ТОП 10:

Структура пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств



Пассивы 1.01.04 1.01.05 1.01.06 1.10.06 1.11.06 1.01.07 1.04.07 1.05.07
1. Фонды и прибыль банков – всего 834,3 1006,1 1320,2 1583,8 1608,4 1783,0 2171,6 2201,6
1.1. Фонды банков 719,6 806,7 1015,6 1238,1 1238,5 1338,3 1621,6 1651,4
1.2. Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов предшествующих лет 114,7 199,4 304,5 345,7 369,9 444,7 550,0 550,1
2. Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России 0,1 19,5 20,2 13,8 14,2 13,8 13,6 13,4
3. Счета банков - всего 202,3 116,3 126,6 139,0 134,9 156,6 128,1 130,8
3.1. Корреспондентские счета кредитных организаций – корреспондентов 118,4 69,1 71,7 79,5 80,4 94,8 66,2 60,1
3.2. Корреспондентские счета банков–нерезидентов 78,6 17,5 14,7 15,8 16,3 14,1 14,4 14,3
4. Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков – всего 525,3 737,1 1086,4 1459,7 1499,8 1730,5 1877,4 1902,9
4.1 Просроченная задолженность 3,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5. Средства клиентов – всего 2999,6 4151,5 5818,9 7442,5 7598,5 8467,3 9415,1 9639,8
5.1 Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах 56,3 138,7 48,6 15,5 18,8 14,6 21,6 22,2
5.2 Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах 22,3 19,2 17,9 36,5 36,7 28,0 33,6 36,7
5.3 Средства предприятий и организаций на расчетных, текущих и прочих счетах 978,5 1273,1 1674,1 2109,1 2042,3 2361,2 2872,3 2777,9
5.4 Средства клиентов в расчетах 22,9 30,3 35,6 90,1 88,6 57,4 108,5 117,6
5.5 Депозиты юридических лиц 312,5 564,0 936,4 1309,9 1419,4 1543,5 1612,4 1749,1
5.6 Средства на счетах физических лиц 1558,5 2026,7 2817,1 3415,3 3488,8 3881,8 4101,3 4226,3
5.6.1 Вклады физических лиц 1517,8 1977,2 2754,6 3333,9 3405,9 3793,5 4010,4 4134,9
5.7 Прочие привлеченные средства 48,4 94,7 280,0 457,4 494,4 570,2 655,9 700,0
5.8 Средства клиентов по факторинговым, форфейтинговым операциям 0,3 4,8 8,2 8,7 9,4 10,4 9,4 10,0
5.9 Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации 0,0 0,1 0,9 0,1 0,1 0,2 0,0 0,0
6. Выпущенные долговые обязательства-всего 634,5 644,2 749,2 932,0 946,0 1018,1 1002,4 960,6
6.1 Облигации 13,8 30,6 67,3 133,9 148,0 168,3 206,6 197,0
6.2 Депозитные сертификаты 148,2 99,2 54,8 41,1 37,5 33,1 31,5 21,9
6.3 Сберегательные сертификаты 1,7 3,6 6,6 12,9 14,3 16,2 17,3 17,8
6.4 Векселя и банковские акцепты 466,0 506,2 614,5 735,8 737,3 790,5 745,2 703,9
7. Прочие пассивы - всего 404,5 462,1 628,9 836,7 865,2 876,2 990,8 1053,3
7.1 Резервы 216,6 257,9 343,0 414,4 420,8 452,4 492,4 502,8
7.2 Средства в расчетах 118,1 139,1 189,6 261,3 258,6 265,2 318,4 315,0
7.3 Кредиторы 8,2 7,5 10,3 30,0 21,9 21,6 24,5 44,8
7.4 Амортизация основных средств и нематериальных активов 23,9 34,9 50,0 69,9 71,6 75,0 84,0 86,1
7.5 Доходы будущих периодов 30,1 10,8 11,4 18,7 49,0 20,9 22,4 52,5
Всего пассивов 5600,7 7136,9 9750,3 12407,6 12666,9 14045,6 15599,0 15902,5
                       

(Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия), Аналитические показатели № 56 июнь 2007года., таблица 11, www.cbr.ru)

В таблице представлена структура пассивных операций кредитных организаций в динамике в разрезе основных видов привлеченных средств: остатков на расчетных, текущих счетах и депозитах юридических лиц, вкладов населения, межбанковских кредитов и депозитов, выпущенных долговых обязательств, средств на корреспондентских счетах банков.

