До пункту 146. 12 статті 146 розділу ііі податкового кодексу україни

Балансова вартість основних засобів на початок звітного (податкового) року	Сума ліміту витрат на поліпшення на звітний (податковий) рік (графа 1х10%)	Фактичні обсяги витрат на поліпшення на звітний (податковий) період	Сума, що враховується до складу витрат звітного (податкового) періоду (графа 3 в межах графи 2)

Таблиця 3. Витрати на реконструкцію, модернізацію та інші поліпшення свердловин

Відповідно до пункту 148.5 статті 148 розділу ІІІ Податкового кодексу України

Об'єкти поліпшення	Первісна вартість свердловини	Сума ліміту витрат від первісної вартості окремої свердловини на звітний (податковий) рік (графа 2х10%)	Фактичні обсяги витрат на поліпшення на звітний (податковий) період	Сума, що враховується до складу витрат звітного (податкового) періоду (графа 4 в межах графи 3)
Свердловина
n
Х	Разом

¹ Значення графи 5 таблиці 1 заноситься до рядка 06.4.27 додатка ІВ до рядка 06.4 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.

Керівник платника податку	________________ (підпис)	____________________ (ініціали, прізвище)
	М. П.
Головний бухгалтер	________________ (підпис)	____________________ (ініціали, прізвище)

 

	Звітна
	Звітна нова
	Консолідована
	Уточнююча

 

Додаток ВО до рядка 06.4.37 додатка ІВ до рядка 06.4 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства

 

 

Код платника податку за ЄДРПОУ

 

Звітний період 20__ року
	І квартал		Півріччя		Три квартали		Рік

 

ІІ квартал*

ІІ - ІІІ квартали*

ІІ - ІV квартали*

__________
* Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.

Розрахунок витрат при здійсненні операцій з нерезидентом, що має офшорний статус

Код рядка	Реквізити договору (контракту), найменування та місцезнаходження нерезидента, що має офшорний статус	Загальна вартість придбаних товарів (робіт, послуг) у нерезидента, що має офшорний статус	Витрати платника податку на оплату вартості таких товарів (робіт, послуг), які включаються до витрат покупця (графа 3 х 0,85)	у тому числі, що включаються до
собівартості придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг)	інших витрат
n
06.4.37	Частина вартості товарів (робіт, послуг), що відображається у рядку 06.4.37 додатка ІВ до рядка 06.4 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства (сума рядків 1 - n графи 6)	х	Х

 

Керівник платника податку	________________ (підпис)	____________________ (ініціали, прізвище)
	М. П.
Головний бухгалтер	________________ (підпис)	____________________ (ініціали, прізвище)

Додаток ТП до рядків 08 та 12 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства

 

	Звітна
	Звітна нова
	Консолідована
	Уточнююча

 

 

Код платника податку за ЄДРПОУ

 

