют международные стандарты безрисковой производственной деятельности, но и фирмы, ведущие малый и средний бизнес, которым небезразлична надежность и защищенность во всех сферах их деятельности. Корпоративное страхование имеет свои преимущества. Оно предоставляет заказчикам налоговые льготы по НДС, НДФЛ и налогу на прибыль. Помимо этого, в виду своей надежности и сохранности большой группы людей оно имеет спрос при финансовом кризисе и в условия нестабильной российской экономики. Корпоративное страхование уникально своим комплексным подходом к оказанию услуг: страховщик предоставляет организации целый ряд страховых услуг, по которым заключаются договоры. Корпоративное страхование не ограничивается заключением одного страхового полиса. Поэтому оно является наиболее эффективным инструментом защиты от рисков. Оформление не занимает много времени, поскольку предприятие является посредником между страхуемыми лицами и страхователем.

Корпоративное страхование особенно важно в условиях нестабильности экономической ситуации, так как надежно защищает активы компании от различных финансовых катаклизмов. Какие существуют программы корпоративного страхования? Условия каждой страховой компании индивидуальны. Предложение сотрудничества осуществляется в соответствии с потребностями той или иной организации и с учетом ее профессиональной деятельности. Но, тем не менее, существуют стандартные программы: Добровольное медицинское страхование персонала. Страховка от несчастных случаев на предприятии и за его пределами. Корпоративное пенсионное страхование (накопительный долгосрочный счет). Корпоративное страхование материальных резервов предприятия, а также недвижимого имущества компании или ее сотрудников. По данной программе предоставляется специальный страховой полис. Реже представлены: Система перестрахования рисков (передача рисков предприятия под ответственность другой страховой компании). Корпоративное страхование ответственности в случае причинения ущерба третьим лицам. Отраслевые программы страхования, связанные с определенной деятельностью организации. Самыми целевыми представляются программы социальной защиты сотрудников, поскольку имеют хороший мотивационный фактор. Страхование транспортных средств и грузов тоже очень востребовано, а нередко являются обязательным в деятельности фирмы. При принятии решения о выборе корпоративной программы страхования необходимо принимать во внимание уровень риска деятельности компании.

Финансы страховой компании

Финансы страховой организации - это комплекс денежных отношений, возникающих в процессе формирования и использования ее финансовых ресурсов. При этом под финансовыми ресурсами страховой организации понимаются денежные средства в виде доходов и внешних поступлений, необходимые для обеспечения жизнедеятельности страховщика. Они включают собственные и привлеченные средства.-

Формирование финансовых средств страховых компаний - «страховщиков» осуществляется за счет:

§ первоначального уставного капитала;

§ финансовых средств (страховых взносов), вносимых физическими и юридическими лицами, для возмещения ущерба, возникающего в случае наступления страхового случая.

Состав элементов собственного капитала страховщика аналогичен структуре собственного капитала любой хозяйствующей единицы и включает уставной капитал, резервный капитал, нераспределенную прибыль, целевые поступления и финансирование. Основными источниками формирования собственного капитала страховщика являются взносы учредителей, пополнения из прибыли от страховой деятельности и доходов от инвестиционной деятельности, а также от дополнительной эмиссии.

Финансы страховой компании обеспечивают следующие функции:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств - плата за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании.

Из средств специализированного страхового фонда производятся страховые выплаты в случае наступления условий, определенных договором страхования. Через функцию формирования специализированного страхо­вого фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т. д.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

Право на возмещение ущерба имущества имеют только физические и юридические лица, которые являются участ­никами формирования страхового фонда. Порядок воз­мещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (правила страхования проверяются на со­ответствие действующему законодательству в процессе лицензирования страховой деятельности). Страховые вы­платы про изводятся за счет средств, сформированных из уплаты застрахованными лицами страховых взносов.

Страховые резервы

Страховой резерв страховой организации - это фонд, образуемый ею за счет полученных страховых взносов и предназначенный для выполнения принятых на себя страховых обязательств в порядке и на условиях, предусмотренных действующим законодательством заключенным договором страхования.

Формирование страховых резервов осуществляется страховщиками в соответствии с правилами формирования страховых резервов, которые утверждаются органом страхового надзора и устанавливают:

1) виды страховых резервов, обязательность и условия их формирования;

2) методы расчета страховых резервов или подходы, их определяющие;

3) требования к положению о формировании страховых резервов;

4) требования к документам, содержащим сведения, необходимые для расчета страховых резервов, и сроки хранения таких документов;

5) методическое обеспечение расчета доли перестраховщиков в страховых резервах;

6) порядок согласования с органом страхового надзора методов расчета страховых резервов, которые отличаются от предусмотренных правилами формирования страховых резервов методов (в том числе сроки и условия такого согласования, основания для отказа в таком согласовании).