Види страхування. Загальнодержавне обов'язкове страхування

Види страхування розрізняють за певними ознаками.

За об'єктом страхування: майнове й особисте, страхування відповідальності. Об'єктом майнового страхування є майнові інтереси, пов'язані з володінням, користуванням і розпорядженням майном. Об'єктом осо­бистого страхування виступають особові блага громадянина, пов'язані з його життям, здоров'ям, працездатністю. Об'єктами страхування відповідальності виступають обов'язки страхувальників виконувати договірні умови з постачання продукції, погашення заборгованості кредиторам або відшкодування матеріальної чи іншої шкоди у випадку, якщо її завдала інша особа.

Страхування є самостійною ланкою фінансової системи України. Воно виступає у двох формах:

1. обов’язкового соціального страхування (державного і недержавного* та

2. страхування, що пов'язане з непередбачуваними над­звичайними подіями. Відповідно до ст. 46 Конституції України, грома­дяни мають право на соціальний захист, що включає право на забезпе­чення їх у разі повної, часткової або тимчасової втрати працездатності, втрати годувальника, безробіття з незалежних від них обставин, а також за віком та в інших випадках, передбачених законодавством. Це право гарантується загальнообов'язковим державним соціальним страхуванням за рахунок страхових внесків громадян, підприємств, установ і організацій, а також бюджетних та інших джерел соціального забезпечення, створенням мережі державних, комунальних, приватних закладів для догляду за непрацездатними.

Відповідно до Закону України “Про страхування” в редакції від 04.10.2001 року державне страхування може бути у двох формах: добровільним або обов'язковим. Добровільне страхування здійснюється на основі договору між стра­хувальниками і страховиками. Порядок укладення такого договору, виконання і розривання регулюється цивільним законодавством. Застосовується у вигляді страхування життя, транспортних засобів, які належать громадянам, тощо.

Узагальнюючи аналіз фінансово-правового режиму добровільного страхування, зазначається, що при встановленні цього режиму держава виходила із потреб формування такого правового механізму, який забезпечував би високий рівень надійності страховиків. Як уявляється, реалізація цього завдання має здійснюватися саме державою. Механізм його реалізації криється у фінансово-правових нормах страхового законодавства. Це, насамперед, норми, що визначають вимоги щодо 1. платоспроможності страховиків, 2. порядок забезпечення їх фінансової надійності. Сюди відносяться й 3. правила, які встановлюють порядок проведення інвестиційної діяльності страховиків.

Особливості фінансово-правового режиму добровільного страхування обумовлені специфікою інверсії страхового циклу, його тривалістю, складністю під час визначення строку страхових зобов’язань, формування страхових резервних фондів страхових організацій в залежності не від прибутку, а від прийнятих страхових зобов’язань.

Фінансово-правовий режим добровільного страхування здійснює, перш за все, суттєвий вплив на порядок створення та використання страхових резервних фондів. Зазначається значуща роль у цьому процесі Міністерства фінансів України та Національної комісії з регулювання ринку фінансових послуг, нормативно-правові акти яких визначають правовий режим страхових резервних фондів страховиків. Порядок їх формування, використання та звітності визначається змістом та формою зазначених правових норм, при цьому ступінь імперативності цих норм не знижується і не залежить від того, що вони закріплені у підзаконних актах, а не в законі.

Фінансово-правовий режим добровільного страхування здійснює й додатковий регулятивний вплив на грошовий обіг. Проявляється він у тому, що при страхуванні частина тимчасово вільних коштів виводиться із готівкового обігу, тим самим, регулюючи грошовий обіг та укріплюючи валюту держави, формуючи позитивний платіжний баланс держави. Окрім того, наголошується на важливості функціонування механізму фінансового моніторингу в діяльності страхових організацій, який заснований на зборі та аналізі інформації про поточний фінансовий стан страхової організації. Актуалізується це питання і у зв’язку зі сплатою страховиками до відповідних бюджетів податкових платежів.

Обов'язкове страхування здійснюється відповідно до закону. Умови і порядок його проведення визначають­ся відповідними нормативними фінансово-правовими актами. Є два види обов'язкового страхування: 1* за рахунок коштів бюджету і 2* за рахунок коштів страховиків.

Обов'язкове державне страхування в Україні виступає також і у формі соціального страхування, що регулюється спеціальним законодавством України. Обов'язкове державне страхування - це система прав, обов'язків і гарантій, які передбачають надання соціального захисту, що включає матеріальне забезпечення громадян на випадок хвороби, повної, часткової або тимчасової втрати працездатності, втра­ти годувальника, безробіття з незалежних від них умов, через старість та в інших випадках, передбачених законом, за рахунок грошових фондів, які формуються шляхом виплати страхових внесків власником або уповноваженим ним органом, громадянами, а також бюджетних та інших джерел.

Не