Деньги и кредит - экономические категории.

Деньги и кредит - экономические категории.

Деньги — реальная (или символическая) ценность, которая в данных исторических обстоятельствах обладает наибольшим диапазоном и максимальной степенью ликвидности, т. е. превращением в товары и услуги.

В повседневной жизни людей, деятельности предприятий, государственных и других органов, в различных сферах экономической деятельности деньги используются при:

формировании цен и реализации товаров и услуг;

определении себестоимости продукции и величины прибыли;

оплате труда;

составлении и исполнении бюджетов;

проведении кредитных и расчетных операций;

осуществлении операций с ценными бумагами;

сбережении и накоплении в качестве средства;

оценке объема ресурсов, участвующих в процессе производства (основные и оборотные фонды) и т. п.

По вопросам необходимости возникновения денег существуют различные концепции:

Рационалистическая концепция, которая объясняет возникновение денег как акт субъективного решения людей, соглашения между ними либо принятия государством закона. Деньги стали деньгами не по своему содержанию, сущности, а в силу закона, т. е. являются творением государственной власти.

Эволюционная концепция, которая объясняет возникновение денег объективными закономерностями развития процесса товарного обмена.

Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием нестабильных условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.

Непосредственным предпосылками появления денег являются:

переход от натурального хозяйства к про­изводству товаров и обмену ими;

имущественное обособление производителей товаров-собственников изготовляемой продукции;

соблюдение требований эквивалентности обмена.

Стоимость товара можно выявить путем приравнивания одного товара к другому в процессе обмена, т. е. представить ее как меновую стоимость.

Стремление к развитию обмена побуждало к увеличению производства товаров, выделению из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого для измерения стоимости и при обмене товаров.

Развитие обмена, постепенное возрастание его интенсивности вызывало использование сначала отдельных видов товаров (скота, меха), а затем драгоценных металлов (главным образом золота) в качестве всеобщего эквивалента. Выделению золота как всеобщего эквивалента и, в конечном счете, в качестве денег способствовали его однородность, делимость и сохранность от порчи.

Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации и имущественной обособленности товаропроизводителей.

Однако применение денег не сводится только к участию в качестве посредника в процессах обмена товаров. Функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса: товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов.

Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При этом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.

Самостоятельность функционирования денег значительно расширилась при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники.

Выделяют следующие виды денег:

действительные деньги — деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, т. е. стоимости металла, из которого они изготовлены (металлические деньги — медные, золотые, серебряные);

заместители действительных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной. Они делятся на:

металлические знаки стоимости (монеты, изготовленные из дешевых металлов — алюминия);

бумажные знаки стоимости;

кредитные деньги.

Рассмотренные процессы свидетельствуют о том, что деньги служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Таким образом, деньги — товар-эквивалент, в котором выражается стоимость всех других товаров и посредством которого обеспечивается товарообмен на эквивалентной основе.

 

Две концепции происхождения денег.

Рассматриваются 2 концепции теории денег:
рационалистическая (объясняет происхождение денег как итог соглашения между людьми, убедившимися в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты. Функционирование сейчас бумажных, кредитных денег - подтверждение этой теории.); (Аристотель - являлся основателем этой концепции).
эволюционная (деньги появились в результате эволюционного процесса, который привел к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и заняли особое место. Маркс: сущность денег: золото и серебро реальные, полноценные деньги) - товары, на добычу которых был затрачен труд, который был объективной основой, позволяющей измерять стоимость всех остальных товаров. На смену пришли бумажные, кредитные деньги, не имеющие собственной стоимости. Вся история возникновения денег - подтверждение этой теории). (Маркс - сторонник этой концепции).

 

Необходимость, сущность и формы денег.

Деньги - эквивалент, особый товар, в котором выражается стоимость всех других товаров и при посредстве которого непрерывно совершается обмен продуктами труда между товаропроизводителями.