По отдельным показателям данной таблицы более детальная информация с выделением операций в валюте Российской Федерации и иностранной валюте представлена в таблицах: “Динамика основных видов привлеченных кредитными организациями средств предприятий и организаций на счетах и депозитах”, “Динамика средств на счетах физических лиц”, “Основные характеристики кредитов, депозитов и иных средств, полученных от других банков ”.

Источником информации является ежемесячная форма отчетности 0409101 “Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации”.

Статьи пассивов в таблицах приведены в оценке по их первоначальной стоимости на момент возникновения обязательств, обязательства в иностранной валюте, драгоценных металлах – с учетом их переоценки по мере изменения валютного курса, цены металла.

(Методологические комментарии к таблицам Обзора банковского сектора Российской Федерации, Выпуск 9, www.cbr.ru)

Показатели платежеспособности и финансовой устойчивости предприятий-ссудозаемщиков по отраслям экономики * (%)

  Уровень фактического самофинансирования 1 Коэффициент текущей ликвидности 2 Доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятий Рентабельность активов
2004 г. 2005 г. 2006 г. 2004 г. 2005 г. 2006 г. 2004 г. 2005 г. 2006 г. 1-й квартал 2005 г. 1-й квартал 2006 г.
нп кп нп кп нп кп нп кп нп кп нп кп нп кп нп кп нп кп
Всего по предприятиям -ссудозаемщикам 68,3 67,5 71,4 69,0 68,9 69,0 159,3 181,1 170,8 190,6 181,6 174,7 31,7 34,5 35,3 38,4 39,0 34,2 2,9 3,0
1. Промышленность 69,5 68,8 72,8 70,5 70,7 71,5 168,2 195,0 182,9 207,7 198,1 189,4 32,8 35,4 36,2 39,7 39,7 33,4 3,1 3,1
1.1. Электроэнергетика 74,9 76,3 75,5 73,0 76,4 74,7 86,1 87,2 76,9 80,4 96,9 93,2 19,7 22,1 25,5 32,4 26,2 36,9 2,4 2,9
1.2. Электроэнергетика 77,6 77,2 82,4 78,6 77,9 79,4 230,0 364,1 386,3 428,0 340,7 288,9 38,4 38,4 39,1 44,5 46,3 27,9 2,4 3,7
1.3. Черная металлургия 59,8 57,9 57,0 58,6 66,7 69,8 226,9 253,9 267,9 296,0 315,0 228,8 28,3 47,1 52,3 54,5 42,8 46,5 11,8 5,0
1.4. Цветная металлургия 58,0 61,3 63,3 64,6 63,9 70,5 190,3 146,8 150,9 146,9 148,2 218,4 24,8 22,7 27,3 18,2 13,8 21,3 5,3 -0,7
1.5. Химическая и нефтехимическая промышленность 51,8 50,8 54,9 52,8 53,8 57,0 114,0 117,0 139,8 178,3 160,4 151,4 23,8 31,3 44,4 42,6 52,5 54,6 3,6 5,1
1.6. Машиностроение и металлообработка 47,2 44,9 44,9 44,0 44,0 39,7 111,8 115,6 117,6 121,1 120,9 125,9 31,2 32,9 33,0 33,3 32,2 33,0 0,4 0,7
1.7. Лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно-бумажная 48,3 44,3 49,0 45,8 46,0 43,0 131,8 116,6 118,2 131,6 125,5 112,3 43,5 42,0 38,6 44,6 48,1 53,3 2,2 2,2
1.8. Промышленность строительных материалов 35,5 36,6 44,3 39,8 38,4 42,0 93,0 121,5 143,1 150,0 121,1 113,6 27,4 36,9 29,5 38,3 32,3 32,2 -0,2 0,2
1.9. Легкая промышленость 48,7 42,1 44,6 39,4 46,2 39,7 116,7 109,3 117,5 108,8 120,0 112,3 32,1 40,0 45,9 50,3 45,5 47,4 -0,1 0,4
1.10. Пищевая промышленность 33,5 35,8 32,0 29,6 31,3 27,7 112,0 105,3 107,5 107,6 114,7 114,8 41,1 42,3 44,2 45,8 44,9 49,8 0,8 0,7
2. Сельское хозяйство 67,2 65,6 61,8 58,0 60,2 53,3 173,3 179,9 169,2 166,3 176,8 174,6 32,5 37,5 39,5 50,2 48,7 55,9 2,1 1,5
3. Строительство 41,5 41,1 46,3 38,5 28,7 26,3 107,5 96,7 90,9 90,5 87,9 92,7 12,1 20,3 17,1 18,9 16,5 21,2 0,1 -0,3
4. Торговля 24,3 26,7 28,6 24,6 30,5 27,1 105,8 115,4 118,7 133,3 118,1 131,9 26,1 30,3 39,3 37,1 43,2 49,4 0,9 1,5
5. Общественное питание 54,8 51,5 49,8 47,3 49,8 41,6 79,3 83,6 122,2 127,2 109,2 93,3 13,3 23,7 27,6 34,1 11,4 24,3 1,1 -0,3
6. Транспорт и связь 50,1 46,9 56,5 55,8 53,0 49,3 75,0 73,2 77,8 82,0 85,9 85,8 27,0 29,8 30,5 24,8 32,9 34,9 2,1 2,0

