Билет 15. Кредитные операции как источник банковских доходов.

Кредитование - размещение ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами.

Банковские кредиты играют важную роль в развитии самих банках, предприятий и определяют эффективность функционирование экономике в целом.

Отношения по кредиту — это финансовые отношения между кредитором и заёмщиком, связанные с круговоротом капитала с целью получения прибыли.

Кредитор — это лицо, которое предоставляет свои временно-свободные денеж. ср-ва в распоряжении заёмщика на определённый срок.

Заёмщик - это физ. или юр. лицо, которое получает денеж. ср-ва в пользование и обязуется вернуть их в определенный срок.

Объект кредитования - это цель, на которую выдается кредит и характеризующая потребности заёмщика в дополнительных ден. ср-вах.

Объект кредитования устанавливается банками самостоятельно, находит своё отражение в кредитной политике банка. Объект кредитования зависит от требований самого банка, от круга обслуживаемой клиентуры, от экономической ситуации в стране и от стратегии(развития) банка.

Объектом кредитования не могут быть негативные процессы (прямые убытки предприятия).

Основные группы объектов кредитования:

1) материально-производственные потребности:

- создание запасов товаров (сырья, материалов);

- капитальное строительство;

- реконструкция;

- техническое переоружение производства;

- приобретение новой техники, транспортных ср-в, зданий и сооружений;

- инновации (создание прогрессивной техники научной техники).

2) потребность в дополнительных ср-ах для ускоренного и завершенного расчет:

- ср-ва на выдачу ЗП;

- на платежи в бюджет;

- на оплату таможенных пошлин;

- оборотный капитал поставщика(т.е. авансирование оборотного капитала поставщика путем учета векселей, факторинга).

3) потребление нужды:

- строительство, приобретение жилья;

- капитальный ремонт индивидуальных домов;

- приобретение товаров длительного пользования;

- оплата обучения (образовательные кредиты);

- оплата туристических путевок;

- оплата лечения.

- строительство, приобретение жилья (домов, квартир), капитальный ремонт индивидуальных домов, приобретение товаров длительного пользования, оплата обучения, приобретение туристических путевок и т.д.

Билет 16. Основные принципы банковского кредитования и их характеристика.

Принципы банковского кредитования:

1. Срочность, возвратность, платежность;

2. Диффиренцированность кредитования

Дифференцированный доход — банк при выдаче кредита предварительно анализирует уровень кредитоспособности заёмщика, характер объекта кредитования, качество и надежность залога гарантий и поручительств в зависимости от этого банка может применить разные способы кредитования (целевая разовая ссуда, кредитная линия, овердрафт), индивидуальный порядок выдачи и погашения кредита.

3. Обеспеченность:

Форма обеспечения возвратности кредита означает наличие конкретного вторичного источника погашения кредита.

Формы обеспечения: залог имущества и прав, гарантий, поручительства, страхование кредита, цессия.

Обязательно юридическое оформление прав кредитора, контроль банка за достаточностью и приемлемостью данного обеспечения.

В законодательстве предусмотрена возможность предоставление кредита без соответствующего обеспечения (бланковые кредиты, доверительные)

4. Целевой характер кредита:

Банковские кредиты классифицируются по разным признакам:

- по субъектам;

- по срокам;

- по валюте;

- по способу предоставления;

- по обеспеченности;

- по объектам кредитования.

Кредитные операции обеспечивают наибольшие доходы банку в виде процентов, размер процентной ставки указывается в процентных годовых. Уплата процентов осуществляется в ден. форме.