З.В. Атлас выделил 4 типа всеобщего эквивалента:

1. Товарно-счетный эквивалент: орудия труда, скот, рабы, украшения. Мы имеем дело с товаром, вес которого играет далеко не главную роль.

2. Товарно-весовой эквивалент связан с другого типа товарами: малопортящиеся продукты растительного происхождения, а позже металлы. У этого типа эквивалента такие качества как собственный вес, делимость приобретают первостепенное значение, в них впервые появляется весовой масштаб цен.

3. Металло-чеканный - металлические деньги в виде монет.

4. Эмиссионный тип связан со всеми видами знаков стоимости, представленными на специальной бумаге с определенной атрибутикой.

Самостоятельность функционирования денег значительно расширилась при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники.

Выделяют следующие виды денег:

действительные деньги — деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, т. е. стоимости металла, из которого они изготовлены (металлические деньги — медные, золотые, серебряные);

заместители действительных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной. Они делятся на:

металлические знаки стоимости (монеты, изготовленные из дешевых металлов — алюминия);

бумажные знаки стоимости;

кредитные деньги.

Рассмотренные процессы свидетельствуют о том, что деньги служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

 

Функции денег.

Функции:
1. Деньги как мера стоимости, т.е. способность измерять стоимости всех товаров, служить посредником при определении цены. Эта ф-ция отражает отношение товара к деньгам, как всеобщему эквиваленту, но для определения цены товаров надо еще и масштаб для их сравнения. (Масштаб цен - средство выражения стоимости в денежных единицах, базирующееся на фиксированном государством весовом количестве денежного металла в денежной единице). Эта ф-ция не зависит от государства.
2. Деньги как средство обращения. Назначение денег как средства обращения - быть посредником при обмене товаров. Обращение товаров осуществляется с помощью денег. В процессе смены форм осуществляется обмен продуктами Т - Д - Т, происходит кругооборот товаров, но исключается кругооборот денег. Пока товар сохраняется в руках продавца в виде денег, он осуществляет лишь первую половину своего обращения (Т - Д), когда за эти деньги куплен товар, деньги уходят от владельца (Д - Т). Чтобы деньги выполняли ф-цию средства обращения, надо соблюдать условие: движение денег и товаров должно осуществляться одновременно.
3. Деньги как средство платежа. Товары не всегда могут продаваться за наличные деньги, поэтому возникает необходимость купли-продажи товаров в кредит, т.е. с отсрочкой уплаты денег. Также ф-цию средства платежа деньги выполняют во всех случаях, когда нет непосредственного обмена товаров на деньги и они выступают в форме самостоятельной меновой стоимости. Характерные признаки этой ф-ции: их одностороннее движение и наличие разрыва во времени между передачей товара покупателю и денег продавцу товара. Если совершаются авансовые платежи, то деньги передаются продавцу раньше получения от него товара. В обоих случаях равномерное движение денег и товаров. Деньги как средство платежа лишь завершают куплю-продажу. Ф-цию средства платежа могут выполнять только реальные деньги. Кредитные деньги не осуществляют перемещение товаров из рук продавца в руки покупателя, эту роль выполняет вексель.
4. Деньги как средство образования сокровищ и накопления. Если товаропроизводитель, продав свой товар, долго не покупает другой товар, деньги, изъятые из обращения с целью накопления, выполняют ф-цию образования сокровищ (в качестве которых - золото, золотые слитки, изделия). Стимул к накоплению денежных сокровищ - особый характер денег как всеобщего товара, который может быть обменен на любой товар. Сокровище - омертвевшая стоимость. Накопление - денежные сбережения граждан. Государства также накапливают денежные средства в центральных эмиссионных банках или непосредственно в руках государства (казначейство, министерство финансов).
5. Функция мировых денег. Международное разделение труда и специфика обмена товарами и услугами между государствами и юридическими лицами разных государств ставят перед деньгами задачу - выступать как всеобщее средство платежа, всеобщее покупательное средство на международных рынках. В международном обмене деньгами выступали золото и серебро, но сбрасывали свою монетную форму и превращались в слитки. С течением времени в ф-ции мировых денег произошли следующие изменения:
- в качестве мировых денег используются конвертируемые ($, EURO)(разменные на иностранную валюту) национальные кредитные деньги;
- золото используется лишь в крайних случаях для погашения сальдо платежного баланса и опосредствовано путем предварительной продажи на национальные валюты, в которых выражены международные обязательства.

