Ознакомление с оао «банк «казанский».

Ознакомление с ОАО «Банк «Казанский».

Оценка финансовой работы ОАО «Банк «Казанский».

Структурный анализ баланса ОАО «Банк «Казанский».

 

Был проведен вертикальный и трендовый анализ структуры активов и пассивов ОАО «Банк «Казанский» за 2008-2010 гг.

Результаты вертикального анализа активов приведены в табл. 2.2.1.

Таблица 2.1.1. Результаты вертикального анализа структуры активов ОАО «Банк «Казанский».

 

Наименование статьи	Доля в общей сумме активов, %
1. Денежные средства	4,33	4,12	4,35
2. Средства в ЦБ РФ	5,2	5,92	3,39
3.Обязательные резервы	0,116	0,57	0,61
4. Средства в кредитных организациях	10,7	3,77	0,51
5.Чистые вложения в ценные бумаги		10,34	14,4
6.Чистая ссудная задолженность	64,3	62,2	62,5
7.Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	3,81	4,71	6,23
8.Инвестиции в дочерние и зависимые организации	0,0001	0,0001	0,0001
9. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	5,54	2,82	0,59
10.Основные средства, НМА и материальные запасы	4,68	4,79	6,89
11. Прочие активы	1,33	1,25	1,01
12. Всего активов

 

Наибольшую долю в структуре активов имеет статья под названием «чистая ссудная задолженность», которая уменьшается к 2010 году до 62,5%. В 2009 году прирост данной статьи составил 1135856 тыс. руб., 17,6%, что свидетельствует об активной политике содействия предпринимательству ОАО «Банк «Казанский». В 2010 году данная статья уменьшилась на 54008 тыс. руб., на 0,8%. Прежде всего это связано с тем, что спрос на такие услуги как лизинг и факторинг увеличился, а значит в ОАО «Банк «Казанский» уменьшился объем выдаваемых ссуд

Доля чистых вложений в ценные бумаги увеличивается в течение всего анализируемого периода. Резкий скачок произошел в 2009 году: прирост данной статьи составил 190961 тыс. руб. или 100%. В 2010 году доля данной статьи в балансе увеличилась до 14,4%. Прирост составил 477149 тыс. руб., 37,9 %. Это свидетельствует о повышении активности ОАО «Банк «Казанский» на рынке ценных бумаг.

Доля средств в кредитных организациях в течение всего анализируемого периода уменьшалась. В 2009 году доля данной статьи в балансе уменьшилась до 3,77%, снижение составило 613915 тыс. руб., 58%. В 2010 году доля составила 0,51%, снизилась на 398328 тыс. руб., на 86,7%, что свидетельствует об изменении кредитной политики ОАО «Банк «Казанский», а именно в части сотрудничества с другими кредитными организациями. Деятельность ОАО «Банк «Казанский» перенаправлена на предоставление услуг в большей степени юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями.

Результаты трендового анализа активов приведены в табл. 2.2.2.

Таблица 2.1.2. Результаты трендового анализа структуры активов ОАО «Банк «Казанский».

 

Наименование показателя	Абсолютное изменение, т.р.	Относительное изменение, %
1.Денежные средства				4,7
2. Средства в ЦБ РФ		-312400	38,4	56,6
3.Обязательные резервы			500,3	3,1
4.Средства в кредитных организациях	-613915	-398328	-58	-86,7
5.Чистые вложения в ценные бумаги				37,9
6. Чистая ссудная задолженность		-54008	17,6	-0,8
7. Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи			49,9	30,8
8.Инвестиции в дочерние и зависимые организации
9. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	-211016	-273101	-37,9	-20,7
10.Основные средства, НМА и материальные запасы			24,4	42,2
11. Прочие активы		-30435	13,8	-20,1
12. Всего активов		-144761	-78,4	-1,18

 

В целях анализа структуры активов и пассивов ОАО «Банк «Казанский» был проведен вертикальный и трендовый анализ пассивов. Анализ проводился в динамике за 2008-2010 гг.

