Исполнение бюджета за 2009 г.

местный бюджет налог финансовый

В 2009 году в местный бюджет поступило доходов в сумме 73млн.322тыс.грн., в том числе в общий фонд - 61млн.45тыс.грн., в специальный фонд - 12млн.277тыс.грн. Уровень исполнения местного бюджета составил 98,6%, в том числе общего фонда местного бюджета - 98,5%, без учета межбюджетных трансфертов-101,1%.

По сравнению с прошлым годом поступления в части местного бюджета увеличились на 1млн.506тыс.грн. или на 2,1%, в том числе в специальный фонд бюджета поступления уменьшились - на 2млн.184тыс.грн. Рост поступлений в общий фонд составил 3млн.690тыс.грн. или 6,4%.

Уровень поступления целевых субвенций и дотаций составляет 97,5% от плана или 25млн.42тыс.грн. По сравнению с прошлым годом межбюджетных трансфертов поступило больше на 2млн.177тыс.грн. или на 9,5%.

Собственные поступления общего фонда местного бюджета (без межбюджетных трансфертов) за отчетный период составляют 36млн.3тыс.грн. Доля собственных доходов в общих поступлениях в бюджет города - 49,1%. В сравнении с прошлым годом поступления общего фонда (без учета межбюджетных трансфертов) увеличились на 1млн.513тыс.грн. или на 4,4%.

Исполнение плана собственных поступлений - 99,2%, в том числе по основным бюджетообразующим налогам и сборам:

по налогу с доходов физических лиц (на 101,7%),

плате за землю (100,8%),

плате за торговый патент (26,2%),

единому налогу (97,8%),

местным налогам и сборам (99,5%),

плате за аренду помещений (100,7%)

Наибольший удельный вес в структуре доходов в части местного бюджета занимают: налог с доходов физических лиц - 36,0%, местные налоги и сборы - 2,3%, плата за торговый патент - 0,4%, плата за землю - 6,0%, единый налог - 2,3%, неналоговые поступления -2,1%, официальные трансферты - 34,2%, специальный фонд - 16,7%, в т.ч. собственные поступления бюджетных учреждений -4,7%.

Расчетные показатели Министерства финансов Украины за 2009 год выполнены:

по доходам,учитываемым при определении объемов межбюджетных трансфертов, на 103,9%,

по доходам, не учитываемым при определении объемов межбюджетных трансфертов, на 104,4%,

по доходам специального фонда - на 76,4%.

За 2009год налоговая задолженность по платежам в бюджет возросла на 970,8тыс.грн. и составила по состоянию на 01.01.10. по 26 предприятиям и предпринимателям города - 3827,1тыс.грн., в том числе в государственный бюджет - 3032,0тыс.грн., в республиканский бюджет - 128,3тыс.грн., в местный бюджет - 566,8тыс.грн. в том числе по плате за землю - 238,2тыс.грн., по местным налогам и сборам - 233,2тыс.грн.

Основными предприятиями - недоимщиками по местному бюджету являются: ППВКХ, Бюро дорожного надзора, ДККП, ЗАО «Крымвтормет», ПЭСНО «Горсвет», СПК «Изумрудный».

Исполнение бюджета по расходам за 2009 год по общему фонду бюджета составляет 61млн.139тыс.грн. или 98,1% к годовому плану.

По специальному фонду расходы составили 12млн.144тыс.грн., что составляет 86,3% к годовым сметным назначениям.

По всем отраслям бюджетной сферы обеспечены выплата заработной платы в полном объеме в установленные сроки и финансирование других первоочередных расходов. По состоянию на 01.01.10г. не в полном объеме произведены расчеты за приобретенные продукты питания, задолженность - 34,372тыс.грн., за потребленные энергоносители - 41,402тыс.грн.

Профинансированы расходы на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы в сумме 32млн.619тыс.грн., на оплату энергоносителей 3млн.963тыс.грн.

Для покрытия временных кассовых разрывов в процессе исполнения бюджета производилось оформление казначейских кредитов. Сумма полученных кредитов за 2009год составила 18млн.496тыс.грн. Задолженность по кредитам по состоянию на 01.01.10г отсутствует.

За счет субвенций государственного и республиканского бюджетов по социальной защите населения профинансированы расходы на сумму 19млн.511тыс.грн., в том числе на оказание помощи семьям с детьми - 16млн.475тыс.грн.; на льготы ветеранам войны и др. категориям - 3млн488тыс.грн.; субсидии населению -292тыс.грн.; предоставление льгот инвалидам общего заболевания - 342тыс.грн.; льготный проезд городским транспортом - 261тыс.грн.; льготный проезд железнодорожным транспортом - 775тыс.грн.

По социальной защите населения профинансированы следующие программы местного бюджета:

мероприятия по оздоровлению детей на сумму 58,069тыс.грн(приобретено 39 путевок для детей льготной категории в лагерях отдыха);

по программе «Социальной поддержке малообеспеченных граждан» профинансированы мероприятия на сумму 164,8тыс.грн;

по программе «Предоставления льгот инвалидам общего заболевания» профинансированы льготы на 6,6тыс.грн.

Выполненные работы по капитальному ремонту жилого фонда домов местных советов составили 460,466тыс.грн, профинансировано 373,7тыс.грн, задолженность за выполненные работы по состоянию на 01.01.10г. составляет 86,736тыс.грн.

Выполненные работы по благоустройству города составили 1895,225тыс.грн, профинансировано 1820,166тыс.грн, кредиторская задолженность составила 75,059тыс.грн.