 

Роль денег.

Роль денег — конкретное их проявление, реализация функций денег, их воздействия на различные процессы общественной жизни.

Общественная роль денег, их место в экономической системе состоит в том, что деньги выступают в качестве общественного связующего звена между товаропроизводителями, служат средством учета общественного труда.

Деньги приобретают качественно новую роль — они становятся капиталом, что осуществляется через их функции. Так, стоимость товаров, произведенных на предприятиях, выражается в деньгах, при этом они служат мерой стоимости и денежным капиталом. Если продукция предприятия продается за наличный расчет, а на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат средством обращения и капиталом. Если продукция продается в кредит и по истечении его срока долговые обязательства погашаются деньгами, то они служат и средством платежа, и капиталом. Если же деньги накапливаются в качестве сокровища с целью покупки средств производства и расширения объема производства в дальнейшем, то деньги выступают и как сокровище, и как капитал. На мировом рынке деньги выступают в функции мировых денег и капитала.

С помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы.

Деньги также играют важную роль в повышении личной заинтересованности в результатах производства.

В условиях интернационализации хозяйственных связей деньги обслуживают процесс обмена между странами (движение товаров, рабочей силы и капитала).

Чековая форма расчетов.

Чек — безусловное письменное предложение чекодателя плательщику произвести платежи указанной на чеке денежной суммы чекодержателю. Чекодатель — физическое или юридическое лицо, осуществляющее платеж за товары или услуги посредством чека, которое заполняет и подписывает чек. Чекодержатель — юридическое лицо, являющееся получателем платежа по чеку. Расчеты чеками производятся с депонированием средств на отдельном счете. Предъявленные чеки оплачиваются с того счета, на котором была забронирована сумма денег.

При расчетах с использованием лимитированных чековых книжек совершаются следующие операции:

1.предоставление заявления на получение чековой книжки и платежного поручения на депонирование денежных средств;

депонирование денежных средств на отдельном счете;

2.выдача чековой книжки с указанием суммы лимита;

3.предоставление документов на отгрузку продукции (оказание услуг, выполнение работ);

4.выписка чека и вручение его поставщику (операция 5 выполняется одновременно с операцией 4);

5.предъявление чека (регистрация чеков) на инкассо в обслуживающий банк;

6.составление банком поручений-реестров и пересылка их вместе с чеками в банк покупателя;

7.оплата поручения-реестра (чеков) путем списания средств со счета, на котором были депонированы денежные средства;

8.перевод денег в банк поставщика;

9.зачисление денежных средств на счет поставщика;

10.извещение поставщика о зачислении денежных средств.

Расчеты чеками имеют преимущества, связанные с гарантией платежа, а недостатком является усложнение документооборота.

 

Вексельная форма расчетов.

Вексель является средством оформления коммерческого кредита, представленного в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданный товар, а также ценной бумагой, в которой содержится обязательство векселедателя уплатить определенную сумму векселедержателю. Иными словами вексель является долговым обязательством.

Различают две разновидности векселя: простую и переводную. Простой вексель (соло-вексель) — безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя или лицу, обозначенному в векселе, или тому, кого оно укажет через установленный срок или по требованию. Переводной вексель (тратта) — ценная бумага, содержащая безусловное указание векселедателя (трассанта) плательщику (трассату) уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя (ремитенту) или лицу, обозначенному в векселе, или тому, кого оно укажет через установленный срок или по требованию. Выписывая переводной вексель, векселедатель является кредитором, которому на момент выписки векселя имеет долг плательщик.

