Анализ трудовых ресурсов предприятия

В настоящее время штат сотрудников ООО «Сфератон» укомплектован всеми необходимыми кадрами. Директор, его заместители имеют высшее образование, исполнители на местах прошли специальную подготовку и имеют все необходимые навыки работы. Текучесть кадров находится не велика, причем обеспечивается за счет рабочих, ИТР работают постоянным составом уже длительное время. Набор рабочих производится путем размещения объявлений в газете «Моя реклама» либо с помощью службы занятости.

Персонал ООО «Сфератон» обладает высоким уровнем подготовки и квалификации. Средний разряд рабочих 4,35. Каждые три года в обязательном порядке проводится повышение квалификации ИТР. В случае отказа от обучения лицензионным центром будет отказано в продлении лицензии.

На предприятии используется две формы оплаты труда рабочих: повременная и сдельная. Повременщикам начисляется зарплата, исходя из тарифных ставок с применением поправочного коэффициента в соответствии с разрядами и фактически отработанным временем. Рабочими-повременщиками являются: водители, механики, сторожи. Рабочие-сдельщики - это штукатуры, маляры, каменщики и другие строительные рабочие. На заработнуюплату рабочих-сдельщиков влияют коэффициент производительности, коэффициент качества СМР. Для специалистов, занятых в производстве, применяется поощрение с использованием коэффициента трудового участия, который определяется индивидуально комиссией во главе с директором ежемесячно (ежеквартально). Зарплата директора и линейных руководителей начисляется, исходя из заключенных с ними контрактов, заработная плата других руководящих работников, специалистов и служащих определяется должностным окладом. Основные показатели использования трудовых ресурсов приведены в таблице 10:

В 2003 году, несмотря на наименьшее за анализируемый период количество работников, они обеспечили наибольший объем работ (о чем говорит наибольшее значение среднегодовой выработки). Как безусловно положительное явление можно отметить увеличение коэффициента опережения роста производительности труда над ростом средней заработной платы, что говорит об эффективном использовании фонда оплаты труда.

 

Таблица 10 - Показатели использования трудовых ресурсов ООО «Сфератон»

Показатели	2003 г.	2004 г.	2005 г.	Изменение за 2003-2004 гг.		Изменение за 2004-2005 гг.		Изменение за 2003-2005 гг.
				+/-	в %	+/-	в %	+/-	в %
Годовой объем СМР собствен. силами, тыс.руб.	87833	57038	66721	-30795	-35	+9683	+17	-21112	-24
Среднесписочная чис-ленность работников, чел	98	99	102	+1	1	+3	3	+4	4
В т.ч. среднесписочная численность рабочих, чел.	77	78	81	+1	1	+3	3	+4	4
Уд. вес рабочих в общей численности работников (Уд)	0,8	0,8	0,8	0	-	0	-	0	-
Отработано дней одним рабочим за год (Д)	227	225	215	-2	0,9	-10	4	-12	5
Средняя продолжительность рабочего дня, ч (П)	7,7	7,8	7,5	+0,1	1	-0,3	4	-0,2	3
Среднегодовая выработка одного работника тыс.руб./чел	896,3	576,1	654,1	-320	-35	+78	14	-242	-27
Среднегодовая выработка одного рабочего, тыс.руб.	1141	731	823,7	-410	36	+92,7	13	-317,3	-28
Среднедневная выработка рабочего, руб. (ДВ)	5026,4	3248,9	3831,2	-1778	35	+583	18	-1195	24
Среднечасовая выработка рабочего, руб. (ЧВ)	652,8	416,5	510,8	-236,3	36	+94,3	23	-142	-22
Коэффициент опережения роста ПТ над ростом средней заработ. платы	-	0,5	1,1	-	-	+0,6	120	-	-
Фондовооруженность, тыс.руб./чел	19	38	63,8	+19	100	+26	68	+44,8	236
Механовооруженность, тыс.руб./чел	9,2	10,9	12,6	1,7	18	+1,7	16	+3,4	+37

 

В 2004 году эффективность использования трудовых ресурсов снижается: наблюдается сокращение выработки, несмотря на рост фондооснащенности труда (фондовооруженности и механовооруженности). В 2005 году ситуация улучшается, среднегодовая выработка одного работника увеличилась на 14%, рабочего – на 13%, хотя темпы ее прироста остаются все еще ниже прироста показателей оснащенности труда, и это негативное явление. Изменение среднегодовой выработки на одного рабочего произошло за счет изменения:

1) удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия – фактор не оказал влияния;

2) количества отработанных дней одним рабочим за год

ΔГВ_Д=Уд₀₅*ΔД*П₀₄*ЧВ₀₄=0,8*(-10)*7,8*416,5=-25,99 тыс.руб.

3) продолжительности рабочего дня

ΔГВ_п=Уд₀₅*Д₀₅*ΔП*ЧВ₀₄=0,8*215*(-0,3)*416,5= -21,49 тыс.руб.

4) среднечасовой выработки рабочих

 ΔГВ_ЧВ=Уд₀₅*Д₀₅*П₀₅*ΔЧВ=0,8*215*7,5*94,3=+121,65 тыс.руб.

Таким образом мы видим, что при анализе выработки особенно тщательно следует анализировать изменение среднечасовой выработки как одного из основных показателей производительности труда, определяющего уровень среднедневной и среднегодовой выработки рабочих. Величина же этого показателя может зависеть от многих факторов: степени механизации производственных процессов, квалификации рабочих, их трудового стажа и возраста, организации труда и его мотивации, техники и технологии производства, экономических условий хозяйствования и др.

Большое значение для оценки эффективности использования трудовых ресурсов на предприятии в условиях рыночной экономики имеет показатель рентабельности персонала (отношение прибыли от реализации к среднесписочной численности персонала). Данные для анализа рентабельности персонала представим в таблице 11:

 

Таблица 11 – Данные для факторного анализа рентабельности персонала ООО «Сфератон»

Показатели	Значения		Изменение
	2004 г	2005 г
Прибыль от реализации, тыс.руб.	7610	1576	-6034
Объем работ, вып. собственными силами, тыс.руб.	57038	66721	+9683
Среднесписочная численность работников, чел	99	102	+3
Рентабельность продаж, %	13	2	-11
Удельный вес продаж в стоимости произв. продукции	1	1	0
Среднегодовая выработка одного рабочего, тыс.руб.	576,1	654,1	+78
Прибыль на одного работника, тыс.руб.	76,87	15,45	-61,42

 

Данные таблицы 10 свидетельствуют о том, что прибыль на одного работника снизилась на 61,42 тыс.руб., в том числе за счет изменения:

1) производительности труда

ΔR_ппп=ΔГВ*Д_рп04*R_об04=78*1*13/100=+10,14 тыс.руб.

2) удельного веса реализованной продукции в общем ее выпуске- данный фактор не оказал влияния

3) рентабельности продаж

R_ппп=ГВ₀₅*Д_рп05*ΔR_об=654,1*1*(-11)/100=--71,95 тыс.руб.