Звітний період 20__ року
	І квартал		Півріччя		Три квартали		Рік

ІІ квартал*

ІІ - ІІІ квартали*

ІІ - ІV квартали*

__________
* Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.

III. Розрахунок податку на прибуток, отриманий від діяльності, що підлягає патентуванню

Показники	Код рядка	Сума
Об’єкт оподаткування від діяльності, що підлягає патентуванню (А4+Б4+В4+Г4) (+,-)
Сума податку на прибуток від діяльності, що підлягає патентуванню, зменшена на вартість торгових патентів (А + Б + В + Г)
Доходи, отримані від здійснення торговельної діяльності у пунктах продажу товарів	А1
Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), понесена у зв'язку з отриманням доходів, зазначених у рядку А1	А2
Інші витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів, зазначених у рядку А1, у тому числі:	А3
від'ємне значення об'єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду^1	А3.1
Об'єкт оподаткування: позитивний (+), від'ємний (-) (А1 - А2 - А3)	А4
Вартість торгових патентів на здійснення торговельної діяльності у пунктах продажу товарів, дія яких припадає на звітний (податковий) період	А5
Податок на прибуток, отриманий від здійснення торговельної діяльності у пунктах продажу товарів, зменшений на вартість торгових патентів (позитивне значення (А4 х рядок 10 Податкової декларації/100 – А5))	А
Доходи, отримані від здійснення діяльності з надання платних побутових послуг за переліком, визначеним Кабінетом Міністрів України	Б1
Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), понесена у зв'язку з отриманням доходів, зазначених у рядку Б1	Б2
Інші витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів, зазначених у рядку Б1, у тому числі:	Б3
від'ємне значення об'єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду^1	Б3.1
Об'єкт оподаткування: позитивний (+), від'ємний (-) (Б1 - Б2 - Б3)	Б4
Вартість торгових патентів на здійснення діяльності з надання платних побутових послуг за переліком, визначеним Кабінетом Міністрів України, дія яких припадає на звітний (податковий) період	Б5
Податок з прибутку, отриманого від здійснення діяльності з надання платних побутових послуг за переліком, визначеним Кабінетом Міністрів України, зменшений на вартість торгових патентів (позитивне значення (Б4 х рядок 10 Податкової декларації/100 - Б5))	Б
Доходи, отримані від здійснення діяльності з торгівлі валютними цінностями у пунктах обміну іноземної валюти	В1
Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), понесена у зв'язку з отриманням доходів, зазначених у рядку В1	В2
Інші витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів, зазначених у рядку В1, у тому числі:	В3
від'ємне значення об'єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду^1	В3.1
Об'єкт оподаткування: позитивний (+), від'ємний (-) (В1 - В2 - В3)	В4
Вартість торгових патентів на здійснення діяльності з торгівлі валютними цінностями у пунктах обміну іноземної валюти, дія яких припадає на звітний (податковий) період	В5
Податок з прибутку, отриманого від здійснення діяльності з торгівлі валютними цінностями у пунктах обміну іноземної валюти, зменшений на вартість торгових патентів (позитивне значення (В4 х рядок 10 Податкової декларації/100 – В5))	В
Доходи, отримані від здійснення операцій з надання послуг у сфері розваг	Г1
Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), понесена у зв'язку з отриманням доходів, зазначених у рядку Г1	Г2
Інші витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів, зазначених у рядку Г1, у тому числі:	Г3
від'ємне значення об'єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду^1	Г3.1
Об'єкт оподаткування: позитивний (+), від'ємний (-) (Г1 - Г2 - Г3)	Г4
Вартість торгових патентів на здійснення діяльності з надання послуг у сфері розваг, дія яких припадає на звітний (податковий) період	Г5
Податок з прибутку, отриманого від здійснення операцій з надання послуг у сфері розваг, зменшений на вартість торгових патентів (позитивне значення (Г4 х рядок 10 Податкової декларації/100 – Г5))	Г

¹ Включається відповідно до статті 150 розділу ІІІ Податкового кодексу України.

 

 

Керівник платника податку	_______________________ (підпис) М. П.	____________________ (ініціали, прізвище)
Головний бухгалтер	_______________________ (підпис)	____________________ (ініціали, прізвище)

 

Додаток ПЗ до рядка 09 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства

 

	Звітна
	Звітна нова
	Консолідована
	Уточнююча

 

 

Код платника податку за ЄДРПОУ

 

Звітний період 20__ року
	І квартал		Півріччя		Три квартали		Рік

ІІ квартал*

ІІ - ІІІ квартали*

ІІ - ІV квартали*

__________
* Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.

 

Таблиця 1. Розрахунок прибутку, що звільняється від оподаткування

Показники	Код рядка	Сума
Прибуток, звільнений від оподаткування, або збиток від діяльності, прибуток від якої звільняється від оподаткування, в тому числі^1:
на підставі "А" (рядок А1 – рядок А2 – рядок А3)	09.1
Доходи, які не оподатковуються на підставі "А"	А1
Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), яка відноситься до діяльності "А"	А2
Інші витрати, які відносяться до діяльності "А"	А3

 

Таблиця 2. Підстави для застосування пільги

Підстава	Норма Податкового кодексу України	Підпункт (частина)	Пункт	Стаття
А^1

¹ Підставу "А" надано для прикладу, заповнюється від "А" до "Я" за наявності законодавчих підстав.