Банки могут заниматься учетом векселей, под которым понимается такая операция, когда векселедержатель продает банку векселя по передаточной надписи (индоссамент) до наступления срока платежа и получает определенную сумму денег по векселю за вычетом учетного процента (дисконта). К учету принимаются только те векселя, в отношении которых имеется полная уверенность в оплате.

При помощи учетной операции происходит ускорение оборачиваемости оборотных средств субъектов хозяйствования, поскольку учет векселя позволяет предприятию-векселедателю произвести платеж поставщикам за материалы и услуги, а предприятию-векселедержателю осуществить расчеты для начала нового производственного цикла, не дожидаясь поступления средств от заказчиков за отгруженную продукцию. Расчеты при этом происходят быстрее, так как, учитывая векселя, их владелец превращает срочные обязательства в денежные средства и получает дополнительные ресурсы для проведения коммерческих сделок с поставщиками продукции и услуг.

 

Понятие эмиссии и ее виды.

Эмиссия в широком смысле слова связана с выпуском в обращение денег, ценных бумаг, платежно-расчетных документов, пластиковых карточек и т. д. Фактически денежная эмиссия представляет собой выпуск в обращение денег во всех их формах, она может быть бюджетной (казначейской) и кредитной (банковской).

Бюджетная эмиссия связана с выпуском в обращение казначейских билетов и государственных ценных бумаг для финансирования дефицита государственного бюджета. При этом разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и затратами на их изготовление составляет доход государства, используемый на покрытие бюджетных расходов. Бюджетная эмиссия обусловлена не потребностями реального хозяйственного оборота, а величиной бюджетного дефицита, поэтому появляющиеся в обороте дополнительные денежные знаки приводят к обесценению всей денежной массы.

Кредитная эмиссия — эмиссия денег, осуществляемая банками, связана с поступлением в оборот кредитных денег, возникающих на основе кредитных отношений. Основной ее целью является обеспечение нужд денежного оборота необходимым количеством платежных средств в виде остатков на счетах в банках.

Кредитные деньги не стимулируют инфляцию, если их количество растет (при прочих равных условиях) вместе с ростом хозяйственного оборота.

 

Факторы развития инфляции.

Факторы развития инфляции разнообразны и могут носить как денежный, так и неденежный характер.

К денежным факторам инфляции относятся: чрезмерная эмиссия денег, хронический дефицит государственного бюджета, чрезмерные инвестиции, перенасыщение народного хозяйства кредитом, увеличение скорости оборота денег, нестабильность курса национальной валюты.

К неденежным факторам инфляции относятся факторы, связанные со структурными диспропорциями в общественном воспроизводстве, затратный механизм хозяйствования, рост издержек производства, монополизация экономики, государственная экономическая политика, мировые структурные кризисы, стихийные кризисы, аварии.

Историческая практика свидетельствует о том, что инфляция является частым спутником общественных потрясений, результатом политических и социальных конфликтов. Если все члены общества ожидают инфляцию, то она непременно возникает. Можно сказать, что инфляция — показатель состояния общества, измеритель его благополучия. Инфляция постепенно превратилась во всеобщий, повсеместный и постоянный фактор, значительно усложнила систему экономических отношений. Она требует постоянного внимания к себе и специальных мер по удержанию на нормальном, безопасном уровне.

Функции и принципы кредита.

Выделяют следующие основные функции кредита:

1.перераспределительная функция, которая заключается в том, что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в экономике на возвратной основе;

2.функция замещения действительных денег кредитными операциями;

3.контрольно-стимулирующая функция, означающая не контроль деятельности каких-то контролирующих органов (например, банков), а самоконтроль предприятий с помощью экономических рычагов. В этом случае с помощью кредита осуществляется денежный контроль за процессом воспроизводства. Например, если предприятие плохо работает, то это отражается на его задолженности по ссудам и, в конечном счете, на его финансовом состоянии в целом, поэтому спомощью контрольно-стимулирующей функции кредит как бы сигнализирует о состоянии производства и побуждает предприятия к улучшению своей работы, совершенствованию производственных отношений.

