Процентная политика коммерческого банка: понятие, особенности формирования и корректировки

 Проц. политика коммерч. банка (ППКБ) — это совок-ть мер в области формирования ставок по привлечению и размещению ср-в, кот. направлены на обеспечение рентабельности фин. учреждения.

Проц. политика коммерческого банка определяется:

– продолжительностью разрыва между сроками освобождения привлеченных и размещенных средств и колебаний процентных ставок;

– ур-нем проц. риска, кот. выражается в опасности потерь в рез-те превышения проц. ставок, выплачиваемых банком по привлеченным средствам, над ставками по предоставляемым ссудам.

На процентную политику банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы. К внешним факторам, на которые банк не может воздействовать, относятся:

– состояние финансового рынка; – уровень инфляции; – спрос на банковские услуги;

– уровень банковской конкуренции;

– политика Банка России и Министерства финансов РФ;

– региональная специфика;

– состояние социальной среды.

К внутренним факторам, непосредственно управляемым коммерческим банком, относятся:

– спектр оказываемых банком услуг; – квалификация и опыт персонала;

– состав клиентов банка.

При разработке процентной политики банк учитывает, что для различных секторов финансового рынка характерны различные величины процентных ставок.

Также политика коммерческого банка различается при формировании процентных ставок по пассивным и активным операциям.

При формировании процентных ставок по пассивным операциям (операциям привлечения ресурсов) коммерческий банк должен учитывать следующие факторы:

– сроки, размеры привлекаемых средств;

– категории клиентов;

– валюта денежных средств;

– официальная ключевая ставка ЦБ РФ;

– нормы резервирования ЦБ РФ;

– уровень процентных ставок по активным операциям и процентная маржа (отражают реальность ставок).

При формировании процентных ставок по активным операциям (операциям размещения) коммерческий банк учитывает следующие факторы:

– официальная учетная ставка ЦБ РФ;

– конъюнктура рынка;

– издержки привлечения средств;

– степень риска размещения ресурсов (кредитования, инвестирования);

– финансовое состояние и платежеспособность заемщика.

29. Экономическое содержание ликвидности и платежеспособности коммерческого банка. Соотношение понятий «ликвидность банка» и «ликвидность баланса банка».

Ликвидность – это способность банка своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам (реальным и условным).

Ликвидность банка — его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами. Обязательства банка складываются из реальных и условных.

Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде депозитов до востребования, срочных и сберегательных депозитов, првлеченных межбанковских ресурсов, средств кредиторов.

Условные обязательства выражены забалансовыми пассивными (гарантии и поручительства, выданные банком и др.) и забалансовыми активными операциями (неиспользованные кредитные линии и выставленные аккредитивы).

Виды ликвидности: ликвидность как запас (балансовая ликвидность; на определенную дату); ликвидность как поток – за определенный период времени; прогнозная ликвидность.

В российском законодательстве платежеспособность банка определена как способность выполнять текущие денежные обязательства перед кредиторами и исполнять обязательства по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения. Если такая неспособность признается арбитражным судом, то банк объявляется банкротом.

Наряду с термином «ликвидность банка» используется термин «платежеспособность банка». В материалах Всемирного банка платежеспособность связана с положительной величиной собственного капитала. В некоторых странах платежеспособность банка определяется достаточностью капитала по отношению к активам, взвешенным с учетом риска.

В отечественной литературе платежеспособность рассматривается как более узкая категория по отношению к ликвидности банка. При такой трактовке критерий ликвидности банка — сопряженность всех его активов по срокам и суммам и способность обеспечить себя активами при возникновении несоответствия; критерий платежеспособности — достаточность на определенную дату средств на корреспондентском счете и средств в кассе для выполнения платежей.

Ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности. Ликвидность банка определяется сбалансированностью его активов и пассивов банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных пассивов.

Баланс коммерческого банка считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву. Ликвидным баланс банка является тогда, когда обеспечивается равновесие между суммой и сроком высвобождения средств по активу в денежной форме и суммой и сроком предстоящего платежа по обязательствам банка.

На ликвидность баланса влияет структура активов банка: чем больше доля первоклассных ликвидных средств в общей сумме активов, тем выше ликвидность банка. Кроме того, она зависит от степени риска отдельных активных операций. Ликвидность также зависит от структуры пассивов баланса. Надежность депозитов и займов, полученных банком от других кредитных компаний, также оказывает влияние на уровень ликвидности банка.

Ликвидность баланса банка оценивается при помощи расчета специальных показателей, которые отражают соотношение активов и пассивов, структур активов. Обычно для оценки ликвидности применяются коэффициенты краткосрочной и среднесрочной ликвидности; они исчисляются как отношение краткосрочных ликвидных активов или среднесрочных активов к соответствующим по срокам пассивам.