Кредитная политика и процесс кредитования.

Организация кредитования – деят-ть по упорядочению всех процессов, связанных с движением кредита, во времени и пространстве в соответствии с принципами кредитования. Предполагает реш-е двух самостоят задач: 1)формирование кредитн политики фирмы 2)организ-я кредитн процесса и управление им.

Кредитная политика фирмы (кредитн организ-ии) – система мер, направленных на установление приоритетов развития кредитн отнош-й, рациональн организ-ю и кправл-е процессом кредитования различн категорий заемщиков с целью обеспечения высокой рентабельности и минимизации кредитн риска. Призвана определять осн приоритеты в установл-ии и разв-ии кредитн отн-й с различн категориями заемщиков, рационально организов-ть взаимоотн-я с ними на долгосрочн и взаимовыгодн основе + определять осн экономич и юридич рамки осуществл-я хозяйствующими субъектами кредитн оперций: формы крдитн документов и способы обеспечения исполнения заемных обязательств. Устанавл общ подходы, стандарты и процедуры кредитов-я конкретн категорий заемщиков, является основой процесса управления кредитом. Вкл в свой состав: 1)условия кредита (кредитных сделок, в том числе уровень процентных ставок) 2)стандарты кредитоспособности 3)обеспечение кредитов (способы обеспечения исполн-я кредитн обязательств 4)меры по обеспечению возврата кредита и политику сбора платежей (инкассации).

Условия кредита, кредитных сделок – сочетание установленных сроков кредита и ставки % (уровня скидок).

Уровень процентных ставок – цена кредита, сформиров-я условиями кредитования. Эта цена мож быть определена как издержки, кот-е понесет фирмы в случае отказа от немедлен оплаты (оплаты товаров со скидкой), т.к. тогда покупатель заплатит больше. Годовая цена отказа от использ-я скидки – годовая цена кредита:

(C/100%-C)x(365/T_k-T_c), где С – размер скидки в %, Т_к – срок предоставл-я кредита, Т_с – срок действ-я скидки.

Срок кредита в коммерч кредитовании – период времени, кот-й компания дает клиентам, чтобы внести плату за приобретен-й товар (обычно – 30, 60, 90 дней).

Определение фирмой усл-й предоставл-я кредита зависит от: 1)уровень и темпы инфляции 2)характер отраслевой конкуренции 3)существующ-е рыночн усл-я кредитования 4)масштабы реализации, ур-нь рентабельности продаж и и общ рентабельность компании 5)усл-я получ-я коммерч кредита у поставщиков 6)наличие собствен капитала, необходим-го для финансир-яч дабиторск задолж-ти 7)соотн-е кредиторск и дебиторс задолж-тей компании и доступ-ть банковск кредитования.

Политика % ставок. На нее влияют общие и частн факторы. Общие:

1.соотн-е спроса и предлож-я на денед рынке и рынке капитала

2.измен-е официальн учетн ставки ЦБ

3.ур-нь и темпы инфляции

4.ставки и усл-я межбанковск кредитн рынка

Частные:

1.характер депозитн политики банка, структура привлекаемых им средств (ресурсн база банка).

2.размер собств средств банка

3.рентабильность банковск деят-ти

4.срок и размер предоставляемого кредита

5.платежеспособ-ть клиента

6.вид обеспечения кредита

Принцип кредитн политики: процентн доходы долж быть выше процентн выплат.

Стандарты кредитоспособности – требования к финанс устойчивости, кот-й должны обладать заемщики для получ-я кредита. Для их установл-я – оценка кредитн риска и опред-е вероят-ти задержки оплаты кредита или его неоплаты. => методы кредитн анализа.

Меры по обеспечению возврата кредита и политика сбора платежей (инкассация) – набор юридич процедур и операций, кот-е исп-т компании и кредитн организ-ии в отношении клиентов, кот-е имеют просрочен-ю задолженность (ужесточение мер к предоставл-ю аолед-х кредитов, повышение % ставки).

Процесс кредитования. Делится на неск этапов:

1.рассм-е кредитн заявки на получ-е кредита

2.оценка кредитн риска и кредитоспособ-ти заемщика

3.выбор обеспечения кредита

4.принятие реш-я о целесообразн-ти выдачи кредита и его условиях

5.оформление кредитн договора или обязат-ва и выдача кредита

6.контроль за выполн-м усл-й кредита и его погашением

7.окончательн погашение кредита

Кредитная заявка. Для получения кредита необходимы документы:

1.финанс отчет, включающий баланс банка (показ-т структуру активов) и счет прибылей и убытков за 2-3 года (сведения о доходах, расходах, чистой прибыли компании)

2.отчет о движении денежн средств (показ-т как компания использовала ресурсы, время и размер высвобожд-я денеж средств, образование потреб-ти в доп финансир-ии)

3.промежуточные (квартальные) финанс отчеты (динамика измен-я потреб-ти компании в ресурсах, детальн анализ финанс положения компании)

4.банковск спраки и справки из налог-й инспекции (выясн-е о наличии/отсутствии задолж-ти по налогам и кредиторской)

5.бизнес-план (источникипогашения кредита и уплаты налогов)

Также заемщик составл-т заявку о выдаче кредита – в ней сведения о требуемом кредите.