Товарный и коммерческий кредит

 

   Договор товарного кредита (ст. 822 ГК) - это разновидность договора займа и кредитного договора, его предметом могут быть, только вещи  определенные родовыми признаками. Наличие такого особого предмета дает основание субсидиарно применять нормы о договоре купли-продажи (количество, качество, тара, ассортимент, комплектность).

Характеристика: консенсуальный, двусторонний, возмездный.

От кредитного договора товарный кредит отличается по предмету (вещи) и субъектному составу (на стороне кредитора может быть любой субъект).

Форма: письменная, под страхом недействительности.

На договор товарного кредита распространяется правило о просрочке, отказе предоставления кредита и т.д.

 

Коммерческий кредит - это кредитование, осуществляемое самими участниками процесса производства и реализации товара.

Коммерческий кредит предоставляется не по самостоятельному обязательству, а во исполнение возмездных договоров (реализация товаров, работ, услуг) (ст. 823 ГК РФ).

Коммерческий кредит может выглядеть как аванс, предварительная оплата, отсрочка и рассрочка. Так как основной договор содержит кредитное обязательство, то к нему применяются дополнительно правила о кредитном договоре. В договорах купли-продажи, предусматривающих предварительную оплату, плата за предоставление коммерческого кредита, взимается, начиная со следующего дня после того, как продавцом должно было быть исполнено обязательство по передаче товаров. При продаже с отсрочкой или в рассрочку плата за коммерческий кредит взимается со дня следующего после истечения срока оплаты. Если размер платы не установлен договором, то он определяется по ст. 395 ГК РФ. Если в договорах о выполнении работ или оказании услуг специальное правило не установлено, то плата за коммерческий кредит взимается с момента его предоставления.

 

Договор финансирования под уступку денежного требования.

 

По договору финансирования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Стороны: финансовый агент или фактор - это банк, иная кредитная или коммерческая организация, имеющая лицензию. Клиент любой субъект (обычно предприниматель).

Характеристика: может быть реальным или консенсуальным, односторонним или двусторонним, возмездный.

Предмет: клиент передает или обязуется передать финансовому агенту свое денежное требование к должнику за поставленные товары, работы или услуги. Передать можно существующее или будущее требование, при этом договор не должен быть исполнен, либо установлена отсрочка или рассрочка платежа.

В содержании договора факторинга должно быть конкретизировано денежное требование с указанием на должника, сумму требования, его основание и срок выполнения.

Виды факторинга:

1) Кредитный, в нем финансирование осуществляется путем покупки денежного требования к должнику. Размер суммы зависит от экономической и деловой надежности кредитора, от риска финансового агента при исполнении должником требования, а также влияет отсрочка платежа. В этом факторинге разница, полученная финансовым агентом от должника и размером требования - плата за кредит.

2) Обеспечительный факторинг – клиент уступает финансовому агенту право требования к должнику для обеспечения уже существующего между клиентом и финансовым агентом обязательства. В этом случае, между клиентом и финансовым агентом происходит залог прав, в силу которых клиент, не исполнивший перед финансовым агентом, основное обязательство, обязуется уступить финансовому агенту право требования к должнику. Финансовый агент, получивший всю сумму требования, свою часть оставляет у себя, а оставшееся возвращает клиенту.

В зависимости от того несет ли клиент перед финансовым агентом ответственность за исполнение должником денежного требования факторинг бывает:

1. оборотный (клиент обязан при неисполнении или ненадлежащем исполнении выплатить финансовому агенту неисполненное должником).

2. необоротный (клиент отвечает только за действительность требования, но не за исполнимость).

 

Договор банковского вклада.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад) обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на условиях и в порядке предусмотренных договором.

Стороны: - это банк, имеющий лицензию на привлечение вкладов, вкладчик – юридическое или физическое лицо.

Договор банковского вклада – это разновидность договора займа, вкладчик является займодавцем, а банк заемщиком.

Характеристика: реальный, односторонний, возмездный.

Условие о размере процентов не является существенным, при его отсутствии применяется ставка рефинансирования ЦБ РФ.

Виды вкладов:

до востребования и срочные (вклад делается на определенный срок), условные (до юбилея, до свадьбы).

Вкладчик - юридическое лицо может требовать возврата вклада до востребования в любое время, а срочного или условного, если это предусмотрено договором.

Вкладчик - гражданин может потребовать вклад в любое время, но по срочным и условным вкладам, он получит процент по вкладу до востребования.

По юридической конструкции договор банковского вклада бывает в пользу контрагента, либо в пользу третьего лица (выгодоприобретателя):

1) Когда выгодоприобретатель является субъектом договора банковского вклада и банк обязан зачислить на его вклад сумму, поступившую от любого лица, то право выгодоприобретателя возникает после зачисления.

2) Когда выгодоприобретатель не является субъектом банковского вклада, то лицо, вносящее средства, вправе воспользоваться ими, до того момента пока выгодоприобретатель не захочет воспользоваться вкладом (родитель открывает вклад до совершеннолетия ребенка).

Форма: письменная, под страхом недействительности, ее соблюдение равно выдаче сберкнижки, всегда единый документ.

Сберкнижки бывают именные и на предъявителя. Именная доказательственного значения не имеет, но предъявить ее необходимо.

Банк обеспечивает возврат вкладов граждан путем их страхования. Вклады юридических лиц могут обеспечиваться любыми способами по договору.