Средние остатки ссудных активов прошлого года

 

Если Тр < 100%, то работе банка можно дать негативную оценку. Замедление темпов роста приводит к потере позиций банка и вытеснению его с рынка более конкурентоспособными институтами. В случае Тр > 100%. Значит, деятельность банка следует оценить положительно.

Сопоставив темп роста кредитных вложений с темпом роста совокупных активов, определим коэффициент опережения:

 

Темп роста кредитных вложений

Коп = ---------------------------------------------------.

Темп роста совокупных активов

 

Этот коэффициент показывает, во сколько раз рост кредитных вложений опережает рост совокупных активов. В случае Коп > 1, это свидетельствует об активной работе банка в области кредитных операций.

При анализе деятельности банка используются также показатели, характеризующие оперативность размещения собственных (привлеченных) средств банка:

 

Собственные средства Привлеченные средства

Эсс = --------------------------------; Эпс = -----------------------------------.

Кредитные вложения Кредитные вложения

 

Таблица 5 – Анализ оперативности размещения собственных (привлеченных) средств

Показатели	01.01.07	01.01.08
Собственные средства (тыс. руб.)	61442,1	123838,8
Привлеченные средства (тыс. руб.)	235739,4	357507,3
Кредитные вложения (тыс. руб.)	161695,8	295017,3
Эсс
Эпс

 

Данные коэффициенты показывают, сколько собственных (привлеченных) средств приходится на 1 рубль кредитных вложений.

 

Таблица 6 –Анализ динамики просроченной задолженности и РВПС (тыс. руб.)

			Изменение
	01.01.07	01.01.08	(+, -)	%
Ссудная задолженность, в т.ч.	161695,8
Банков		8909,7
Клиентов	157471,8
в т.ч. просроченная	2031,9	1917,3
РВПС	8792,4	11130,3

 

Положительным моментом работы банка является снижение величины просроченной задолженности.

 

Таблица 7 – Анализ ссудной задолженности, классифицированной по группам кредитного риска (тыс. руб.)

 

	Просрочка по основному долгу	Ссудная задолженность всего	РВПС
Группы кредитного риска	01.01.07	01.01.08	01.01.07	01.01.08	01.01.07	01.01.08
I	324,3		140736,9	280119,6	1407,6	2801,1
II			12354,9	7670,4	2471,1	1534,2
III	526,5	453,6	7380,9	896,7	3690,6	448,5
IV	1100,1	1000,7	1000,1	5330,6	1000,1	5346,5
V			223,0	1000,0	223,0	1000,0
Итого:	2031,9	1917,3	161695,8	295017,3	8792,4	11130,3

 

Таблица 8 – Анализ доходности кредитных операций

Показатель	01.01.07	01.01.08	Изменение за год
+, -	%
1. Проценты полученные за предоставленные кредиты		45809,4
2. Проценты уплаченные за привлеченные ресурсы	10800,9	13308,3
3. Процентная маржа по кредитному портфелю (1-2)	23726,1	32501,1
4. Средние остатки ссудной задолженности	121047,9	228356,7
5. Уставный капитал
6. Чистая процентная маржа с учетом кредитного риска (3:4)*100	19,60	14,23
7. Процентная маржа в % к уставному капиталу	49,43	41,04

 

Задача 3

Произведем расчет некоторых других коэффициентов, характеризующих качество кредитного портфеля.

 

Кредитный портфель – РВПС расчетный

Коэффициент кредитного риска = -------------------------------------------------

Кредитный портфель

Как показывают расчеты, значение этого коэффициента близко к единице, что говорит о высоком качестве кредитного портфеля, т.к. соответствует значительно малой величине допустимых потерь по ссудам.

Коэффициент Проблемный портфель (II-V группы риска)

проблемности = -------------------------------------------------------------

кредитного портфеля Кредитный портфель

 

Какие еще коэффициенты оценки кредитного портфеля существуют?

Приведите расчет и характеристику.

Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.

Задача 1

Проанализируйте характер изменений процентных доходов, расходов, и прибыли от величины GAP и направления изменения процентных ставок и заполните таблицу.

 

GAP	Процентные ставки	Процентный доход	Степень изменения, (>, <, =)	Процентный расход	Процентная прибыль
Положительный	Увеличиваются	Увеличиваются	>	Увеличиваются	Увеличиваются
Положительный	Уменьшаются
Отрицательный	Увеличиваются
Отрицательный	Уменьшаются
Нулевой	Увеличиваются
Нулевой	Уменьшаются

 

Задача 2

По данным Бюллетеня банковской статистики или Обзора банковского сектора РФ (www.cbr.ru) определите взаимосвязь между пассивами и активами банковской системы России по источникам формирования и направлениям вложений и ее соответствия рациональному виду на 01.01.2007- 01.01.2008гг. Выявите изменения тенденции взаимосвязи между активами и пассивами баланса и охарактеризуйте качество проводимой банком политики управления этой взаимосвязью (эффективная или неэффективная). Заполните таблицу.