Результаты вертикального анализа структуры пассивов представлены в таблице 2.3.1.

Таблица 2.1.3. Результаты вертикального анализа структуры пассивов ОАО «Банк «Казанский».

 

Наименование показателя	Доля в сумме пассивов, %
1. Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	2,04
2. Средства кредитных организаций	4,42	2,97	5,31
3.Средства клиентов	70,32	81,16	80,04
4. Вклады физических лиц	20,98	8,13	8,15
5. Выпущенные долговые обязательства	0,98	2,13	1,15
6. Прочие обязательства	1,32	1,46	0,65
7. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	0,044	0,015	0,029
8. Всего источников собственных средств	14,8	12,2	12,8
14. Всего пассивов

 

Наибольшую долю в структуре пассивов ОАО «Банк «Казанский» имеют средства клиентов, то есть юридических лиц, не являющихся кредитными организациями. Данная статья увеличилась в 2009 на 2238464 тыс. руб., на 29,2 %. Незначительное снижение на 2,6% произошло в 2010 году и составило 253737%. Данные показатели свидетельствуют о повышении роли предоставления ОАО «Банк «Казанский» различных услуг клиентам.

Значительно меньшая доля в структуре пассивов принадлежит вкладам физических лиц. В 2008 году доля данной статьи в балансе составила 20,98%, но в течение анализируемого периода она снижалась, в 2010 году составив всего 8,15%. В 2009 году прирост данной статьи составил 1823863 тыс. руб., 46,7%, но даже засчет столь значительного прироста объема вкладов доля данной статьи в структуре пассивов не увеличилась, а даже наоборот, уменьшилась. Это свидетельствует о значительном роста объема предоставляемых услуг юридическим лицам.

Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ, составлявшие в 2008 году 2,04% в структуре пассивов ОАО «Банк «Казанский», в 2009 году снизились на 100%, что является свидетельством высокого уровня финансовой устойчивости ОАО «Банк «Казанский».

Результаты трендового анализа структуры пассивов ОАО «Банк «Казанский» представлены в таблице 2.3.2.

Таблица 2.1.4. Результаты трендового анализа структуры пассивов ОАО «Банк «Казанский».

 

Наименование показателя	Абсолютное изменение, т.р.	Относительное изменение, %.
1. Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	-204470		-100
2. Средства кредитных организаций	-81100		-18,3	76,6
3.Средства клиентов		-253737	29,2	-2,6
4. Вклады физических лиц		-114424	46,7	-2
5. Выпущенные долговые обязательства		-121142	63,2	-46,6
6. Прочие обязательства		-100314	34,7	-56,09
7. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	-2555		-56,7
8. Всего источников собственных средств			0,17	3,54
14. Всего пассивов		-144761	-78,4	-1,18

 

Таким образом, в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 30 апреля 2008 г. N 2005-У ОАО «Банк «Казанский» относится к 1 группе банков, в деятельности которых не выявлены текущие трудности, а именно банки, по которым капитал, активы, доходность, ликвидность в соответствии с главой 3 настоящего Указания и качество управления в соответствии с главой 4 настоящего Указания оцениваются как "хорошие", а структура собственности в соответствии с главой 5 настоящего Указания признается прозрачной либо достаточно прозрачной.

Таблица 2.2.1. Оценка процентных доходов и расходов ОАО «Банк «Казанский» за период 2008-2010 гг.

Наименование показателя	Абсолютные изменения, тыс.руб.	Относительные изменения, %
1. Процентные доходы, всего	-30139		2,6	2,8
1.1 От ссуд, предоставляемых клиентам (некредитным организациям)	-47882	-138930	4,9	16,5
1.2 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	-18		5,6	5,6
1.3 Чистые процентные доходы	-219174		15,34	20,9
2. Процентные расходы, всего		21,7	-22256	2,6
2.1 По привлеченным средствам клиентов		14,3	-3266	0,5
2.2 По выпущенным долговым обязательствам	-1133	12,7		38,7