Теория кредита выделяет такие принципы кредитования, как возвратность, срочность, платность, целевой характер, недопущение замещения кредитными ресурсами счетов капитала.

Возвратность и срочность являются основными принципами кредитования, означающими, что кредит нужно вернуть и еще заплатить за его использование.

Принцип платности кредита означает, что кредит должен предоставляться за определенную плату (процент за кредит). Только в этом случае кредитное учреждение сможет работать на принципах коммерческого расчета. При этом будет реализовываться стимулирующая роль кредита не только для заемщика, но и для кредитодателя.

Целевой характер кредита является условием только при кредитовании ненадежных заемщиков или когда непосредственно банк выступает инициатором финансируемого мероприятия. Целевая направленность кредита означает, что заемные средства должны быть использованы строго по назначению.

 

Банковский кредит.

Банковский кредит является универсальным инструментом перераспределения капитала в масштабах национального и международного воспроизводственного процесса.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности и возвратности. Он выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования (заемщиками).

Преимущественным объектом банковского кредитования являются сезонные (временные) запасы товарно-материальных ценностей и затраты производственной сферы, внешнеэкономической деятельности, строительства, товаров в торговле и др.

Кредиты субъектам хозяйствования предоставляются в национальной валюте, а при наличии у коммерческого банка лицензии на осуществление валютных операций — в иностранной валюте.

Не допускаются за счет банковского кредита покрытие убытков, уплата взносов в уставные фонды юридических лиц, погашение ранее полученных кредитов либо кредита за другого кредитополучателя, уплата процентов за пользование кредитом, вознаграждения, пени, штрафы, неустойки, осуществление ломбардных операций.

За пользование кредитами заемщики уплачивают банку проценты, при определении размера которых учитываются проводимая в государстве процентная политика, уровень инфляции, вид и срок кредита, степени защиты банковского риска и другие факторы. Размер процентных ставок, порядок, периодичность, сроки начисления и уплаты процентов, а также механизм их взыскания в каждом конкретном случае определяются банком индивидуально по согласованию с клиентом и закрепляются в кредитном договоре.

Кредиты предоставляются после заключения кредитного договора и на условиях, предусмотренных в нем. Условия кредитного договора определяются для каждого клиента индивидуально и таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.

В кредитном договоре предусматриваются:

целевое назначение кредита;

размер или предельная величина кредита;

процентная ставка по кредиту;

сроки погашения кредита и процентов;

формы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита;

вид иностранной валюты (для кредитов в валюте);

периодичность и сроки представления банку баланса и других данных, необходимых для проверки обеспечения кредитоспособности;

права, взаимные обязательства и экономическая ответственность сторон;

меры по наращиванию заемщиком собственного оборотного капитала;

право банка взыскивать своим распоряжением задолженность по кредиту и начисленные проценты за пользование им, если заемщик не выполняет в срок обязательства перед банком по возврату кредита или другие условия кредитного договора.

Банковская практика выработала не только принципы кредитования, но и определенные требования к заключению кредитных договоров. Так, поступление в банк заявки на получение кредита является основанием для проверки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, заключения кредитного договора.

При проверке кредитоспособности необходимо выяснить, обладает ли юридическое или физическое лицо, претендующее на получение кредита, дееспособностью и правоспособностью. Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Кредитоспособность заемщика прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Она оценивается на основе системы показателей, которые отражают размещение оборотных средств и их источники, результаты хозяйственно-финансовой деятельности заемщика.

В кредитных операциях банка большое значение имеет обеспечение ссуды. К важнейшим видам кредитного обеспечения относятся:

(залог; поручительство; гарантия; переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика к третьему лицу; страхование кредитного риска.)

