Тема: Современное состояние и перспективы развития кредитных организаций

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Национальная экономика»

 

Глава 1. Кредитные организации в банковской сфере

Глава 1. Кредитные организации в банковской сфере

Глава 2. История развития и внутренний анализ кредитных организаций

Развитие и этапы становления кредитных организаций

Созданию современной кредитной системы России предшествовал длительный исторический период, который определялся специфическими социально экономическими условиями развития нашей страны. За более чем семидесятилетнюю историю кредитная система России прошла несколько этапов своего развития, но главными особенностями всего прошедшего периода была ориентация на административные методы руководства экономикой, максимальная концентрация финансовых ресурсов и властных функций у государственных органов и полное несоответствие кредитным системам промышленно развитых стран. На последнем этапе административно-командного функционирования кредитная система СССР выглядела следующим образом:

* Госбанк СССР;

* Стройбанк СССР;

* Банк для внешней торговли;

* Система Гострудсберкасс;

* Госстрах и Ингосстрах.

То есть мы видим, что на кредитном рынке СССР господствовало шесть абсолютных монополистов, поделивших этот рынок между собой. Необходимо отметить, что длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее низкую эффективность. Большая часть кредитов предприятиями не возвращалась, и банки практически выполняли функцию не кредитования, а финансирования предприятий. В этих условиях в середине 80-х гг. была предпринята попытка сформировать в стране двухуровневую кредитную систему, правда, довольно специфическую. На верхнем уровне находился Госбанк СССР, освобожденный от несвойственных ему функций. На втором уровне находилось пять специализированных банков. Система небанковских кредитных институтов опять практически отсутствовала. В качестве ответа на негативные последствия этой банковской реформы в стране стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности и населения. В конце 1990 г. Верховный Совет СССР принял Закон, который окончательно установил двухъярусную банковскую систему в виде ЦБ РФ, Сберегательного банка и коммерческих банков, которые получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов, кредитной и процентной политики.

Проводимая в стране радикальная экономическая реформа открыла новый этап в развитии кредитной системы. Банковская система как составной элемент кредитной системы и всего хозяйственного механизма должна совершенствоваться по мере накопления российского опыта. Однако практика показывает, что процесс перестройки денежно-кредитной сферы находится еще на начальной стадии, в то время как в западных странах он прошел более чем столетний путь своего развития и достиг совершенства. Российским коммерческим банкам необходимо пройти этот путь за более короткий срок.

Формирование системы коммерческих банков в России является главным завоеванием переходного периода к экономике рыночного типа. Однако в условиях высокой инфляции, спада производства, коммерческие банки на протяжении десяти лет не раз оказывались в кризисных ситуациях, которые вызывались дестабилизацией валютного рынка, рынка межбанковских кредитных ресурсов, а также масштабным финансовым кризисом.

Известные события "черного вторника" в 1994 году, когда курс доллара за один день 11 октября вырос на 27,4%, привели к дестабилизации не только валютного, но и всего денежного рынка, основными участниками которого являются коммерческие банки.

И, наконец, августовский кризис 1998 года привел к банкротству большое количество российских банков. Главным образом потому, что развитие банковской системы до середины 1998 года ориентировалось на операции на финансовых рынках, прежде всего на рынке государственного долга. Кредитная система является кровеносной системой всего рыночного хозяйства. От ее развития зависят сохранность и рост сбережений населения, инвестиции в развитие производства в реальном секторе экономики. Отсутствие единой, тщательно просчитанной по этапам проведения концепции перехода к рынку привело ко многим отрицательным последствиям развития кредитной системы в России.

Коммерческие банки, с одной стороны, заинтересованы в кредитовании реального сектора. Это классическая банковская операция с хорошо изученными рисками. Но, с другой стороны, здесь есть две существенные проблемы, связанные с недостаточной защищенностью банков в отношениях, кредитор - заемщик и краткосрочностью пассивов. Банки не могут расширять кредитование, потому что государство не обеспечивает защиту их интересов в случае возникновения проблем с возвращением ссуд.

Еще более сложной проблемой является активизация инвестиционной деятельности банков. Пока в экономике сохраняются денежные суррогаты, бартер, неплатежи, банковская система не может активно осуществлять инвестиционную деятельность. В стране еще не созрели условия для долгосрочных накоплений, и ни один коммерческий банк не пойдет на риски длительных инвестиций без государственных гарантий.