Статьей, приносящей наибольшие доходы, в группе процентных доходов является статья 1.2. От ссуд, предоставляемых клиентам (некредитным организациям). В 2008 году сумма доходов по данной статье составляла 1026741 тыс.руб. В 2009 году данная строка также приносила наибольшие доходы в группе процентных доходов, но по сравнению с 2008 годом сумма по данной статье снизилась на 4,9%, то есть на 47882 тыс.руб и составила 978859 тыс.руб. В 2010 году данная статья также оставалась наибольшим источником доходов среди процентных доходов и уменьшилась на 16,5%, составив 839929 тыс.руб. Таким образом, наблюдается тенденция к снижению суммы по статье процентных доходов от ссуд, предоставляемых клиентам, некредитным организациям. Снижение абсолютной величины доходов по данной статье говорит о неэффективности управления данным источником процентных доходов ОАО «Банк «Казанский».

Ссуды, предоставляемые клиентам, некредитным организациям, являются основным видом деятельности, приносящим ОАО «Банк «Казанский». Но на данный вид деятельности ОАО «Банк «Казанский» расходует гораздо больше средств, чем на остальные источники доходов. Так, в 2008 году расходы по привлеченным средствам клиентов составили 611181 тыс. руб., в 2009 году сумма расходуемых средств значительно увеличилась на 32,1 % и составила 807336 тыс. руб. В 2010 году сумма расходов по данному виду деятельности также увеличилась на 1,4%, составив 810602 тыс.руб. Таким образом, имеется тенденция к росту расходуемых средств на ссуды, предоставляемые клиентам, некредитным организациям. Учитывая, что доходы от данного вида деятельности имеют тенденция к снижению, можно сделать вывод о неэффективности управления данным источником процентных доходов.

Статьей, приносящей наименьшие доходы, в группе процентных доходов является статья 1.3. От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу). В 2008 году сумма доходов по данной статье составляла 305000 руб, в 2009 году произошло увеличение суммы на 5,6%, составив 323000. В 2010 году сумма по данной статье опять снизилась до уровня 2008 года, составив 305000 руб. По данной статье процентных доходов от лизинга нет четкой тенденции, незначительное увеличение величины данной строки в 2009 году объясняется ростом спроса на финансовую аренду (лизинг). Данное направление является перспективным для ОАО «Банк «Казанский», поэтому необходимо составить стратегический план по развитию данного источника процентных доходов. В среднем доходы от лизинга в 3 раза меньше доходов от ссуд, предоставляемых клиентам ОАО «Банк «Казанский».

Чистые процентные доходы в 2008 году составляли 482404 тыс.руб, в 2009 году сумма по данной статье значительно снизилась на 15,34%, составив 263230 тыс.руб. В 2010 году сумма увеличилась на 20,9%, составив 318343 тыс.руб., так и не достигнув уровня 2008 года. Такая нестабильная тенденция данной статьи доходов также свидетельствует о неэффективности управления процентными доходами ОАО «Банк «Казанский».

Результаты оценки непроцентных доходов и расходов представлены в Таблице 2.2.2.

Таблица 2.2.2. Оценка непроцентных доходов и расходов за период 2008-2010 гг.

Наименование показателя	Абсолютные изменения, тыс. руб.	Относительные изменения, %.
1. Непроцентные доходы: 1.1. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи
1.2. Чистые доходы от переоценки валюты		-9906	55,9
1.3. Комиссионные доходы	-12181			10,4
2. Непроцентные расходы: 2.1. Комиссионные расходы	-10012		59,8	18,2
2.2. Операционные расходы	-30774		9,1	15,9

В группе непроцентных доходов наибольший доход приносят комиссионные доходы, в 2008 году составлявшие 127559 тыс.руб. В 2009 году произошло снижение на 10,5%, сумма доходов составила 115418 тыс.руб. В 2010 году комиссионные доходы увеличились, почти достигнув уровня 2008 года, и составили 127548 тыс.руб.

