Характеристика функций и операций коммерческого банка.

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки.

Банк — коммерческая организация, зарегистрированная в порядке, установленном Банковским кодексом Республики Беларусь и имеющая на основании лицензии, выданной НБРБ, исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банки не вправе осуществлять производственную и торговую деятельность (за исключением случаев, когда она необходима для их собственных нужд). Банки не вправе осуществлять страховую деятельность в качестве страховщиков.

Коммерческие банки создаются в форме акционерного общества или унитарного предприятия.

В зависимости от объема банковских услуг банки бывают:

универсальные, обладающие лицензиями, которые дают право осуществлять все виды банковской деятельности (ст. 14 БКРБ);

специальные, осуществляющие отдельные банковские операции и имеющие определенную специализацию деятельности:

инвестиционные банки специализируются на привлечении денежных средств на длительные сроки посредством выпуска облигаций и предоставления за счет этих средств долгосрочных кредитов;

инновационные банки осуществляют ту же деятельность, что и инвестиционные, но в новых венчурных (рисковых) сферах экономики;

депозитные банки специализируются на привлечении денежных средств во вклады — депозиты (возможно и на короткий срок) с предоставлением за счет этих средств краткосрочных кредитов;

сберегательные банки привлекают денежные средства физических лиц во вклады (с возможностью изъятия средств из вклада в любое удобное для клиента время);

ипотечные (земельные) банки осуществляют предоставление кредитов на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества.

Однако современная банковская деятельность становится все более универсальной, что обусловлено такой степенью развития банковского дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции концентрируются в одном центре. В Республике Беларусь не сложилась специализация банков исходя из функционального критерия, несмотря на то, что в названиях некоторых банков присутствуют указания на их возможную специализацию.

Функционирование коммерческого банка базируется на достижении определенных целей, главная из которых — ведение прибыльного хозяйствования. Принцип банковской коммерции предполагает получение большей прибыли при наименьших инвестициях, поэтому деятельность коммерческого банка должна строиться на выполнении следующих требований:

дешевле приобрести капитал (уплатить возможно более низкую процентную ставку);

дороже продать капитал и услуги (получить более высокую процентную ставку);

снизить риск потерь путем отбора надежных партнеров и получения гарантий, а также разнообразия операций и освоения различных рынков ссудного капитала.

Эффективная деятельность коммерческого банка связана с банковским регулированием, под которым понимается система мер, с помощью которых Центральный банк занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования коммерческих банков. Деятельность коммерческих банков не должна приводить к их банкротству, потерям клиентов, которые могут оказать негативное воздействие на всю экономику. В основе банковского регулирования и надзора лежит принцип «верблюда» (англ. “Самеl” — составлен по заглавным буквам основных критериев банковского надзора), включающий:

достаточность капитала (отношение собственных средств к суммарным активам);

качество активов с точки зрения риска, ликвидности и т. д.;

качество менеджмента (квалификация управляющих);

ликвидность или способность банка быстро и безболезненно выполнять свои обязательства (соотношение ликвидных и других активов);

доходность (уровень прибыли на одну акцию или одного занятого).

Вся банковская деятельность лицензируются Национальным банком Республики Беларусь.

Банкам могут быть выданы следующие виды лицензий:

общая — лицензия на осуществление банковских операций со средствами в национальной денежной единице на территории Республики Беларусь;

внутренняя — лицензия на осуществление валютных операций со средствами в иностранной валюте на территории Республики Беларусь;

лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц, которая дает банку право на осуществление следующих операций в белорусских рублях и иностранной валюте:

привлечение во вклады денежных средств физических лиц;

открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических лиц;

генеральная лицензия, которая дает право осуществлять указанный в лицензии перечень валютных операций как на территории Республики Беларусь, так и за ее пределами;

лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами, которая дает право банкам осуществлять указанный в лицензии перечень операций с драгоценными металлами и камнями;

разовая лицензия, дающая право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте в разовом порядке.

В практике работы коммерческих банков выполняемые ими операции (виды работ) можно разделить на пассивные, активные, банковские услуги, собственные операции банков.

Пассивные и активные образуют наибольший удельный вес среди видов работ коммерческих банков. Для мобилизации средств и формирования дополнительных источников кредитных ресурсов служат пассивные операции коммерческих банков. Они используются для финансирования активных операций и представляют собой привлечение различных видов вкладов в рамках депозитных операций, использование межбанковского кредита, эмиссию ценных бумаг, мобилизацию собственных ресурсов банка и др.

Активные операции коммерческих банков в основном связаны с выдачей кредитов (исключение могут составить гарантийные операции как особый вид активных операций), различающихся по срокам, размерам, типам пользователей кредитными ресурсами, характеру обеспечения, формой передачи денежных средств.

Коммерческие банки, ссужая имеющиеся у них как собственные, так и привлеченные средства, получают проценты, которые выступают в виде цены, уплачиваемой за ссудный капитал кредитору. Величина его зависит от спроса и предложения на кредитные ресурсы.

Банковские услуги — проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату. Банковские услуги на практике разделяются на три группы:

содействие платежному обороту (осуществление коммерческими банками за счет клиентов наличных и безналичных платежей), операции с валютой и драгоценными металлами, инкассация векселей и чеков и др.;

операции по эмиссии, размещению и хранению ценных бумаг клиентов, а также управление ими;

управление имуществом (доверительные или трастовые операции), которое широко развито в ведущих странах мира.

Собственные операции коммерческих банков играют второстепенную роль. Так, банк может выступать учредителем других юридических лиц, принимать долевое участие в строительстве каких-либо объектов производственного и социально-культурного назначения. Коммерческие банки имеют право предоставлять гарантии, за свой собственный счет приобретать различное оборудование и основные средства. К собственным операциям банка также относятся: оплата труда своих сотрудников, распределение фондов производственного и социального развития и материального поощрения, выплата дивидендов своим учредителям и др.