 

 

Керівник платника податку	________________ (підпис)	____________________ (ініціали, прізвище)
	М. П.
Головний бухгалтер	________________ (підпис)	____________________ (ініціали, прізвище)

Додаток ЗП до рядка 13 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства

 

	Звітна
	Звітна нова
	Консолідована
	Уточнююча

 

 

Код платника податку за ЄДРПОУ

 

Звітний період 20__ року
	І квартал		Півріччя		Три квартали		Рік

ІІ квартал*

ІІ - ІІІ квартали*

ІІ - ІV квартали*

__________
* Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.

Таблиця 1. Зменшення нарахованої суми податку

Показники	Код рядка	Сума
Зменшення нарахованої суми податку (рядок 13.1 + рядок 13.2 + рядок 13.5.1 + рядок 13.6 + рядок 13.7)
Сума податку на прибуток, отриманий з іноземних джерел, що сплачений суб’єктами господарювання за кордоном, яка зараховується під час сплати ними податку в Україні в розмірі, який не перевищує суми податку, що підлягає сплаті таким платником протягом такого звітного (податкового) періоду	13.1
Сума податку, нарахованого платником податку на прибуток (при консолідованій сплаті) за місцезнаходженням його відокремлених підрозділів	13.2
Cума сплачених авансових внесків при виплаті дивідендів (прирівняних до них платежів) в звітному (податковому) періоді	13.3
Cума сплачених авансових внесків при виплаті дивідендів (прирівняних до них платежів) у минулих періодах, не врахована у зменшення податку (рядок 13.5.2 додатка ЗП до рядка 13 Податкової декларації попереднього звітного (податкового) періоду)	13.4
Cума сплачених авансових внесків при виплаті дивідендів (прирівняних до них платежів) (рядок 13.3 + рядок 13.4), у тому числі:	13.5
сума, що відноситься на зменшення нарахованої суми податку в поточному звітному (податковому) періоді	13.5.1
сума, що відноситься на зменшення нарахованої суми податку в наступних звітних (податкових) періодах (рядок 13.5 – рядок 13.5.1, переноситься до рядка 13.4 додатка ЗП до рядка 13 Податкової декларації за наступний звітний (податковий) період)	13.5.2
Податок на землю, що використовується в сільськогосподарському виробничому обороті виробників сільськогосподарської продукції	13.6
Сума сплаченого авансового внеску з податку на прибуток відповідно до пункту 57.1 статті 57 глави 4 розділу II та абзацу другого пункту 2 підрозділу 4 розділу XX Податкового кодексу України^1	13.7

Таблиця 2. Розрахунок податку, що сплачується за місцезнаходженням відокремленого підрозділу

Підрозділи платника податку	Код рядка	Сума витрат	Питома вага (графа 3/графа 3 рядка А)	Нарахована сума податку^2 (графа 5 рядка А х графа 4)
Платник податку за консолідованою декларацією	А		Х
Відокремлені підрозділи в цілому, у тому числі:	13.2^3
відокремлений підрозділ	13.2.1
відокремлений підрозділ^4	13.2.2

¹ Заповнюється платниками податку, які сплачують авансові внески з податку на прибуток.

² У рядку А графи 5 таблиці 2 відображається сума рядків 11 та 12 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства, зменшена на суму рядків 13.1, 13.5.1 та 13.6 таблиці 1 цього додатка.

³ Сума рядка 13.2 графи 5 таблиці 2 відображається у рядку 13.2 таблиці 1 цього додатка.

