Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Порядок принятия решения о предоставлении кредита
Результатом работы, проведенной банком на стадиях разработки стратегии кредитных операций и знакомства с потенциальным заемщиком, является заключение специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита, в котором отражаются: · полная развернутая характеристика заемщика (его статус, репутация в деловых кругах, наличие положительной кредитной истории); · оценка его бизнеса, финансового положения, плана доходов и расходов и платежного календаря на период кредитования; · характеристика объекта кредитования заемщика, способов обеспечения кредита и основных источников его погашения; · Реальность сроков возврата основного долга и процентов по данному кредиту, а также оценка кредитного риска по данной ссуде. Оценка кредитного риска по данной ссуде может осуществляться как по внутренней методике банка, исходя из разработанных им критериев, так и в обязательном порядке по методике ЦБ РФ, которая отражена в Инструкции от 10.06.97. №62-а (с изменениями и дополнениями). Кредитный риск банка зависит от качества выдаваемой ссуды. На качество отдельно выдаваемой ссуды влияет совокупность факторов: · Вид кредита, его размер, срок, порядок погашения; · Отраслевая принадлежность и форма собственности заемщика; · Кредитоспособность (в соответствии с рейтинговой оценкой); · Способы обеспечения кредита; · Степень взаимоотношений клиента с банком (акционер, клиент, наличие или отсутствие расчетного счета и т. п.); · Степень информированности банка о клиенте (о его руководителях, бизнесе, партнерах по бизнесу и конкурентах). Своевременный и детальный анализ выдаваемых ссуд с учетом перечисленных рискообразующих факторов позволяет снизить вероятность риска невозврата кредита и принять адекватные меры по минимизации влияния этих факторов в ходе осуществления процесса кредитования. В заключении специалиста банка определяются возможные параметры ссуды заемщика по результатам проведенного кредитного анализа (объем, срок, процентная ставка), либо эти параметры определяются Правлением банка. Эти же органы выносят окончательное решение и о характере обеспечительных обязательств по ссуде.
Оформление выдачи кредита Содержание кредитного договора зависит от вида кредита и его формы, а обеспечительного обязательства – от предмета залога, вида и формы залога, условий поручительства (полное или ограниченное) и банковской гарантии (отечественного или зарубежного банка).
Выдача кредита сопровождается распоряжением кредитного отдела бухгалтерии операционному отделу банка. Его содержание оговорено в «Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от 18.06.97 г. №61. В частности, в распоряжении должно быть указано: · Наименование заемщика; · Номер его расчетного счета в банке; · Номер и дата кредитного договора (соглашения), на основании которого производится выдача кредита; · Вид кредита (разовый, кредитная линия, овердрафт); · Сумма предоставляемых средств (лимит кредитования); · Размер установленной процентной ставки (по срочному и по просроченному кредитам); · Порядок и периодичность начисления %; · Сроки их уплаты; · Сроки возврата кредита (с указанием дат и суммы); · Вид обеспечения и его сумма; · Группа кредитного риска по ссуде (исходя из требований Инструкции ЦБ РФ от 10.06.97 №62-а) На основании этого распоряжения бухгалтерия банка присваивает № ссудному счету, открываемому заемщику (исходя из вида кредита и его срока), номер счета по учету резерва на возможные потери по ссуде (исходя из категории ее риска), за балансом на счетах 913 (03-08) «Обеспечение предоставленных кредитов и размещенных средств» приходуется обеспечение по ссуде (в зависимости от характера обеспечения), а на счетах 913 (01-02) и 91309 – соответственно открытая заемщику кредитная линия или лимит по овердрафту. После выдачи кредита специалист кредитного отдела должен окончательно сформировать кредитное досье заемщика для последующей работы с ним в ходе последнего этапа кредитного процесса – кредитного мониторинга. Помимо заявки на кредит, анкеты заемщика с приложением пакета документов заемщика в кредитном досье должны содержаться: · Заключение юридического отдела банка по правовой экспертизе учредительных документов заемщика и его обеспечительным обязательствам; · Заключения независимых оценщиков о рыночной стоимости недвижимости и других предметов залога, акты проверки на месте у клиента специалистами банка наличия и состояния заложенного имущества;
· Расчеты платеже- и кредитоспособности заемщика по его балансам; · Заключение отдела по безопасности банка о самом клиенте и его бизнесе; · Заключение специалиста кредитного отдела о целесообразности предоставления кредита; · Выписка из протокола заседания кредитного комитета филиала (или головного банка) либо другого руководящего органа с решением о выдаче заемщику кредита; · Копии кредитного договора и обеспечительных обязательств; · Заключение об оценке финансового состояния поручителей по кредиту и банков-гарантов. Юридическим лицам кредиты могут предоставляться только в безналичном порядке путем зачисления на расчетный или текущий счет, в том числе и кредиты, предоставленные на выплату заработной платы. Предоставление кредитов может осуществляться одним из следующих способов: · Разовым; · Открытием кредитной линии; · Кредитованием расчетного счета клиента; · Участием банка в предоставлении денежных средств заемщику на синдицированной (консорциальной) основе · Другими способами.
|
||||||
Последнее изменение этой страницы: 2021-12-15; просмотров: 93; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.139.233.43 (0.008 с.) |