Зміст валютного регулювання.

Відповідь на це питання треба почати з визначення валютних відносин України, які регулюються Декретом Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» і складаються в сфері фінансової діяльності держави і пов'язані з її роллю в розподілі і перерозподілі валового внутрішнього продукту з метою утворення і використання необхідних суспільству валютних фондів.

Кабінет Міністрів України формує Державний валютний фонд за рахунок коштів Державного бюджету України у межах сум видатків, затверджених Верховною Радою України, Валютні фонди складаються з валютних цінностей. До валютних цінностей належать: валюта України, платіжні документи (акції, облігації, бони, векселі та інші фінансові та банківські документи) виражені у валюті України, іноземна валюта, платіжні документи (акції, облігації, бони, векселі та інші фінансові та банківські документи) в іноземній валюті або в банківських металах і банківські метали.

Правовий режим валютних відносин в Україні, що визначається як режим обмежень - це заборона або регламентація операцій з валютою та валютними цінностями, ліцензування валютних операцій та можливість блокування рахунків, а також заборона обігу і використання іноземних валют як платіжного засобу.

Водночас, чинне законодавство України встановлює права учасників валютних правовідносин, до яких належать банки, фінансові установи, оператори поштового зв’язку, що мають ліцензію НБУ на здійснення валютних операцій, резиденти та нерезиденти, які здійснюють валютні операції. Торгівля іноземною валютою на території України резидентами і нерезидентами - юридичними особами здійснюється через уповноважені банки та інші фінансові установи, що одержали ліцензію на торгівлю іноземною валютою НБУ, виключно на міжбанківському валютному ринку України. НБУ видає генеральні та індивідуальні ліцензії на здійснення валютних операцій, які підпадають під режим ліцензування.

НБУ є головним органом валютного контролю, що:

здійснює контроль за виконанням правил регулювання валютних операцій на території України з усіх питань, не віднесених Декретом Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» до компетенції інших державних органів;

забезпечує проведення контролюючими суб’єктами валютного контролю згідно з Декретом Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» та іншими актами валютного законодавства України.

Уповноважені банки, фінансові установи та національний оператор поштового зв'язку, які отримали від НБУ генеральні ліцензії на здійснення валютних операцій, здійснюють контроль за валютними операціями, що проводяться резидентами і нерезидентами через ці установи.

Державна податкова інспекція України здійснює фінансовий контроль за валютними операціями, що провадяться резидентами і нерезидентами на території України.

Міністерство зв'язку України здійснює контроль за додержанням правил поштових переказів та пересилання валютних цінностей через митний кордон України.

 Державний митний комітет України здійснює контроль за додержанням правил переміщення валютних цінностей через митний кордон України.

Незаконні скуповування, продаж, обмін чи використання валютних цінностей як засобу платежу, або як застави, тобто вчинення цих дій без відповідного дозволу (ліцензії) тягне за собою адміністративну або кримінальну відповідальність згідно з чинним законодавством України.

 

Додаткові питання:

1. Норми якого права регулюють банківську діяльність?
2. Що являє собою банківська система України?
3. Які норми встановлюють правила проведення банківських операцій?
4. Хто в Україні відповідає за організацію грошового обігу?
5. Які типи валютних режимів Ви знаєте?
6. Які органи здійснюють валютний контроль?
7. Назвіть валютні операції.
8. Визначить поняття валютні цінності.
9. Хто визначає порядок використання платіжних карток?
10. Яка відповідальність передбачена за порушення валютного законодавства?

 

 

Практичні завдання рекомендовані до вирішення при підготовці:

Завдання 1.

Між НБУ в особі Головного управління по Харківської області (далі - ГУ НБУ ХО) і Управлінням державного казначейства (УДК) укладений договір від 05.02.07. на розрахунково-касове обслуговування. Предметом вказаного договору є відкриття і обслуговування ГУ НБУ ХО рахунку по обліку коштів Державного бюджету України УДК, включаючи прийом і зарахування коштів на рахунок, виконання розпоряджень клієнта про перелік і видачу відповідних сум з рахунку і проведення інших операцій по рахунку.

Відповідно до пункту 5.1 договору від 05.02.07. за необґрунтоване списання банком грошових коштів з рахунку УДК банк зобов'язаний сплатити на цю суму пеню у розмірі 50% ставки рефінансування на день виконання зобов'язання.

Дайте правову оцінку відносин, що складаються між ГУ НБУ ХО і УДК в процесі обслуговування рахунків органів казначейства. Чи правомірне включення в договір на розрахунково-касове обслуговування вимоги, передбаченої пунктом 5.1.

Нормативно-правові акти, рекомендовані для ознайомлення при підготовці:

1, 2, 8, 10, 11, 15, 33, 34, 48, 52