Тема 1.1. Элементы системы кредитования

Организация процесса кредитования

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. По основным группам заемщиков предоставляются кредиты предприятиям и организациям, населению, государственным органам власти, другим банкам.

По назначению (направлению) различают кредиты

· Потребительский;

· Промышленный;

· Торговый;

· Сельскохозяйственный

· Инвестиционный

· Бюджетный

· Межбанковский.

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим субъектам) могут быть двух видов:

- ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;

- кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов.

По срокам пользования кредиты бывают:

· До востребования;

· Срочные.

Срочные кредиты подразделяются на:

- краткосрочные (сроком до 1 года);

- среднесрочные (от1 года до 3 лет);

- долгосрочные (сроком свыше 3 лет).

Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам.

По обеспечению кредиты делятся на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные, которые по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По размерам ссуды бывают:

· Мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка);

· Средние (величиной от 1 до 5% собственных средств банка);

· Крупные (более 5% собственных средств банка).

По способу погашения различают ссуды:

· Погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора) – используются очень редко;

· Погашаемые в рассрочку (частями, долями: равномерными и неравномерными в сроки, согласованные с банком).

Под организацией кредитного процесса в банке понимается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершения кредитной сделки.  В качестве составляющих элементов система банковского кредитования включает:

· Объекты кредитования;

· Порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции;

· Способы регулирования ссудной задолженности;

· Методы кредитования;

· Формы ссудных счетов;

· Банковский контроль в процессе  кредитования.

 

Кредитная политика банка

Каждый банк должен иметь четко и детально проработанную программу развития кредитных операций.  Большинство российских банков формулируют цели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков в специальном документе - меморандуме о кредитной политике.

Кредитная политика создает основу для всего процесса кредитования. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитом. Политика определяет основные параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление ссуд, и управление ими. Кредитная политика определяет основу действий Совета Директоров, Правления банка, кредитного комитета и лиц, принимающих стратегические решения, а также дает возможность внешним и внутренним аудиторам оценить качество кредитного менеджмента в банке.

Кредитная политика каждого коммерческого банка должна базироваться на трех основных принципах:

· Обоснованное предоставление кредитов, обеспечивающее их возвратность;

· Размещение средств с учетом интересов акционеров и с целью защиты интересов вкладчиков;

· Удовлетворение потребностей рынка в кредитах в пределах области деловой активности банка.

Каждый банк строго конфиденциально разрабатывает стратегию своего развития, руководствуясь результатами проведенного экономического анализа, конъюнктурой рынка товаропроизводителей, состоянием экономики и отдельных ее отраслей, как в целом, так и на региональном уровне, а также результатами исследования конъюнктуры рынка банковских продуктов и услуг; оценки своей текущей деятельности и рейтинга банков-конкурентов.

Документом, направляющим и регулирующим деятельность банка на каждый год в области кредитования, является меморандум (положение) о кредитной политике. Он основывается на основных направлениях кредитной политики банка, стратегического плана его развития на ближайшую перспективу.

Меморандум о кредитной политике  определяет:

· Цель кредитной политики на текущий год (предоставление надежных и рентабельных для банка кредитов, стимулирующих позитивные процессы в реальном секторе экономики);

· Главные принципы формирования кредитного портфеля банка (выбор приоритетных отраслей хозяйства, зоны кредитной экспансии банка, сроки крупных кредитов, уровень пролонгированных и просроченных кредитов, приоритетные объекты кредитования);

· Организацию кредитования (планирование новых видов и форм кредитов, методов кредитования, стилей кредитно-расчетного обслуживания, установления кредитных лимитов филиалам);

· Обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кредитного риска (предпочтительные формы обеспечения, усовершенствованные рейтинговые оценки финансового состояния заемщиков, методики оценки кредитных рисков, выявлению проблемных ссуд, списанию безнадежной задолженности, варианты реструктуризации задолженности);

· Процентную политику по ссудам (в зависимости от их вида, сроков, характера обеспечения, типа заемщика, его финансового состояния, стоимости привлеченных банком кредитных ресурсов).

Разработанная и утвержденная в соответствующем порядке кредитная политика является документом к действию. Любые отклонения от нее не допускаются и расцениваются как нарушения, за исключением особых случаев, решения по которым должны приниматься Правлением банка или Наблюдательным Советом.