За счет средств местного бюджета развития профинансированы расходы в сумме1246,900тыс.грн, из них на разработку РП «Капитальный ремонт кровли МУПК в г.Джанкое»-6,000тыс.грн, разработку сметной документации «Капитальный ремонт, замена окон и дверей в Джанкойском МУПК»-2,050тыс.грн., разработку сметной документации «Капитальный ремонт отопительной системы и проведения горячего водоснабжения дошкольного учебного заведения №9 «Светлячок» в г.Джанкое» на сумму 3,0тыс.грн.грн., изготовление РП «Реконструкция системы отопления в городской библиотеке по ул.Ленина,48 с устройством теплопункта в г.Джанкое»в сумме 14,947тыс.грн. Оплачены работы по реконструкции жилого дома по ул.Московская,102 на сумму-100,000тыс.грн, по капитальному ремонту кровли УВК школы-гимназии №6 в сумме 16,159тыс.грн, по капитальному ремонту спортзала ДОШ-комплекс №2 в -109,285тыс.грн.

В соответствии с «Муниципальной программой управления и стабильного развития (МПУРС) города Джанкоя на 2009-2010 годы» из местного бюджета произведено софинансировние в виде долевого участия капитальных трансфертов на проекты: «Капитальный ремонт спорт зала УВК школы гимназии №6» в сумме 72,225тыс.грн., «Капитальный ремонт(замена окон и дверей) в Джанкойском межшкольном учебно-производственном комбинате» в сумме 72.201тыс.грн.

Приобретены контейнера для раздельного сбора ТБО.-65,000тыс.грн, приобретена фреза дорожная-87,000тыс.грн. Для учреждений образования приобретены комплекты водонагревателей, электроплиты в сумме 25,534грн.

Во исполнение п.11 постановления Совета министров АРК №26 от 31.01.08 из местного бюджета выделены средства на софинансирование объекта «Реконструкция полигона ТБО в г.Джанкое» в сумме-40,00тыс.грн.

За счет средств субвенции из Автономной Республики Крым выполнены и оплачены работы по реконструкции жилого дома по ул.Московская,102 в г.Джанкое, связанное с ликвидацией чрезвычайной ситуации на сумму-536,243тыс.грн

В соответствии с Постановлением Верховной Рады Автономной Республики Крым от 04.02.09 №1116-5/09 «О бюджете Автономной Республики Крым», в рамках реализации шестого Всекрымского конкурса проектов и программ развития местного самоуправления «Организация современной, эффективной системы предоставления качественных культурно-просветительских, досуговых услуг громаде путем создания благоприятных, комфортных условий в Центре культуры и досуга» выделены средства в виде республиканской субвенции на приобретение и установку секций кресел для зрительного зала ЦКиД в сумме 132,951тыс.грн.

В соответствии с Постановлением Кабинета Министров Украины от 22.04.09 №387 «О распределении объемов субвенции из государственного бюджета местным бюджетам на финансирования в 2009 году программ-Победителей Всеукраинского конкурса проектов и программ развития местного самоуправления 2008 года» бюджету города Джанкоя для реализации проекта «Внедрение системы мероприятий, направленных на улучшение экологического и санитарного состояния г.Джанкоя с целью приобретения статуса «Чистый город» профинансированы средства субвенции в сумме 24,457тыс.грн на приобретение компьютерной техники, видеокамеры и установку бордов. В связи с возникшей ситуацией по финансированию за счет средств субвенции не произведены расчеты на сумму 175,000тыс.грн (за мусоровоз). Возникла кредиторская задолженность за государственным бюджетом в сумме 175,000тыс.грн.

В рамках реализации данной программы софинансирование из местного бюджета составило 100,950тыс.грн, в том числе на приобретение контейнеров для сбора ТБО - 65,000тыс.грн, оплата услуг по ликвидации несанкционированных свалок - 30,950тыс.грн, 5,000тыс.грн - оплата услуг по изготовлению правил по благоустройству.

На основании постановлений Совета Министров Автономной Республики Крым №209 от 07.04.2009, №657 от 10.12.09 «О финансировании природоохранных мероприятий из Республиканского (Автономной Республики Крым) фонда охраны окружающей природной среды в 2009 году» городу выделена субвенция из республиканского бюджета АРК в сумме 2749,700тыс.грн. на реконструкцию полигона твердых бытовых отходов, использовано средств субвенции - 2738,171тыс.грн. на финансирование актов выполненных работ по полигону.

За счет средств дорожного фонда выполнены работы на сумму 585,729тыс.грн, профинансированы работы по текущему ремонту по ул.Крупской-61,4тыс.грн, ул.Толстого-69,5тыс.грн, ул.Московской-43,4тыс.грн, ул.Дзержинского-54,9тыс.грн, ул.Совхозной-55,1тыс.грн, установлено 87 дорожных знаков на сумму 56,6тыс.грн. и др.

Кредиторская задолженность на 01.01.10г. составила 927,7тыс.грн., в сравнении с 01.01.09г. увеличилась на 579,9тыс.грн. Задолженность государственного бюджета составила 539,2тыс.грн., республиканского бюджета - 0,3тыс.грн., местного бюджета - 388,2тыс.грн.. Задолженность по заработной плате и начислению на заработную плату отсутствует, задолженность по оплате коммунальных услуг и энергоносителей - 88,3тыс.грн (Основные статьи доходов и расход рассмотрены в Приложениях 2 и 3).