 

 

  Уровень фактического самофинансирования 1 Коэффициент текущей ликвидности 2 Доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятий Рентабельность активов
1-й квартал 2007 г.
нп кп нп кп нп кп  
Всего по предприятиям -ссудозаемщикам 68,2 67,1 162,8 171,7 32,7 32,9 2,8
1. Промышленность 70,8 69,9 179,1 190,7 32,4 32,5 2,9
1.1. Электроэнергетика 73,1 69,0 64,8 76,1 25,7 23,4 2,1
1.2. Электроэнергетика 79,0 78,1 288,5 329,4 27,9 25,9 2,1
1.3. Черная металлургия 51,3 54,0 175,3 166,1 48,9 51,0 6,1
1.4. Цветная металлургия 70,4 70,8 203,9 220,5 19,1 31,3 9,3
1.5. Химическая и нефтехимическая промышленность 57,4 59,6 170,7 173,2 56,3 57,1 6,0
1.6. Машиностроение и металлообработка 39,5 38,4 127,5 126,4 32,0 33,7 0,9
1.7. Лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно-бумажная 44,1 43,7 106,1 111,0 56,4 52,3 3,2
1.8. Промышленность строительных материалов 36,7 35,4 107,2 106,7 28,1 29,6 1,8
1.9. Легкая промышленость 37,7 34,9 120,6 120,2 45,6 45,7 0,1
1.10. Пищевая промышленность 32,2 35,5 119,1 120,3 53,0 53,2 1,2
2. Сельское хозяйство 52,2 49,6 179,4 171,6 53,5 54,0 1,9
3. Строительство 28,2 26,1 81,0 79,8 16,9 18,2 0,5
4. Торговля 22,6 22,9 107,7 110,0 43,2 44,0 0,7
5. Общественное питание 33,6 31,7 96,9 89,8 45,9 44,9 -2,0
6. Транспорт и связь 49,2 48,1 84,0 88,3 32,5 34,1 2,0

 

* Показатели расчитаны на основе ограниченной выборки предприятий из числа участников мониторинга предприятий Банком России

1 Удельный вес чистных активов в общей величине активов (итог баланса)

2 Без учета просроченной дебитрской задолженности

Примечание. (нп) - на начало периода; (кп) - на конец периода; (н/д) - нет данных.

(Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия), Аналитические показатели № 56 июнь 2007 года., таблица 42)

 

ПОКАЗАТЕЛИ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ДЛЯ АНАЛИЗА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

№ п/п Наименование показателя Код обозначения Расчет
I. Аналитический пакет "Структурный анализ балансового отчета" АП_I  
1. Активы в иностранной валюте Ав  
2. Активы, приносящие прямой доход Ад п. 2 + п. 4
3. Обязательства, генерирующие процентные выплаты Об п.17.С – п.14.3 – п.16
4. Привлеченные средства до востребования ПСд ПСбк + ПСсч + ПСб1 – п.15.2.2.1.1 + п.15.2.5.С
II. Аналитический пакет "Структурный анализ отчета о прибылях и убытках. Коммерческая эффективность (рентабельность) деятельности банка и его отдельных операций" АП_II  
А. Общие показатели
1. Чистые процентные доходы ЧДп Дп - Рп
2. Чистые доходы от операций с ценными бумагами ЧДцб Дцб - Рцб
3. Чистые доходы от операций с иностранной валютой ЧДвал Двал - Рвал
4. Чистые доходы от операций с драгоценными металлами ЧДдм Ддм - Рдм
5. Чистые доходы от переоценки иностранной валюты ЧДпер Дпер– Рпер
6. Чистые комиссионные доходы ЧДк Дк – Рк
7. Чистые доходы от разовых операций ЧДраз Драз – Рраз
8. Прочие чистые операционные доходы ЧДпр Дпр – Рпр
9. Чистые доходы от операций по доверительному управлению ЧДду Дду – Рду
10. Административно-управленческие расходы Рау Рот + Ра + Рр + Рап + Рпуб + Ам + Родр + Рпф
11. Чистые доходы от изменения объемов резервов на возможные потери ЧДрвп Дрвп - Ррвп
12. Чистые операционные доходы ЧОД ЧДп + ЧДн + ЧДрвп
13. Финансовый результат ФР ЧОД – Рау
Б. Показатели, соотносимые с общей суммой активов (капитала)
14. Прибыльность активов ROA ФР / Апср
15. Прибыльность капитала ROE ФР / Кср (АП_III)
16. Прибыльность основных операций Посн ЧДп + ЧДвал + ЧДцб + ЧДдм / Апср
17. Прибыльность операций с ценными бумагами Пц ЧДцб / Апср
18. Прибыльность операций с драгоценными металлами Пдм ЧДдм/Апср
19. Прибыльность операций с иностранной валютой Пв ЧДвал/Апср
20. Прибыльность прочих операций Ппр ЧДпр / Апср
21. Прибыльность разовых операций Праз ЧДраз/Апср
22. Чистая процентная маржа ПМ ЧДп/Апср
23. Уровень административно - управленческих расходов Уар Рау/Апср
24. Уровень изменения объемов резервов на возможные потери Урвп ЧДрвп /Апср
В. Структурные показатели, соотносимые с финансовым результатом
25. Показатель структуры доходов ПД3 ЧДраз / ФР
26. Показатель структуры расходов ПД4 Рау / ФР+Рау
27. Уровень расходов на оплату труда Уро Рот / ФР + Рау
Г. Показатели доходности отдельных операций
28. Чистый спред ЧС Дп / СЗср - Рп/Обср, где СЗ – АП_IV, Об – АП_I
29. Доходность ссудных операций Дсз Дп / СЗср (АП_IV)
30. Доходность операций с ценными бумагами Дц ЧДцб / Пцбср
31. Доходность лизинговых операций Дл Длиз /Влср
32. Доходность операций с иностранной валютой Дв ЧДвал / Авср (АП_I)
33. Доходность вложений банка в капиталы юридических лиц Ди1 Ддив / Вкср
34. Уровень расходов по средствам бюджетов всех уровней и внебюджетным средствам Урб Рпб / ПСбср
Д. Показатели уровня расходов по видам привлеченных средств
35. Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций Урбк Рпбк / ПСбкср
36. Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов банка - юр. лиц Урсч Рпс / ПСсчср
37. Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц Урпп Рпп / ПСппср, где ПСпп = ПСпп1 + ПСпп2 + ПСпп3 + п.16
38. Уровень расходов по собственным долговым инструментам Урдо Рпдо / ПСдо
39. Уровень расходов по средствам населения Урн Рпн / ПСн
40. Стоимость привлеченных средств Ср Рп / ПСср
III. Аналитический пакет "Анализ достаточности капитала" АП_III  
1. Собственные средства (капитал) К В соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"
2. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1), активы, взвешенные с учетом риска (Ар), кредитный риск по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах (КРВ) и кредитный риск по срочным сделкам (КРС) Н1, Ар КРВ, КРС В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