⁴ Кількість рядків може бути збільшено залежно від кількості відокремлених підрозділів.

Керівник платника податку	_______________________ (підпис) М. П.	____________________ (ініціали, прізвище)
Головний бухгалтер	_______________________ (підпис)	____________________ (ініціали, прізвище)

Додаток ПН до рядка 17 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства

 

	Звітна
	Звітна нова
	Консолідована
	Уточнююча

 

Код платника податку за ЄДРПОУ

 

Звітний період 20__ року
	І квартал		Півріччя		Три квартали		Рік

 

ІІ квартал*

ІІ - ІІІ квартали*

ІІ - ІV квартали*

__________
* Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.

 

Повне найменування нерезидента ______________________________________________________________________________________________   Місцезнаходження нерезидента _______________________________________________ _______________________________________________ _______________________________________________ _______________________________________________

Назва країни резиденції (за Класифікатором держав світу, українською мовою) _______________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________________________

Код країни (за Класифікатором держав світу)

Код нерезидента в країні резиденції

Відмітка про наявність офшорного статусу^1

Таблиця 1. Розрахунок (звіт) податкових зобов’язань нерезидентів, якими отримано доходи із джерелом

їх походження з України²

Види доходів	Код рядка	Сума доходів	Ставка податку (%) згідно з Податковим кодексом України	Ставка податку (%) згідно з міжнародним договором^3	Сума податку (графа 3 х графу 4 / 100 або графа 5 / 100)^4
Проценти, дисконтні доходи
Дивіденди
Роялті
Фрахт
Доходи від інжинірингу
Лізингова/орендна плата
Доходи від продажу нерухомого майна
Прибуток від здійснення операцій із торгівлі цінними паперами, деривативами або іншими корпоративними правами
Доходи, отримані від спільної діяльності
Внески та премії на страхування або перестрахування ризиків в Україні або страхування резидентів від ризиків за межами України
Винагорода за провадження культурної, освітньої, релігійної, спортивної, розважальної діяльності
Брокерська, комісійна, агентська винагорода
Доходи, одержані від діяльності у сфері розваг (крім діяльності з проведення державної грошової лотереї)
Доходи у вигляді благодійних внесків та пожертв на користь нерезидентів
Інші доходи
Прибуток від операцій з безпроцентними (дисконтними) облігаціями чи казначейськими зобов'язаннями^5			___^6
Проценти, дохід (дисконт) на державні цінні папери, або облігації місцевих позик, або боргові цінні папери, виконання зобов’язань за якими забезпечено державними або місцевими гарантіями, які продані (розміщені) нерезидентами за межами території України			Х	Х	Х
Проценти за отримані державою або до бюджету Автономної Республіки Крим чи міського бюджету позики (кредити або зовнішні запозичення), які відображаються в Державному бюджеті України або місцевих бюджетах чи кошторисі Національного банку України, або кредити (позики), які отримані суб’єктами господарювання та виконання яких забезпечено державними або місцевими гарантіями			Х	Х	Х
Доходи за виробництво та/або розповсюдження реклами
Всього			Х	Х

Таблиця 2. Розрахунок прибутку від операцій з безпроцентними (дисконтними) облігаціями чи казначейськими зобов'язаннями (рядок 16 таблиці 1)

№ з/п	Дата придбання цінних паперів	Ціна придбання цінних паперів	Номінальна вартість цінних паперів	Сума прибутку (графа 4 – графа 3)	Сума податку (графа 5 х___^6: 100)
n
	Х	Х	Х

 

¹ Згідно з переліком офшорних зон, встановленим Кабінетом Міністрів України.

² Додаток заповнюється окремо по кожному нерезиденту, якому виплачуються доходи.

³ У разі застосування міжнародного договору вказати його назву та норму, за якою застосовується передбаченим договором ставка податку (порядок застосування міжнародного договору України про уникнення подвійного оподаткування відповідно до статті 103 розділу ІІ Податкового кодексу України): _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________.