V - ое. По всей видимости, структура отечественной кредитной системы в части преобладания в ней банковских учреждений не претерпит изменений.

Характерно, что предложенный Правительством ряд мер, направлен, в первую очередь, на повышение капитализации банковской системы и развитие новых технологий. Среди них отмечено прежде всего осознание необходимости приравнять налогообложение банков к налогообложению предприятий (как по ставкам, так и по составу затрат), а также создание полноценной законодательной базы по электронным документам в России.

Особый интерес представляют "Концептуальные основы развития банковской системы России", представленные на Х съезде Ассоциации российских банков. Этот документ рассматривает банковскую отрасль как облетающую большим потенциалом самоорганизации. Основное внимание при этом уделяется принципам, в соответствии с которыми государство может развивать банковскую отрасль на основе законов и правительственных решений: многоукладность, равноправная конкуренция, рыночная дисциплина, развитие финансово-экономического федерализма, соответствие кредитно-финансового сектора реальному и другие.

В условиях транзитивной экономики в России кредитная система, с одной стороны, должна способствовать развитию рыночных отношений в стране, росту производства, а с другой стороны, высокие темпы инфляции тормозят развитие кредитной системы. Таким образом, кредитная система зависит от денежно-кредитной политики, разрабатываемой Центральным банком совместно с Правительством России.

Таблица 2.1.1 – Три этапа становление кредитной системы дореволюционной России в процессе развития товарно-денежных отношений

Этап	Годы	Содержание этапа
Первый	1987г.-1991г.	Создание институциональных основ банковской системы рыночного типа
Второй	1987г.-1991г.	Экстенсивный рост банковской системы в условиях гиперинфляции, сопровождавшийся созданием банков-однодневок
Третий	1995г.-1997г.	Сокращение числа коммерческих банков в условиях усиления надзорной деятельности и проведения жесткой денежно-кредитной политики Банком России

Специализированные небанковские кредитно- финансовые институты, выступают на рынке капиталов в роли фин. посредников. Они все в большей мере становятся основными источниками долгосрочного капитала, потеснив в этом направлении ссудного рынка коммерческие банки. Небанковские финансовые посредники не фиксируют по суммам свои долговые обязательства. Они вкладывают свои финансовые ресурсы в инвестиции на рынке ценных бумаг, а прямым кредитованием, кроме долгосрочного инвестирования, как правило не занимаются.

1. Страховые компании Страхование – это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда для возмещения возможного ущерба предприятиям или потерь населения в связи с последствиями происходящих страховых случаев.

2. Пенсионные фонды созданы в целях государственного управления финансами пенсионного обеспечения в РФ и является самостоятельным финансово-кредитным учреждением.

Организационная структура пенсионного фонда отличается от структуры других кредитно-финансовых учреждений тем, что не предусматривает акционерной, кооперативной или пае­вой формы собственности. Как правило, пенсионные фонды создаются в частных корпорациях, которые юридически и фактически являются их владельцами. Однако пенсионный фонд передается на управление в траст-отделы коммерческим банкам или страховым компаниям. Такой пенсионный фонд называется незастрахованным.

Вместе с тем корпорация может заключить соглашение со страховой компанией, по которому последняя получает пенсионные взносы и обеспечивает в дальнейшем выплату пенсий. В этом случае пенсионный фонд является застрахованным, так как создан в рамках страховой компании.

Основой пассивных операций пенсионных фондов явля­ются ресурсы, поступающие от корпораций, предприятий, а также взносы рабочих и служащих,

3. Инвестиционные компании путем выпуска собственных акций привлекают денежные средства, которые затем вкладывают в ценные бумаги промышленных и других корпораций. Т. о., за счет приобретения ценных бумаг они осуществляют наравне с другими кредитно-финансовыми институтами финансирование различных сфер экономики.

Рисунок 2.2.3 – Структура пассивов

Структурное изменение размера банковской системы за период с начала года

 

С начала года БС РФ уменьшилась в абсолютном выражении в рублевом эквиваленте на ₽1,595 трлн. Депозитов населения стало, все же, больше (на ₽522 млрд). Также усилилось кредитование физических лиц (₽1,427 трлн).

Но объем требований БС к кредитополучателям — юридическим лицам сильно сократился. В активах наибольшее падение — это уменьшение денег БС РФ на счетах других кредитных организаций.

