Вопрос. Международные денежные обязательства и валютные операции.

 

Международные денежные обязательства - обязательства, предметом которого явл. платеж опр. суммы участниками международного торгового оборота.

Валютные ценности - ино валюта и внешние ценные бумаги.

 

Резиденты:

ü физ.л. - граждане РФ

ü постоянно проживающие в РФ иностранцы и лица без гражданства,

ü юр.л., созданные по законам РФ,

ü дип. представительства и консульские учреждения РФ,

ü РФ,

ü С РФ,

ü МО.

 

Нерезиденты:

ü юр.л., созданные в соотв.с законами ино гос.,

ü дип. представительства и консульские учреждения ино гос.,

ü межгосударственные, межправительственные орг. и их филиалы.

 

Валютные операции

приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом резиденту валютных ценностей,

приобретение резидентом у нерезидента либо наоборот валютных ценностей,

ввоз на таможенную территорию, а т. вывоз с таможенной территории РФ валютных ценностей,

перевод ино валюты, валюты РФ со счета, открытого за пределами РФ, на счет, открытый на территории РФ, и наоборот.

 

ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» 2003 г.

Раскрываются принципы валютного регулирования и вал. контроле.

Принципы, осущ. валютного регулирования и контроля:

ü приоритет экономических мер в реализации гос. политики в области валютного регулирования,

ü единство системы валютного регулирования,

ü принцип защиты прав и эк. интересов резидентов и нерезидентов при осущ. валютных операций.

Органами валютного регулирования явл. ЦБ РФ и Правительство.

Органами валютного контроля явл. ЦБ РФ, органы и агенты, должн. лица, осущ. валютный контроль.

Органы и агенты валютного контроля имеют право:

ü проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства,

ü проводить проверки полноты и достоверности отчетности в области валютного регулирования,

ü запрашивать все необходимые документы и инфо, связанную с проведением валютной операции.

В целях осущ. валютного контроля агенты имеют право запрашивать след. документы:

ü документы, удостоверяющие личность физ.л.,

ü документы о регистрации физ.л. в качестве ИП,

ü документ, удостоверяющий статус юр.л.,

ü свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Все документы д.б. действительными на день их предоставления. Если это копии, переводы, они д.б. надлежащим образом заверены, легализованы (иметь юр. силу).

Обязанности органов и агентов валютного контроля:

ü осущ. контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства,

ü предоставлять органам валютного контроля инфо о проведении валютных операций, о имеющихся нарушениях.

Инфо, которая д.б. предоставлена в случае нарушений:

1) в отн. юр.л.:

ü наименование,

ü место регистрации,

ü юр. адрес,

ü описание самого нарушения

2) в отн. физ.л.:

ü ФИО,

ü данные паспорта,

ü адрес места жительства,

ü описание самого нарушения.

Права резидентов и нерезидентов:

ü знакомиться с актами проверок органов и агентов валютного контроля,

ü обжаловать решения и действия данных органов.

Резиденты и нерезиденты обязаны:

ü предоставлять все необх. документы и инфо,

ü вести учет и составлять отчет по проводимым валютным операциям.

 

ВОПРОС. ИНКАССО.

 

Унифицированные правила по инкассо
1995 г. (обычай)

Инкассо – операции, осуществляемые банками на основании полученных инструкций с документами.

Документы:

1) финансовые

ü переводной вексель,

ü простой вексель,

ü чек

2) коммерческие

ü накладные,

ü транспортные документы,

ü счета

 

Виды

чистое инкассо - инкассо финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими

документарное инкассо - инкассо финансовых документов, которые сопровождаются коммерческими документами

 

Стороны

Доверитель - сторона, которая поручает банку обработку инкассо.

Банк-ремитент - банк, которому доверитель поручил обработку инкассо.

Инкассирующий банк - банк, участвующий в процессе обработки инкассового поручения.

Представляющий банк - банк, который делает представление плательщику.

Плательщик - лицо, которому д.б. сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.

 

 

Документы, которые посылаются
на инкассо

они д. сопровождаться инкассовым поручением.

В нем д. содержаться след. инфо:

1) реквизиты банка, от которого б. получено инкассо (наименование, адрес, телефоны),

2) реквизиты доверителя (наименование, адрес, место жительства),

3) реквизиты плательщика (наименование, адрес, место жительства),

4) реквизиты представляющего банка,

5) сумма, которая д.б. инкассирована,

6) список прилагаемых документов.

Все документы д.б. полными, точными.

Банк не несет ответственности и каких-либо обязательств за форму, полноту, юр. силу документов, за утрату, за ошибку, за наличие форс мажорных обстоятельств.