Наименьшие доходы в группе непроцентных доходов приносит переоценка иностранной валюты, в 2008 году составлявшая 6483 тыс.руб. В 2009 году сумма доходов по данной статье значительно возросла на 128% и составила 14808 тыс.руб. В 2010 году сумма доходов по данной статье резко сократилась до 1974 тыс.руб. Резкий рост доходов от переоценки иностранной валюты в 2009 году объясняется резким скачком спроса на операции с иностранной валютой в посткризисное время. В среднем комиссионные доходы превышают доходы от переоценки иностранной валюты в 2 раза.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии, имеют ярко выраженный повышательный тренд. Так, в 2008 году сумма доходов по данному виду деятельности составляла 0 руб, но в 2009 году произошло резкое увеличение суммы доходов по данному виду деятельности, что составило 16302 тыс.руб. В 2010 году сумма доходов по данной статье резко возросла в 8 раз и составила 144416 тыс.руб. В 2010 году данный вид деятельности являлся самым доходным для ОАО «Банк «Казанский», доходы от которого на 13,22% превышали основной источник доходов в предыдущие периоды- комиссионные доходы.

Таким образом, наиболее доходными видами деятельности ОАО «Банк «Казанский» являются:

1. Ссуды, предоставляемые клиентам, некредитным организациям

2. Операции с ценными бумагами.

Такие направления деятельности, как финансовая аренда (лизинг), операции с иностранной валютой необходимо развивать для повышения уровня их доходности.

Оценив наиболее доходные и затратные виды деятельности можно сделать вывод о неэффективности управления доходами и расходами ОАО «Банк «Казанский».

Таблица 2.1. Расчет обязательных нормативов ОАО «Банк «Казанский».

Финансовые коэффициенты	2008 год	2009 год	2010 год	Нормативное значение
1.Достаточность собственного капитала (Н1)	16,5	14,3	13,9
2.Коэффициент мгновенной ликвидности (Н2)	107,7		39,5
3.Коэффициент текущей ликвидности (Н3)	107,5		64,4
4.Коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4)		27,7

 

Финансовые коэффициенты были рассчитаны в соответствии с вышеуказанной Инструкцией:

1. Достаточность собственного капитала (Н1).

,где

 

К - собственные средства (капитал) банка, определенные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15) (далее - Положение Банка России N 215-П);

Кр_i - коэффициент риска i-того актива в соответствии с п. 2.3

настоящей Инструкции;

А_i - i-й актив банка;

Рк_i - величина резерва на возможные потери или резерва на

возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней

задолженности i-го актива;

КРВ - величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в порядке, установленном приложением 2 к Инструкции;

КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам, рассчитанная в порядке, установленном приложением 3 к Инструкции;

РР - величина рыночного риска, рассчитанная в соответствии с Положением Банка России от 14 ноября 2007 года N313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 декабря 2007 года N10638

Минимально допустимое числовое значение норматива H1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка, для банков с размером собственных средств (капитала) не менее 180 млн. рублей - 10 процентов.

2. Коэффициент мгновенной ликвидности (Н2).

, где

Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости могут быть реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках - резидентах Российской Федерации, во Внешэкономбанке, в банках стран, входящих в группу развитых стран, в Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации и Европейском банке реконструкции и развития, средства в кассе банка.

3. Коэффициент текущей ликвидности (Н3).

, где

 

Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки;

Овт - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней;

Овт* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемая в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции (код 8930).

Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов.

4. Коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4).

, где

Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П;

ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, за исключением суммы полученного банком субординированного кредита (займа, депозита) в части остаточной стоимости, включенной в расчет собственных средств (капитала) банка, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней;

О* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), не вошедшим в расчет показателя ОД, определяемая в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.