⁴ Значення графи 6 рядка 20 таблиці 1 переноситься до рядка 17 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.

⁵ Значення рядка 16 графи 3 таблиці 1 відповідає сумі в рядку 16 графи 5 таблиці 2. Значення рядка 16 графи 6 таблиці 1 відповідає сумі в рядку 16 графи 6 таблиці 2.

⁶ Зазначається основна ставка податку на прибуток (рядок 10 Податкової декларації з податку на прибуток підприємcтва).

 

 

Керівник платника податку	_______________________ (підпис) М.П.	____________________ (ініціали, прізвище)
Головний бухгалтер	_______________________ (підпис)	____________________ (ініціали, прізвище)

 

Додаток АВ до рядка 20 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства

 

	Звітна
	Звітна нова
	Консолідована
	Уточнююча

 

Код платника податку за ЄДРПОУ

 

Звітний період 20__ року
	І квартал		Півріччя		Три квартали		Рік

ІІ квартал*

ІІ - ІІІ квартали*

ІІ - ІV квартали*

__________
* Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.

Розрахунок авансового внеску з податку на прибуток на суму виплачених дивідендів ¹

Показники	Код рядка	Сума
Сума виплачених у звітному (податковому) періоді дивідендів, у тому числі:
Сума дивідендів, виплачена фізичним особам	1.1
Сума дивідендів, виплачена у вигляді акцій (часток, паїв), емітованих платником податку, за умови, що така виплата ніяким чином не змінює пропорцій (часток) участі всіх акціонерів (власників) у статутному фонді емітента	1.2
Сума дивідендів, виплачена інститутом спільного інвестування	1.3
Сума дивідендів, виплачена управителем фонду операцій з нерухомістю при виплаті платежів власникам сертифікатів фонду операцій з нерухомістю в результаті розподілу доходу фонду операцій з нерухомістю	1.4
Сума дивідендів, що отримана материнською компанією
Сума перевищення виплачених над отриманими материнською компанією дивідендами у попередньому звітному (податковому) році (рядок 4 цього додатка за попередній звітний (податковий) рік)
Сума дивідендів, з якої має бути сплачено авансовий внесок у звітному (податковому) періоді (рядок 1- рядок 1.1- рядок 1.2 – рядок 1.3 – рядок 1.4 – рядок 2 – рядок 3)
Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, що має бути сплачена у звітному (податковому) періоді (рядок 4 х рядок 10 Податкової декларації / 100), у тому числі:
сума авансового внеску при виплаті дивідендів у звітному (податковому) періоді, що має бути сплачена за місцезнаходженням юридичної особи (переноситься в рядок 20 Податкової декларації)	5.1

¹ Рядки 1,1.1, 1.2, 1.3, 1.4 та 2 цього додатка заповнюються материнською компанією наростаючим підсумком, починаючи з 01.04.2011.

Керівник платника податку	_______________________ (підпис) М. П.	____________________ (ініціали, прізвище)
Головний бухгалтер	_______________________ (підпис)	____________________ (ініціали, прізвище)

 

Додаток ВП до Податкової декларації з податку на прибуток підприємства

 

	Звітна
	Звітна нова
	Консолідована

 

 

Код платника податку за ЄДРПОУ

 

 

Звітний період, у якому виявлено помилку(и)

	Звітний рік 20____		І квартал		Півріччя		Три квартали		Рік
	ІІ квартал*		ІІ - ІІІ квартали*		ІІ - ІV квартали*

Звітний період, за який виявлено помилку(и)

	Звітний рік 20____		І квартал		Півріччя		Три квартали		Рік
		ІІ квартал^1		ІІ-ІІІ квартали^1		ІІ-ІV квартали^1

Розрахунок податкових зобов’язань за період, у якому виявлено помилку(и) ²