Безналичные и наличные расчеты с поставщиками.

В подразделении «МоторОйл», оплаты с расчетного счета распределены по двум направлениям:

· Оплата хозяйственных расходов.

Оплатой хозяйственных расходов занимается бухгалтер по реализации 2 разряда, согласно «Инструкции по составлению и использованию графика платежей».

После выгрузки выписки предыдущего рабочего дня в программу 1С, он проверяет, что все оплаты по хозяйственным расходам, при наличии данных оплат, были списаны с расчетного счета. Если нет, то он проводит расследование и выясняет причину, затем принимает меры по её устранению.

· Оплата задолженностей по поставщикам.

Безналичный и наличный расчет с поставщиками осуществляет главный бухгалтер. Во время его отсутствия, либо наличия у главного бухгалтера более приоритетных дел, данную функцию выполняет ответственный бухгалтер 2 разряда. За все действия, либо бездействия, бухгалтер 2 разряда отвечает в полной мере, соответственно данной инструкции.

После выгрузки выписки предыдущего рабочего дня в программу 1С, главный бухгалтер проверяет, что все оплаты по поставщикам, при наличии данных оплат, были списаны с расчетного счета. Если нет, то он проводит расследование и выясняет причину, затем принимает меры по её устранению.

 

Каждый будний деньглавный бухгалтер проверяет задолженность перед поставщиками в программе 1С, с помощью отчета «Платежный календарь по срокам». Данный отчет отражает, какие суммы и когда необходимо оплатить поставщикам по наличному и безналичному расчету.

Для верной работы данного отчета все оплаты поставщиков предыдущих периодов должны быть взаимозачтены и все данные по поставкам товаров, должны быть верно, внесены в программу 1С. Для этого сотрудники бухгалтерии проводят следующие действия в 1С:

· Взаимозачет оплат.

После выгрузки выписки в программу 1С, ответственный бухгалтер 2 разряда проводит все платежные поручения, и делает взаимозачет оплат поставщиков.

Для осуществления взаимозачета оплаты необходимо совершить следующие действия в 1С:

Казначейство\ Безналичные платежи\ выбрать необходимый банковский счет\ во вкладке поступление и списание денежных средств указать период «Проведено с:» «по:»\ двойным щелчком открыть необходимое платежное поручение\ Открыть вкладку «Расшифровка платежа»\ если накладная одна то нажать «Без разбития», если накладных несколько то «Список»\ Объект расчетов\ двойным щелчком выбрать оплаченную накладную, либо несколько накладных (для определения оплаченной накладной, необходимо сравнить номер, дату или сумму накладной с данными в «Назначении платежа»\ Заполнить: Ставка НДС: (20% или Без НДС)\ Статья ДДС: Оплата поставщику\ Провести и закрыть.

После проведения данных действий накладная по оплате поставщика считается взаимозачтенной.

При оформлении в 1С документа «Корректировка потребления», сумма по данному документу автоматически делает взаимозачет задолженности поставщика.

· Внесение данных в 1С по поставке товара.

При поступлении товара от поставщика за наличный или безналичный расчет, бухгалтер первого или второго разряда, согласно «Инструкции по внесению данных по оплате товара поставщику», вносит в программу 1С номер накладной, её дату и дату платежа, в зависимости от отсрочки платежа конкретного поставщика. Согласно данной инструкции бухгалтер первого или второго разряда несет ответственность за внесения в 1С не правильных данных по поставке товара.

 

Для того чтобы, вывести задолженности по поставщикам, необходимо открыть отчет «Платежный календарь по срокам», совершив следующие действия в 1С:

Закупки\ Отчеты по закупкам\ Платежный календарь по срокам

Далее необходимо задать следующие параметры:

· «Дата отчета» - указать дату последнего дня предыдущего месяца.

· «Дата остатков» - указать дату, на которую необходимо вывести задолженность поставщикам.

· «Классификация» - указать «Месяц», по данной классификации отражается не оплаченная задолженность за весь актуальный месяц.

· «Организация» - выбрать организацию, по которой необходимо вывести задолженность по поставщикам.

Далее нажать «Сформировать».

Сформировавшийся отчет отражает следующую информацию в столбце «Дата отчета»:

· Наименование поставщика.

· Все поступления товара не оплаченные за весь актуальный месяц.

· Дата оплаты каждого поступления товара.

В данном отчете отражаются столбцы с числовым значением, равным дате оплаты поступления товара (например: от 20 до 20 дней), то есть задолженность по поставщикам распределяются в течении актуального месяца, по соответствующим датам, если дата оплаты выпадает на следующий месяц, то задолженность отражается в столбце с заголовком «свыше 32». Если на определенную дату выпадает несколько платежей, то отчет отражает несколько оплат.