После выдачи кредита банки обязаны осуществлять постоянный контроль за его целевым использованием и обеспеченностью.

 

Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары.

Субъекты: предприятия производители, посреднические торгующие предприятия (кредиторы), коммерческие предприятия покупатели (заемщики).

Объекты: товары отгруженные, выполненные работы, услуги).

Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя контрагентами обмена: предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-покупателем (заемщиком).

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары.

При коммерческом кредите участники кредитных отношений регулируют свои хозяйственные связи в виде векселей — оформленных письменных обязательств должника кредитору (или приказов кредитора должнику) уплатить указанную сумму в определенный срок. В данном случае предприятие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар (услуги), а предприятие-покупатель передает кредитору вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа.

Коммерческий кредит возникает в результате того, что функционирующие товаропроизводители при покупке товаров предоставляют друг другу отсрочку платежа. Тем самым они стимулируют сбыт своего товара. Одновременно коммерческий кредит ускоряет процесс общественного воспроизводства и уменьшает время пребывания капитала в товарной форме.

Границы коммерческого кредита обусловлены финансовыми возможностями поставщика.

Особенностью коммерческого кредита является то, что сделка ссуды не является главной целью, она лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров.

Коммерческий кредит имеет ряд положительных сторон:

ускоряет реализацию товаров;

приносит доход в форме процента, включаемого в стоимость проданных товаров или оказанных услуг;

заемщику часто выгоднее прибегать к товарной форме кредита, чем получить денежный кредит (например, банковский) для немедленной оплаты материальных ценностей;

в момент получения коммерческого кредита у заемщика отпадает необходимость авансирования денег в очередной кругооборот капитала.

Коммерческий кредит всегда имеет краткосрочный характер. Срок предоставления коммерческого кредита зависит от ряда факторов, к которым можно отнести вид товаров, цену сделки, финансовое состояние покупателя и поставщика, цену кредита, наличие долгосрочных связей между поставщиками и покупателями, уровень конкурентной борьбы между товаропроизводителями, качество товара, предлагаемого разными поставщиками.

К недостаткам коммерческого кредита относятся ограниченность его направления, а также времени пользования и размера, иногда вынужденный со стороны поставщика характер отсрочки платежа в связи с финансовым положением покупателей, наличие риска для поставщика, сильное влияние со стороны банковской сферы при учете векселей, замедление скорости обращения денег в результате отсрочки платежа.

 

Лизинговый кредит.

Лизинг -финансовая операция по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движимого имущества, остающегося собственностью арендодателя на весь срок действия договора.
Субъекты: лизингодатель, пользователь, производитель.
Объекты:
1. оргтехника (компьютер, медицинская, полиграфическое оборудование и др.), (до 10 лет);
2. оборудование для производства (станки), (до 20 и более);
3. транспортные средства (грузовики, суда, самолеты), (до 20 и более);
4. здания и сооружения, складские помещения и др. недвижимость (на более длительные).

 

Потребительский кредит.

Особым видом кредита, потребность в котором постоянно остается острой, является потребительский кредит, отражающий экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Он дает возможность совершить акт покупки товаров в то время, когда процесс накопления сбережений для их приобретения еще не завершен, а у отдельных категорий населения и не был начат в связи с относительно низким уровнем доходов.

Потребительский кредит в определенной мере способствует относительному выравниванию уровня жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения.

В качестве заемщика выступает население, а предоставляют основную часть потребительского кредита банковские учреждения. При получении потребительского кредита, существует, как правило, посредник или посредствующее звено между кредитором и заемщиком, например, торговые организации, продающие товары в кредит. Посредствующим звеном при предоставлении потребительского кредита может выступать предприятие или организация, где работает заемщик. В данном случае субъекты хозяйствования могут брать на себя обязательства по регулярному взысканию задолженности по потребительскому кредиту и возврату его банку, а также оказывать содействие своим работникам — получателям потребительского кредита — в оформлении необходимой документации для его получения (в конкретных случаях). Организации имеют также право предоставлять материальную помощь отдельным категориям работников при выплате задолженности по потребительскому кредиту.