Норматив Н1 в течении анализируемого периода снижается, но все же остается выше нормативного значения. Это связано с тем, что ОАО «Банк «Казанский в 2009 году начал продвижение новой банковской услуги- факторинга. Норматив Н2 также снижается, оставаясь при этом значительно выше нормативного значения. Это означает, что риск потери ОАО «Банк «Казанский» ликвидности в течение одного операционного дня очень низок. Норматив Н3 также снижается, однако минимальное значение, установленное за 2010 год, значительно превышает нормативное значение. Это означает, что риск потери ОАО «Банк «Казанский» ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней очень низок. Норматив Н4 не имеет динамики, изменяется неравномерно, не превышая установленной границы 120%. Это связано с политикой ОАО «Банк «Казанский» в отношении вложений в долгосрочные активы. Самое высокое значение этого показателя наблюдается в 2008 году. Это связано с большой долей вложений в долгосрочные проекты. Показатель Н4 свидетельствует о том, что риск потери ОАО «Банк «казанский» ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы очень низок.

 

Табл. 2.5.1. Цель кредитного заявления

 

Цель Кредитного заявления	Разъяснения
Новый (первоначальный)	Для нового Заемщика (не имеется текущей задолженности по кредитам/лизингу/представленных банковских гарантий/лимита по факторингу и т.д. (далее по кредитам))

2. Раздел B – Кредитные продукты.

1. Существующий Лимит(ы): доступный лимиты по всем кредитным продукта Клиента в Банке «Казанский»- 500 000 рублей.

2. Текущая Задолженность:не имеется

3. Раздел C – Информация о Кредитном продукте.

Данный раздел содержит пункты:

1. Процентный период: ежемесячно.

2. Погашение: ежемесячно до 25 числа каждого месяца в размере 15 000 рублей, график платежей- стандартный;

3. Обеспечение: залог оборудования, снегоуборочный грейдер, Mitsubishi ML54600, по состоянию на 01.01.2012 оценочная стоимость оборудования- 600 000 рублей.

4. Раздел D – Доходность.

За предыдущие периоды деятельности ООО «Мегалит» имел стабильный доход в размере 150 000 рублей в месяц.

После заполнения Кредитного Бланка данный документ отправляется в отдел безопасности, затем в юридический отдел, которые в течение двух календарных дней дают положительный/отрицательный ответ на выдачу кредита. В случае положительного ответа кредитный аналитик заполняет форму под названием Описание-анализ:

1. Клиент

· ООО «Мегалит»;

· Дата регистрации клиента: 06.11.2006;

· Юридический и фактический адрес: Республика Татарстан, г.Казань, ул. Чистопольская,18 кор.2;

· Форма эксплуатации офисов, складов, цехов: аренда;

· Участники / акционеры Клиента: генеральный директор- Магсумов А.Д., директор- Лилекаев О.Ж., главный бухгалтер- Карпанова Л.С.;

· Руководитель: генеральный директор- Магсумов Адель Динарович, 18.06.1986 г.р., проживающий по адресу г.Казань, ул.Чистопольская,33/186. (обновленная информация на 01.01.2012);

· Возможность подписания руководителями и поручителями заемщика связанных с предлагаемой сделкой договоров с соблюдением всех правоустанавливающих норм: с согласования с собственниками;

· Заключение службы безопасности Банка о репутации Клиента: ООО «Мегалит»в лице его генерального директора Магсумова А.Д. имеет положительную характеристику в базе данных службы безопасности ОАО «Банк «Казанский».

· Структура Группы в целом и функции отдельных ее составляющих: ООО «Мегалит» предоставляет услуги по уборке снега, перевозке крупногабаритных грузов, услуги автоэвакуатора;

· Роль Клиента в Группе и оценка его значение: кредит необходим для расширения дальнейшей деятельности ООО «Мегалит;

· Ключевые источники формирования денежного потока Клиента: предоставление услуг по уборке снега, перевозке крупногабаритных грузов, услуги автоэвакуатора;

· Инвестиционные планы Клиента: покупка дополнительного оборудования, расширение штата сотрудников;

· Результаты посещения Клиента: по состоянию на 01.01.2012 выездная проверка ООО «Мегалит» выявила: фактическое наличие ТМЦ данным бухгалтерского учета, наличие и соответствие первичных документов подтверждающих оплату, оприходование ТМЦ при покупке. Существенных нарушений не выявлено. Факторы, влияющие на ведение бизнеса ООО «Мегалит» – техническое оборудование офиса признано современным, эргономичным, численность штата- не достаточно сотрудников для более успешного ведения бизнеса, предоставляемые услуги признаны востребованными и конкурентоспособными.).

