Депозит на срок или срочный вклад (срочный счет).

Вкладчик кладет часть своих средств в банк на определенный срок с обязательством не изымать эти средства до окончания этого срока. По срочным депозитам банк выплачивает вкладчику процент. Величина процента тем больше, чем больше срок, на который вкладчик положил деньги в банк. До наступления срока изъятия вклада счет будет банком «заморожен» и этими средствами банк будет распоряжаться по собственному усмотрению. Если же вкладчик вынужден будет изъять деньги раньше оговоренного срока, то банк выплатит их, но начисленный процент будет намного уменьшен или вообще не выплачен. Если же по окончании срока вкладчик не возьмет свой вклад, то он будет храниться в банке, но уже в виде расчетного счета.

3. Депозитный сертификат – вид ценных бумаг, представляющий собой свидетельство кредитного учреждения (банка) о приеме денежных средств от вкладчика на условиях срочного вклада. После своего выпуска депозитные сертификаты могут начать обращаться, т.е. станут предметом купли-продажи не по номиналу (сумме, указанной на сертификате), а с курсовой (рыночной) надбавкой.

4. Сберегательный вклад. Частное лицо может положить свои деньги на сберегательный вклад, целью которого является исключительно накопление средств. Сберегательные вклады не ограничены сроком как срочные депозиты и по ним выплачивается процент. Частное лицо может оформить и вклад, подобный срочному вкладу для предприятий. Этот вклад оформляется сберегательным сертификатом, который отличается от срочного вклада только тем, что оплачивается деньгами населения (наличностью), а не деньгами предприятий (безналичными средствами).

Предоставление кредитов (активные операции банка) осуществляется на определенных условиях:

1. Кредит должен быть обеспечен какими-либо товарно-материальными ценностями того, кто берет. Если кредит не будет возвращен, эти товарно-материальные ценности перейдут в собственность банка.

2. Кредит всегда предоставляется на строго определенные цели, т.е. имеет целевой характер.

3. За просроченный кредит взимается повышенный процент.

4. Возвращать придется не только сумму кредита, но и процент по нему.

Процент по кредиту всегда выше процента по вкладам, иначе банк не получит прибыль.

Среди наиболее встречающихся банковских операций можно выделить:

а) Депозитные операции - это операции кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады и их размещению. На основе депозитных операций формируется большая часть кредитных ресурсов банка.

б) Кредитные операции - предоставление банками денежных ссуд.

в) Расчетные операции - осуществление банками расчетов и переводов по поручению клиентуры.

г) Валютные операции - сделки с валютными ценностями, осуществление международных денежных переводов.

д) Кассовые операции - операции по кассовому обслуживанию хозяйства и населения.

е) Фондовые операции - операции банков с ценными бумагами (инвестиционные операции).

ж) Лизинговые операции - при которых одна сторона (лизингодатель) по поручению другой стороны (пользователя) вступает в соглашение по приобретению имущества с третьей стороной (производителем) на условиях, одобренных пользователем.

з) Трастовые (доверительные) операции - это операции банков по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица. Основную долю трастовых операций коммерческих банков для физических лиц составляют агентские (посреднические) услуги: прием, хранение и обмен ценных бумаг, наблюдение за их курсами, купля-продажа ценных бумаг с целью сохранности и увеличения активов: хранение ценностей в сейфах; уплата налогов, долгов и др.

и) Факторинговые операции - это операции по приобретению и уступке денежных требований, передача права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег в кредит. Вид операций, характер которых тождественен понятию «дисконтирование счет-фактуры», за исключением того, что фактор обычно принимает на себя и ответственность за контроль над кредитными операциями, взысканием долга, за риск, связанный с кредитными операциями, и, естественно назначает поэтому более высокую плату за свои услуги. Комиссионер покупает дебиторские счета компании на наличные с дисконтом, а затем взыскивает долг с фактического покупателя, которому компания продала товар или оказала услуги. Обычно фактор-компания в течение 2-3 дней оплачивает клиенту от 70 до 90% требований в виде аванса, остаток предоставляется после взыскания всего долга. Фактор-банки, т.е. банки в деятельность которых включен факторинг, готовы регулярно информировать своих клиентов о платежеспособности потенциального партнера, кроме того, они могут брать на себя гарантию за платежи в других странах.

к) Трансфертные операции - перевод иностранной валюты или золота из одной страны в другую; банковские операции, связанные со встречными переводами национальных и конвертируемых валют двух или нескольких стран.

4.Кредит – источники и функции

Кредит (в переводе с латинского - ссуда, долг) форма существования ссудного капитала. Это система экономических отношений, связанная с мобилизацией денежных средств и их использованием на условиях возвратности и платности.

Источники кредита:

а) временно свободные средства (амортизационные отчисления, часть прибыли, неиспользованные оборотные средства);

б) сбережения населения;

в) денежные накопления государства.

Функции кредита:

1) коммерческий кредит – в виде продаж товаров одними предприятиями другим с отсрочкой платежа;

2) банковский кредит – предоставляется банками и другими кредитно-денежными учреждениями в виде денежных ссуд;

3) потребительский кредит – предоставляется потребителям либо в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, либо в форме ссуд на потребительские нужды;

4) ипотечный кредит – долгосрочные ссуды под залог недвижимости;

5) государственный кредит – совокупность кредитных отношений, в которых либо заемщиком, либо кредитором выступает государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам;

6) международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных отношений.

Принципы кредитования:

- принцип возвратности;

- принцип платности (возвращение кредита с процентами);

- принцип материальной обеспеченности;

- принцип срочности (погашение кредита к определенному сроку);

- целевой характер кредита.

Процент за банковский кредит рассчитывается двумя способами:

1) Простые проценты:

J = Р х n х i

где:

J– простой процент;

Р - первоначальный кредит (вклад);

i - ставка процента;

n - срок кредита.

 

2) Сложные проценты: Sn =P(l+i)ⁿ

Дисконтирование – удержание процента при выдаче кредита.

Номинальная процентная ставка – процентная ставка, выраженная в текущих денежных единицах, следовательно, не учитывающая общий рост цен (инфляцию).

Реальная процентная ставка - процентная ставка, определяемая сравнением товарных эквивалентов друг с другом, т.е. учитывающая общий рост цен (инфляцию).

В России банковская система стала резервной с 1990 года после принятия закона, предоставившего Центральному банку России право устанавливать для коммерческих банков единые резервные требования.