 

Рисунок 2.2.4 – Абсолютное изменение пассивов

 

В процентах относительно начала 2019-го БС РФ к 1 июля сократилась в рублях на 1,7%. При этом доллар за эти 6 месяцев подешевел к рублю почти на 9% (с 69,47 руб. до 63,08 руб.), что сильно снизило рублевый эквивалент инвалютной части банковской активов и пассивов. Так что это сокращение — чисто из-за курсовой переоценки.

 

Рисунок 2.2.5 – Относительное изменение пассивов

 

Валютная структура активов банковской системы

 

Непосредственно в иностранной валюте активов банковской системы (без Центрального банка) на 1 июля 2019-го — $315 млрд (с начала года их стало больше на $11,6 млрд). В то время как долларовый эквивалент рублевых активов — $1,151 трлн (за полгода $-эквивалент ₽-активов вырос на $100 млрд).

Максимальный объем иностранной валюты в активах был в середине 2014-го, перед тем, как пошла сокращаться экспортная выручка с падением цен на нефть.

Наибольший удельный вес иностранной валюты в активах БС РФ (2-го уровня) получался в момент девальвации рубля: такое было в начале 2009-го и в начале 2015-го и 2016-го годов, а наименьший — в момент ревальвации, высокого курса рубля. Сейчас долларизация активов БС РФ очень низкая, на уровне стабильных 2011–13 лет: на отчетную дату 1 июля 2019-го — 21,5%.

 

Рисунок 2.2.6 – Объем и удельный вес валюты

Таблица 2.2.1 - Сравнение топ-5 банков по величине активов-нетто с 01.08.2018г. по 01.08.2019г.

Название банка	Август, 2018, тыс. рублей	Август, 2019, тыс. рублей	Изменение, тыс. рублей	Изменение, %
1.Сбербанк России	25 846 339 867,00	28 829 391 091,00	2 983 051 224,00	11,54
2.ВТБ	12 412 911 832,00	14 362 664 764,00	1 949 752 932,00	15,71
3.Газпромбанк	5 864 116 130,00	6 280 851 891,00	416 735 761,00	7,11
4.Национальный Клиринговый Центр	3 081 082 563,00	3 477 018 146,00	395 935 583,00	12,85
5.Россельхозбанк	3 157 184 032,00	3 409 211 256,00	252 027 224,00	7,98

 

Таким образом, на современном этапе банковский сектор России достаточно высоко концентрирован, при этом сохраняющаяся тенденция сокращения числа кредитных организаций приводит к дальнейшему росту концентрации активов. Основными факторами снижения количества банков являются отзыв лицензий Центральным Банком, добровольная ликвидация по решению собственников и объединение/присоединение банков.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитные отношения — это обособленная часть экономических отношений, связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и возвратом ее вместе с определенным процентом. Кредитные отношения возникают и действуют между двумя субъектами: кредитором, который предоставляет ссуду и заемщиком, который получает заем. Движущим мотивом предоставления ссуды во временное пользование является получение дохода в форме ссудного процента. Целью кредитора является получение прибыли (процента); целью заемщика - удовлетворения временной потребности в дополнительных денежных ресурсах.

Кредит — это форма проявления кредитных отношений, форма движения ссудного капитала. Кредит как форма движения ссудного капитала объединяет в себе два процесса:

Значение кредитных отношений в экономике страны определяется состоянием самой экономики. В условиях развитого рыночного хозяйства кредит является обязательным атрибутом механизма хозяйствования для всех экономических субъектов.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

Главной формой кредита является банковский кредит. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи. Однако не менее популярным является потребительский кредит, так как он дает возможность населению приобретать различные товары и услуги при нехватке собственных денежных средств, что стимулирует эффективность труда для заемщика и ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли для кредитора.

На основании сравнения показателей в сфере кредитования в России в период 2014-2019 года, не смотря на плохое финансовое положение, на прошедшие кризисы, кредитные отношения развиваются только в сторону роста. Конечно, это суждение не совсем имеет положительные отзывы, так, например многие эксперты приходят к выводу о том, что такие отношения приведут только к падению устойчивости нашей экономики. Вместе с тем, 2015-2016 гг. стали для российских кредитных отношений годами выздоровления. На фоне возобновившегося роста экономики банковский сектор продемонстрировал уверенные признаки восстановления. Это проявилось и в росте кредитования. В докризисное время российские банки больше внимания уделяли форме, наполняя уже разработанные стандарты, такие как стандарты качества организации управления кредитным риском и стандарты качества управления взаимоотношениями с потребителями банковских услуг, содержанием, отражавшим бум на кредитном рынке России. Посткризисный период характеризуется поиском нового содержания стандартов кредитования, которое бы учитывало выявленные кризисом недостатки в организации процесса кредитования и позволяло минимизировать последствия возможных в будущем финансовых кризисов.