3. Показатели общей достаточности капитала (ПК2) и оценки качества капитала (ПК3) ПК2, ПК3 В соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
IV. Аналитический пакет "Анализ кредитного риска" АП_IV  
1. Ссудная и приравненная к ней задолженность СЗ В соответствии с Положением Банка России от 26.03.04 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
2. Резерв на возможные потери по ссудам РВПС В соответствии с Положением Банка России от 26.03.04 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
3. Резерв на возможные потери РВП В соответствии с Положением Банка России от 09.07.03 № 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери"
4. Показатели качества ссуд (ПА1), качества активов (ПА2), доли просроченных ссуд (ПА3), размера резервов на возможные потери по ссудам (ПА4) ПА1, ПА2, ПА3, ПА4 В соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
5. Обязательные нормативы максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) Н7, Н9.1, Н10.1 В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
V. Аналитический пакет "Анализ рыночного риска" АП_V  
1. Рыночный риск (РР), процентный риск (ПР), фондовый риск (ФР), валютный риск (ВР) РР, ПР, ФР, ВР В соответствии с Положением Банка России от 24.09.99 № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков"
2. Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам   п.7.1 + п.7.2
3. Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам в валюте РФ   п.7.1.1 + п.7.2.1
4. Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам в иностранной валюте   п.7.1.2 + п.7.2.2
5. Позиция банка на срочном рынке по денежным средствам по обратной части операций РЕПО   п.7.1.3 + п.7.2.3
6. Открытые валютные позиции (ОВП) и суммарная величина открытых валютных позиций ОВП В соответствии с Инструкцией Банка России от 15.07.2005 № 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"
7. РВП по акциям Роцб1 б/сч. 50709 + 50809
8. РВП по операциям РЕПО Роцб2 б/сч. 50114 + 50612
9. РВП под вложения в ценные бумаги, приобретенные для инвестирования Роцб3 б/сч. 50213 + 50312
10. Вложения в акции АК1 б/сч. 507(А) + 508(А)
11. Переоцениваемые долговые обязательства ДО п.4.1.1.6 + п.4.1.2.3
12. Показатель уровня обесценения акций Ро1 Роцб1 / АК1
13. Показатель степени риска по операциям РЕПО Ро2 Роцб2 / ДО
14. Коэффициент риска по долговым обязательствам, приобретенным для инвестирования КРдо Роцб3 / ДИ
VI. Аналитический пакет "Анализ риска ликвидности" АП_VI  
1. Обязательные нормативы мгновенной ликвидности (Н2), текущей ликвидности (Н3), долгосрочной ликвидности (Н4) и общей ликвидности (Н5) Н2, Н3, Н4, Н5 В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
2. Высоколиквидные активы (Лам), ликвидные активы (Лат), обязательства до востребования (Овм), обязательства до востребования и на срок до 30 дней (Овт) Лам, Лат, Овм, Овт В соответствии с Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
3. Индикаторы платежеспособности П1 П2 П1 – отношение дебетовых оборотов по счетам клиентов (п.15.2.1.РС) к кредитовым оборотам по счетам по учету ликвидных средств (п.1.2.3.РС). П2 – отношение кредитовых оборотов по счетам клиентов (п.15.2.1.РС) к дебетовым оборотам по счетам по учету ликвидных средств (п.1.2.3.РС).
4. Показатели соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств (ПЛ1), структуры привлеченных средств (ПЛ4), зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5), риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6), небанковских ссуд (ПЛ7) и риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10) ПЛ1, ПЛ4, ПЛ5, ПЛ6, ПЛ7, ПЛ10 В соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
5. Привлеченные средства до востребования ПСд ПСбк+ ПСсч + ПСб1 + ПСпп1 – п.15.2.2.1.1
6. Уровень стабильности ресурсов Ул ПСдср / ПСср
7. Показатель соотношения заемных и собственных средств Л ПС / К (АП_III)
8. Остаток средств за анализируемый период на счетах юридических лиц – клиентов Осср ПСсч + ПСб1 + п.15.2.1.3 + п.152.3.2
9. Кредитовый оборот по счетам за анализируемый период Коср Оборот по кредиту счетов, участвующих в расчете Ос
10. Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов   Одв Осср / Коср

 

 
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ
 
Н1 Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка
Н2 Норматив мгновенной ликвидности
Н3 Норматив текущей ликвидности
Н4 Норматив долгосрочной ликвидности
Н6 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
Н7 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков
Н9.1 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)
Н10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка
Н12 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц
* Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов банка
ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ (ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ)
Сальдово-оборотный баланс по счетам второго порядка
Данные о крупных кредитах
Расчет собственных средств (капитала) банка
Информация об обязательных нормативах
График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых)учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации - эмитента еврооблигаций
* Информация о величине кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера
* Информация о величине кредитного риска по срочным сделкам

 

 

Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной
для участия в системе страхования вкладов.
Группы показателей

Группа показателей оценки капитала
Группа показателей оценки активов
Группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками
Группа показателей оценки доходности
Группа показателей оценки ликвидности
(Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", ст.44, п.4, п.5)
(Указание ЦБ РФ от 16.01. 2004 N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", гл. 1)

Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной
для участия в системе страхования вкладов.

 

 

Показатели оценки капитала

Показатели капитала Формулы Связь с формами отчетности Значение показателя Документ
Показатель достаточности собственных средств (капитала) (ПК1) Показатель достаточности собственных средств (капитала) (ПК1) определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н1 "Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка" К х 100%, ПК1 = -------------------------------------------------------------------- Сумма Kpi(Аi - Ркi) + код 8930 + код 8957 + КРВ + КРС - код 8992 + РР x Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У,п.2.2.1, приложение 1 Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И, п.2.1    
К - собственные средства (капитал) в соответствии с Положением ЦБ РФ от 10 февраля 2003 N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" строка 000 форма 134
Kpi- коэффициент риска i-того актива форма 135
Аi- i-тый актив банка форма 135
Ркi - величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-того актива форма 135
КРВ - величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера форма 135
КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам форма 135
РР - величина рыночного риска форма 135
код 8930 форма 135
код 8957 - сумма требований к связанным с банком лицам, взвешенных по уровню риска, умноженная на коэффициент 1,3 форма 135
код 8992 - резерв по срочным сделкам, созданный в соответствии с требованиями главы 4 Положения Банка России N 232-П форма 135
Показатель общей достаточности капитала (ПК2) Показатель общей достаточности капитала (ПК2) определяется как процентное отношение собственных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска. 100* К- собственные средства (капитал) ( А-(30202+30204+30210+ 8900+ 8901+8912+8922- 8969) К ПК2 = ---------- x 100%, где А - Ариск0   x Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У,п.2.2.2, приложение 1
К - собственные средства (капитал в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" строка 000 форма 134
А - активы. Представляет собой показатель "Всего активов", определенный в соответствии с нормативным актом Банка России, регламентирующим порядок формирования показателей публикуемой формы "Бухгалтерский баланс" строка 11, гр.3, ф.806
= Ариск0 - активы, имеющие нулевой коэффициент риска, рассчитанные в соответствии с нормативным актом Банка России, устанавливающим порядок расчета обязательных нормативов банков. форма 101
форма 135
Показатель оценки качества капитала (ПК3) Показатель оценки качества капитала (ПК3) определяется как процентное отношение дополнительного капитала к основному капиталу Кдоп ПК3 = ------- х 100%, где Косн x Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У, п.2.3, приложение 1
Кдоп- дополнительный капитал банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России N 215-П ст.212,ф.134
Косн - основной капитал банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России N 215-П. ст.121,ф.134
Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК) Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК) представляет собой среднее взвешенное значение показателей ПК1, ПК2, ПК3 3 3 РГК = Сумма (балл i х вес i ) / Сумма вес i i = 1 i = 1   Указание ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 1379-У, п.2.4, приложение 1
балл i- оценка от 1 до 4 соответствующего показателя
вес i - весовая оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 i соответствующего показателя
Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки капитала признается удовлетворительной в случае, если значение РГК меньше либо равно 2,3 балла.   Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У, п.2.5

 

Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной
для участия в системе страхования вкладов.
Группа показателей оценки активов







Последнее изменение этой страницы: 2017-02-21; Нарушение авторского права страницы

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 34.201.9.19 (0.013 с.)