2. Финансовый Анализ

С точки зрения истории и прогнозируемой перспективы были оценены:

· Доходы / Чистая прибыль;

· Баланс / платежеспособность;

· Свободные денежные средства;

· Ожидаемые события.

На основании бухгалтерских данных на последнюю отчетную дату дополнительно были проанализированы следующие статьи баланса ООО «Мегалит»:

· основные средства;

· незавершенное строительство;

· запасы товара и/или продукции по ценам покупки;

· дебиторская и кредиторская задолженность.

5. Оценка Риска

В этом разделе определены основные факторы риска, они критически оценены и квалифицированы как средний риск. Данный раздел имеет следующие обязательные подразделы:

1. Коммерческий Риск и Будущие перспективы: отраслевой риск- средний; рыночный цикл- в связи с разнообразием предоставляемых услуг классифицирован как не склонный к сезонным колебаниям; рыночная позиция- устойчивая с начала деятельности ООО «Мегалит», зависимость от клиентов- прямая.;

2. Управленческий риск: как руководство эффективно управляет вышеназванными рисками, например какой опыт, квалификация и результаты прошлой деятельности;

3. Концентрация отрасли: преобладающее значение в прибыльности ООО «Мегалит» имеет выручка от предоставления услуг перевозки крупногабаритных грузов; предполагается, что ОАО «Банк «Казанский» должен финансировать развивающуюся отрасль ООО «Мегалит» - предоставление услуг автоэвакуатора.;

4. Другие Риски:

· Репутационный риск (для Банка): возможных событий, которые могли бы оказать отрицательное влияние на репутацию Банка, такие как налоговые операции, компенсационные займы, финансирование враждебного поглощения, возможное нарушение нормативно-правовой базы, т.д. не предполагается;

· Судебный риск, Риск ответственности за качество продукции- отсутствует;

· Любой другой риск, который является существенным для обоснованного решения- крайне низок.

5. Получение / Погашение.

Предполагается, что ООО «Мегалит» в лице генерального директора Магсумова А.Д. будет выплачивать тело кредита и начисленные проценты ежемесячно из прогнозируемой выручки в 150 000 рублей. Риск невыплаты кредита крайне низок в связи с устойчивым финансовым положением ООО «Мегалит», стабильной денежной выручкой и возможностью реализации залога.

6. Вывод / Рекомендация

Внимание должно быть акцентировано на вопросе «зачем нужна сделка?» На практике требуется не более 3-5 пунктов.

Предложение кредитного аналитика с их обоснованием. Данное заключение должно содержать в себе следующие данные по оформлению договоров:

· предоставление кредита за №5678;

· вид кредитного продукта- кредит;;

· целевое назначение- расширение бизнеса;

· сумма 400 000 рублей;

· срок 2 года;

· процентная ставка- 15%;

· комиссия- 30 000 рублей;

· залог- снегоуборочный грейдер, Mitsubishi ML54600, по состоянию на 01.01.2012 оценочная стоимость оборудования- 600 000 рублей;

· финансовое положение Клиента- устойчивое;

· категория качества ссуды- высшая;

· процент создания резерва на возможные потери по ссудам- 10%.

После составления Описание-анализ был оценен специалистами отдела по обслуживанию юридических лиц в управлении по оценке финансового состояния клиентов, управлении по оценке залогов.

В завершении вынесено общее решение о предоставлении ссуды клиенту. Заключается договор о предоставлении кредита, в котором указываются сроки, процентная ставка, описывается залог, обязательным пунктом является непредвиденные обстоятельства. В завершении описанной выше процедуры сумма кредита начисляется на расчетный счет клиента.

 

Приложение 1

Ознакомление с ОАО «Банк «Казанский».