ТОП 10:

Анализ обязательных нормативов банка



 

Условное обозначение (номер) норматива Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива
HI Достаточности капитала Min 10%(K<5 млн.евро) Min 11% (К>5 млн.евро) 17,85
Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 46,53
НЗ Текущей ликвидности Min 50% 55,54
Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 93,32
Н5 Общей ликвидности Min 20% -
Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Max 25% 18,30
Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800% 262,73
Н9.1 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Max 50% 14,06
Н10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 2,43
Н12 Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц Max 25% -

 

 

Расчет обязательных нормативов Н2, НЗ, Н4 мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности производится в соответствии с нормативными требованиями Банка России. В банках ежедневно проводится анализ ликвидности и платежеспособности, достаточности собственных средств, согласно Инструкции 110-И от 16.01.2004г. и внутреннего "Положения о регулировании ликвидности".

В процессе анализа ставятся следующие задачи:

• определение фактической ликвидности;

• соответствие фактической ликвидности ее нормативам;

• выявление факторов, вызвавших отклонение фактического значения коэффициентов ликвидности от установленных Банком России нормативов.

Анализ ликвидности коммерческого банка целесообразно проводить в соответствии с главой 6 указания Банка России № 1379-у «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

Группа показателей оценки ликвидности включает показатели ликвидности активов, ликвидности и структуры обязательств, общей ликвидности банка, риска на крупных кредиторов и вкладчиков. Показатели ликвидности активов состоят из показателя соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств, показателя мгновенной ликвидности и показателя текущей ликвидности.

Данные по показателям ликвидности исследуемого банка приведены в таблице 18.

 

Таблица 18 – Анализ показателей ликвидности исследуемого банка

 

Наименование показателя Условное обозначе-ние Норматив, % Расчетные значения для исследуемого банка, %
      01.01.07 01.01.08 Отклонение
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств ПЛ1 min 3 3,4 11,9  
Показатель мгновенной ликвидности ПЛ2 min 15 70,5 47,2  
Показатель текущей ликвидности ПЛ3 min 50 92,4 64,0  
Показатель долгосрочной ликвидности ПЛ4 max 120 77,1 93,3  
Показатель структуры привлеченных средств ПЛ5 max 50 1,7 25,3  
Показатель зависимости от межбанковского рынка ПЛ6 max 27 26,2 26,0  
Показатель риска собственных вексельных обязательств ПЛ7 max 90 28,5 15,7  
Показатель межбанковских ссуд ПЛ8 max 180 130,7 134,9  

Комплексная задача: « Экономический анализ деятельности кредитной организации АКБ «Студент»».

 

Анализ структуры пассива баланса кредитной организации

 

Задача 1

По данным таблицы 1 определите динамику количественного изменения баланса банка за исследуемый период. Какой из источников ресурсов банка является основным и какая тенденция изменения его доли в структуре всех пассивов? Дайте характеристику проводимой банком политики формирования ресурсной базы.

Структура пассивов АКБ “ СТУДЕНТ” за 2007г. Таблица 1

Наименование статей 01.01.2007г. 01.01.2008г.
  Тыс.руб. % к итогу Тыс.руб. % к итогу
Собственные средства    
Привлеченные средства    
Всего пассивов        

Задача 2

По данным приложения 1 определите динамику количественного изменения собственных средств банка. Охарактеризуйте изменения доли, стабильной части капитала в структуре собственных средств. Определите наличие и динамику состояния собственных средств-нетто. Соответствуют ли темпы роста резервного фонда уставного капитала и достигает ли доля резервного фонда оптимального уровня (Х% размера фактически оплаченного уставного капитала). Дайте характеристику качества проводимой банком политики формирования собственной капитальной базы (экстенсивная или интенсивная, качественная или некачественная).

 

Задача 3

По данным приложения 2 определите динамику количественных изменений привлеченных средств банка. Какие источники привлеченных ресурсов(обязательств) являются для банка основными (депозитные или не депозитные). Охарактеризуйте состояние коэффициента иммобилизации привлеченных средств и его влияние на динамику состояния привлеченных средств- нетто.

 

Задача 4

По данным приложения 3 охарактеризуйте динамику количественных и качественных изменений состояния депозитной базы банка. Определите соотношения между депозитами до востребования, срочными депозитами и МБК полученными и степень их отклонения от оптимального уровня. Дайте характеристику влияния выявленного фактора (временной дисбаланс) на процесс управления пассивами и активами. Дайте характеристику качества проводимой банком политики формирования привлеченной ресурсной базы (эффективная или неэффективная, рациональная или нет).

 







Последнее изменение этой страницы: 2017-02-21; Нарушение авторского права страницы

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.219.217.107 (0.005 с.)