Использование потребительского кредита на покупку товаров дает возможность в определенной мере избежать затоваривания по изделиям, спрос на которые отстает от предложения, т. е. ускорить оборачиваемость товарных запасов. Фактически потребительский кредит расширяет платежеспособный спрос населения.

 

Ипотечный кредит.

Ипотечный кредит - ссуда под залог недвижимого имущества.
Субъекты: ипотечные банки, специальные ипотечные компании, коммерческие и др. банки (кредиторы), физические и юридические лица имеющие в собственности недвижимость (заемщики).
Объекты залога:
1.жилые дома и квартиры;
2. производственные здания, сооружения, магазины, склады;
3. земельные участки.
Особенности залога:
1. наличие у заемщика собственности;
2. собственность должна приносить доход ее владельцу;
3. собственность не должна быть объектом залога в др. сделке.

Государственный кредит.

Государственный кредит представляет собой совокупность отношений по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств физических и юридических лиц на условиях срочности, возвратности и платности с целью покрытия бюджетного дефицита или для дополнительного финансирования потребностей общества сверх текущих возможностей государства. Отличительной особенностью государственного кредита является то, что одним из участников отношений является государство, выступающее в роли заемщика, а другой участник государственных кредитных отношений может быть представлен населением, субъектами хозяйствования различных форм собственности, предприятиями общественных организаций и самими общественными организациями, а также иностранными физическими и юридическими лицами, государствами.

Государственный кредит можно также представить как совокупность распределительных отношений по мобилизации государством временно свободных денежных средств населения, предприятий и учреждений на принципах, присущих кредитным отношениям. Государственный кредит характеризуется тем, что временно свободные денежные средства привлекаются путем выпуска и реализации облигаций, казначейских обязательств, других ценных бумаг государства.

Республика Беларусь использует займы как краткосрочные, так и долгосрочные (облигационные займы). При этом к государственным ценным бумагам относятся:

государственные краткосрочные облигации Республики Беларусь;

государственные долгосрочные облигации с купонным доходом;

государственные облигации с купонным доходом, номинированные в свободно конвертируемой валюте.

Выпуск государственных краткосрочных облигаций осуществляется с целью привлечения временно свободных средств юридических лиц, в том числе иностранных, для возмещения дефицита республиканского бюджета.

Инвесторы получают доход в виде разницы между ценами реализации (погашения) и приобретения облигаций.

Выпуск долгосрочных государственных облигаций Республики Беларусь осуществляется с целью снижения темпов инфляции и исполнения республиканского бюджета по расходам со сроком обращения один год и более.

Погашение облигаций производится Национальным банком Республики Беларусь по номинальной стоимости облигаций, увеличенной на сумму процентной ставки, установленной при выпуске облигаций.

Долгосрочные государственные облигации Республики Беларусь представляют собой источник неинфляционного финансирования дефицита государственного бюджета.

Государственный кредит формирует часть государственного внутреннего долга. Значительная доля государственного долга состоит из внешних займов, которые связаны с развитием международного кредита.

 

Простые и сложные проценты.

Основные условия, рассматриваемые при предоставлении кредита, — его размер, срок, на который предоставляется кредит, и величина процентной ставки. Поскольку в процессе кредитования участвуют две стороны, то для одной из них (банка или другого финансового института) процентная ставка будет определять размер доходов от данной финансовой операции, а для другой (фирмы или корпорации) процентная ставка будет участвовать в формировании финансовых издержек, поэтому нередко процентную ставку называют ценой капитала, которая представляет собой измеритель степени доходности финансовой операции.

В практике существуют различные способы начисления процентов, определяемые условиями контрактов. Различ