В заключение подчеркнем, что кредитные отношения выступают опорой современной рыночной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Кредитные отношения стали большой частью нашей страны и оказывают влияние на каждого вне зависимости является ли он участником этих отношения или выступает в роли спонсора.

Бураков Д.В. Несовершенство кредитных отношений: теория и история // Вопросы экономических наук. 2011. № 6. С. 56-61.

Электронные ресурсы

19. Денежное обращение и кредит. [Электронный ресурс].URL:http://www.cbr.ru/analytics/fin_r/fin_mark_2017.pdf (дата обращения 02.10.2017).

20. Концепция развития финансового рынка до 2020 года. [Электронный ресурс]. URL: http://www.raexpert.ru/strategy/aksakov. ppt. (дата обращения 03.10.2017).

21. Кредитование в России. [Электронный ресурс]. URL: http://www.fin-izdat.ru/news/inde x. php? news=43780. (дата обращения 02.10.2017).

22. Обзор финансового рынка. Годовой обзор за 2016 год. [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/analytics/fin_r/fin_mark_2016.pdf (датаобращения 02.10.2017).

23. Сведения о размещенных и привлеченных средствах.[Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/statistics/?Prtid=pr (дата обращения 02.10.2017).

24. Центральный банк РФ. [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru. (дата обращения 02.10.2017).

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Национальная экономика»

 

Тема: Современное состояние и перспективы развития кредитных организаций

Направление подготовки

38.03.04 Государственное и

муниципальное управление

 

Направленность (профиль)

Государственная и муниципальная служба

 

Кафедра

Государственная и муниципальная

служба

 

Дата защиты: 09. 04. 2020 г.

 

 

Оценка: ________________                                    

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение                                                                                                                   3

                                                                                                          

Глава 1. Кредитные организации в банковской сфере                                        5

 

1.1 Понятие, сущность, структура и виды кредитных организаций в                    5

банковской сфере                                                                                                

 

1.2 Факторы, функции и развитие кредитных организаций в банковской      11

 сфере

 

Глава 2. История развития и внутренний анализ кредитных организаций     20

 

2.1 Развитие и этапы становления кредитных организаций                             20

 

2.2 Характеристика основных элементов и различных структур                          26

кредитных организаций

 

Глава 3. Государственное регулирование кредитных организаций                 40

 

3.1 Проблемы и перспективы развития кредитных организаций                     40

 

3.2 Пути совершенствования кредитной системы                                             43

 

Заключение                                                                                                            44

Список используемых источников                                                                           46

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Кредитная система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

 

Данная тема хотя и является достаточно исследованной в литературе (ее изучали Г.Котлов, Л.Красавина, Дж.купер, С.Леворн, Б.Федоров и др.), но актуальность ее по-прежнему остается чрезвычайно велика, так как кредитная система играла и продолжает играть ведущую роль в экономике страны.

 

Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Кредитная система регулирует денежное обращение в стране.

 

Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.

 

Таким образом, актуальность выбранной темы определяется значимостью, которую имеют кредитные отношения в финансовой и общей экономической политике любого государства.

 

Главная цель, которая была поставлена в работе - выявление тенденций и обоснование перспектив развития кредитных организаций с учетом современных реалий экономического развития страны.

 

Исходя из цели, можно обозначить задачи курсовой работы:

1.  Изучить кредитные организация как вид экономической деятельности.

2.  Исследовать факторы и условия функционирования и развития кредитных организаций.

3. Дать характеристику основных элементов кредитной системы.

4.  Раскрыть этапы становления кредитной системы.

5. Рассмотреть общую характеристику современного состояния кредитных организаций в РФ.

6.  Рассмотреть проблемы и перспективы развития кредитных организаций в РФ.

7. Предложить пути совершенствования российской кредитной системы. (Вывод)

 

Объектом исследования является категория кредитных отношений в России.

Предметом исследования являются отношения, интересы и противоречия, связанные с формированием кредитных отношений в нашей стране.

Структура курсовой работы. Цели и задачи исследования определили структуру работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы.