Технологія створення фінансового документу методами Word и Pаint

Мета роботи: Освоїти інструменти і технологічні операції для

створення фінансового документу в середовищі Word и Paint.

 

Теоретична частина

Основними носіями інформації є документ – матеріальний носій, який має інформацію в зафіксованому вигляді, оформлений в установленному порядку і має за законодавством правове значення.

Документ є одним із предметів проектування при разробці АІТ и ІСЕ.

Від якості проектування документа залежить скорочення об`ємів робіт при заповненні документів і вводу даних в компьютер.

Умовно фінансовий документ (ФД) має слідуючі основні зони /4,18/

(Рис 1.1):

Зона 1 має графічний образ, ототожнюючий діяльність організації або фірми, для якої створюється документ, її назва і реквізити;

2 – номер форми і гриф використання документу, наприклад, “форма № 2/6, для службового використання”;

3 – перелік реквізитів, загальних для ряду даних документу, наприклад: “цех №1”;

4 – найменування ФД і дата заповнення;

5 – змістова або основна частина;

6 – зона для підписів відповідальних осіб і для печатки.

Має місце типова методика проектування документації, використовуєма в інформацийних системах /4,15,18/. Основним завданням цієї роботи є освоєння компьютерної технології оформлення графічної, текстової і табличної частин документу, ескіз якого дається в примірному варіанті завдання.

З технологічної точки зору структура і оформлення документу повинні відповідати ряду умов:

-наявність і відповідне разміщення зон, вказаних на малюнку 1;

 

 

 

Рисунок 1.1 – Розмітка фінансового документу по зонам.

 

- відповідність стандартному формату, наприклад, A4;

-раціональне заповнення площини формату;

-додержування наявності полів, товщини ліній і розмірів шрифтів;

-оригінальність, акуратність виконання та зручність у використанні;

- відповідність по формі і змісту профілю организації, використовуючій документ.

Інструментальною базою для работи має бути використання панелей

інструментів додатків Word і Paint. Кінечний результат повинен бути оформлений, як документ в середовищі Word.

 

Умови задачі

Використовуючи можливості додатків Word и Pаint створити фінансовий документ згідно заданому варіанту. Ескіз можливого варіанту ФД представлений на малюнку 1.2. При створенні документу використовувати слідуючі шрифти: зона 1: реквізити - розмір шрифту 10-12, назва організації – розмір шрифту 12-14, жирний; зона 2: розмір шрифту 14; зона 3: розмір шрифту 14, курсив; зона 4: розмір шрифту 14, жирний; зона 5: розмір шрифту 14; зона 6: розмір шрифта 14.

Перед початком роботи необхідно узгодити з викладачем варіант

организації, для якої створюється ФД, і його зміст. Увесь список робіт

по створенню документу можна умовно поділити на три частини:

- створення графічної частини ФД в зоні 1;

- створення текстової частини усіх зон, крім таблиці;

- створення табличної частини ФД в зоні 5.

Роботу рекомендується виконувати в указаному вище порядку. Заздалегідь необхідно виставити на екрані потрібні панелі інструментів: “стандартная”, “форматирование”, “рисование”, “таблицы и границы”.

При створенні графічної частини, елементи графічного образу виконувати ресурсами Word и Paint, наприклад, доповненя або видалення графічних элементів на готових малюнках або фотографіях необхідно виконувати в графічному редакторі Paint.

Текстову частину ФД бажано виконувати з використанням режиму

“Надпись”, це дозволить автономно форматувати, розміщення і редагування тексту по зонам.

Табличну частину документу необхідно виконувати в режимі “Таблица”.

В таблиці обов`язково передбачити розрахунок кінцевих показників.

Всі види роботи провести з урахуванням потреби до ФД.

Детальний опис технології роботи в офісних додатках Windows представлено в роботах /3,8,10,11/.

 

Порядок виконання роботи

Установити режим створення нового документу командою: “Файл -Создать”.

Установити вид шрифту “Times New Roman”.

 

Форма №3,

Для службового

користувания

 

Планово-економічний

відділ

 

Відомість

п о зарабітній платі за січень 2009 г. від 2.02.2009 г.

№ п/ п	Прізвище, ім`я, по батькові	Посада	Розряд	Начислено (грн)	Підпис
1.	Іванов Петро Сергійович	Директор
2.	Петрова Валентина Васильовна	Зам. директора
3.	Ніколаєва Тетяна Іванівна	Бухгалтер
4.	Васильєв Валентин Іванович	Менеджер
5.	Карамелькін Василь Петрович	Продавець
Всього: 52034

 

Директор: П.С. Іванов

Бухгалтер: Т.І. Ніколаєва

 

Рисунок 1.2 – Приклад підготовки фінансового документу

 

Створення графічного образу (ГО) документу. В бібліотеці рисунків в режимі “Вставка -Рисунок -Картинки” підібрати підходящий до теми ФД рисунок і скопіювати його на лист ФД.

Для корегування і добавлення нових елементів в рисунок потрібно перенести рисунок у вікно редактора Paint в режимі:

виділити рисунок лівою кнопкою миші, правою кнопкою визвати контекстне меню;

скопіювати рисунок, відкрити вікно Paint, вибрати пункти горизонтального меню;

“правка – вставить”.

Використовуючи інструменти програми Paint увести необхідні зміни.

Наприклад, домалювати “мишу” в графічному образі на рисунок 2. Завершений графічний образ перенести на документ Word використовуючи режим виділення ГО, копіювання, відкриття вікна Word і вставки.

Оформлення текстової частини ФД. З урахуванням методичних вказівок п. 1.2, а також вимогами до оформлення ФД, оформити текстову частину документа.

Видалення ліній рамки при роботі в режимі “Надпись” провести в режимі:

виділити лівою кнопкою миші текст надпису, з допомогою правої кнопки вибрати режим “формат надписи – линии – цвет –нет линий”. Як приклад використовувати текстове оформлення рисунка 1.2.

Оформлення табличної частини ФД. Для уводу таблиці можна використати команду горизонтального меню “Таблица – Вставить -Таблица”. Далі, використовуючи рекомендації програми, оформити таблицю у відповідності з вимогами до ФД та методичними рекомендаціями п.1.2.

 

Завдання

Створити ФД для слідуючих підприємств і организації:

1. Поліклініка; 2. Столова;

3. Автосервіс; 4. Мебельний салон;

5. Туристичне агентство; 6. Інтернет-кафе;

7. Компьютерний центр; 8. Бібліотека;

9. Центральний ринок; 10. М`ясокомбінат;

11. Будинок побуту; 12. Торговий центр;

 

1.4. Контрольні питання

1. Основні вимоги до ФД.

2. Основні інструменти для створення ФД.

3. Призначення зон ФД.

4. Характеристика режиму обміну результатами в прикладаннях Word и Paint з використанням буферної пам`яті.

5. Режим розраховування контрольної суми в середовищі Word.

6. Режим групування елементів графічних образів.

7. Режим автоматичної организації слів при наборі текстової частини ФД.

8. Режим роботи “Надпись”.

9. Режим написання і корегування математичних формул.

10.Режим масштабування графічного образу в середовищі Paint.

 

Лабораторна робота № 2

Побудова діаграми Парето

Мета роботи: засвоїти технологію розрахування та побудови діаграми Парето в середовищі Excel

 

Теоретична частина

Аналіз Парето – це засіб дослідження і організації даних, запропонований в 1897 році італьянским економістом Вільфредо Парето. Аналіз Парето може бути приміненим для рішення різних економічних і технічних задач, наприклад, для розподілу фінансовых коштів, для приняття мір при оптимизації ситуації. В основі аналізу будується діаграма Парето, яка дозволяє виділити “життєво важливу меншину” порівняно з “незначно важливою більшістю”. В результаті аналізу був сформульований, так названий “принцип Парето” або принцип співідношення “20-80”, який підтверджується кількісними дослідженнями в самих різних сферах життя. Так, 20% товарів визначають 80% доходів компанії; 20% злодіїв скоюють 80% злодіянь; 20% наявного одягу люди носять вподовж 80% часу. Можно найти немало корисних ідей в результаті дослідженнь з приміненням цього принципу. Наприклад, можна оцінити долю дійсно потрібних книг у шкафу, долю корисної інформації в газеті, долю потрібних файлів на диску компьютера.

Основним завданням дійсної роботи є засвоєння технології швидкої побудови діаграми Парето з викристанням засобів автоматизації додатків Exсel. Побудову діаграми Парето розглянем на прикладі деякого обумовленого завдання, виявлення переліка факторів і вкладів (долей) факторів в загальний результат. Факторами можуть бути перелік мір для підвищення продуктивності праці, перелік захворювань і втрати від кожного захворювання для підприємства, перелік правопорушень і витрати на боротьбу с цими правопорушеннями.

 

Порядок роботи

В середовищі Excel збудувати таблицю початкових і розрахункових даних завдання.

 

Таблиця 2.1 Розрахунки діаграми Парето.

 

Фактори Вклад фактора (грош.од.)     Доля фактора (%)     Дані Парето (%)   Ф1   40,92 40,92 Ф2   16,13 57,05 Ф3   16,13 73,18 Ф4   10,92 84,10 Ф5   5,74 89,84 Ф6   4,48 94,32 Ф7   3,89 98,21 Ф8   1,09 99,30 Ф9   0,70 100,00 Сума

 

 

Вклади факторів в загальний результат в другому стовбчику необхідно розмістити в порядку їх зменьшення за допомогою команди “Сортировка –По убыванию”.

В першому стовбчику вказати найменування відповідного фактора. Для побудови діаграми Парето необхідно розрахувати у відсотках долю вкладу кожного фактору від загальної суми вкладів (стовбчик 3) і дані Парето (стовбчик 4).

Дані Парето одержані поступовим накопиченням долей кожного фактора.

Перший рядок стовбчика 4 співпадає зі значенням першого рядка

стовбчика 3.

Другий рядок стовбчика 4, одержаний складанням значень першого рядка стовпчика 4 і значення другого рядка стовбчика 3, (35.77 + 14,10 = 49,87).

Третій рядок стовбчика 4 одержаний складанням значень другого рядка стовбчика 4 і значень третього рядка стовбчика 3 (49,87 + 14.10 = 76.55) і т.ін., до одержання останнього значення стовбчика 4. Про коректність розрахунків свідоцтвує число 100 в рядку останнього фактора, яке відповідає 100% результату.

 

Для побудови діаграми Парето виділим дані першого, другого і четвертого стовбчиків (для виборочного виділення використовують клавішу “Ctrl”), не виділяючи суму. В режимі “Мастера диаграмм” (або “Вставка -Диаграмма”) вибрати тип діаграми (“Нестандартные –График гистограмма 2”), дозволяющий відобразити трехосьову діаграму (малюнок 2.1).

 

 

Рисунок 2.1 – Діаграма Парето

 

Проаналізуємо діаграму. Проведемо горизонтальну пряму, відповідаючій 80% вкладів факторів до пересічення з графіком вкладів (в загальному випадку аналіз проводиться для любого числа відсотків).

Зліва від точки пересічення разміщені фактори, забезпечуючі 80% результата. На реальних даних можна перевірити справедливвсть принципа Парето.

Для ряда задач побудова діаграми в середовищі Excel дозволяє моделювати різні варіанти розподілу вкладів і відслідкувати їх вплив на результат. При цьому зміни вносяться в перший та другий стовбчики таблиці 1. Розподіл вкладів автоматично визначається в третьому і четвертому стовбчиках таблиці, а також на діаграмі Парето.

 

Завдання

Побудувати діаграму Парето згідно варіанту. Соціально-економічні показники Дніпропетровської області наведені, як приклади для варіантів для набору даних лабораторної роботи.

 

1. Крупними і середніми підприємствами Дніпропетровської області

за 2008 р вироблено продукції на 37997.9 млн. грн. По галузям промисловості співвідношення виробленої продукції характеризується даними, наведеними в таблиці 2.2.

 

Таблиця 2.2 Дані для варіанта 1.

 

 

Найменування галузей промисловості   Об`єм виробленої продукції (млн. грн.)   Електроенергетика 3997,7 Топливна 17141,9 Чорна металлургія 6658,7 Кольорова металлургія 2224,5 Хімічна і нафтопереробна   893,6   Машинобудування 2620,7 Деревопереробна 76,8 Промисловість будівельных матеріалів     1152,5   Легка 577,0   Харчова 1884,4 Мукомольно-круп`яна 698,0

 

 

2. Виробництво основних видів продукції харчової промисловості в Дніпропетровській області в 2008 р. характеризується даними, наведеними в таблиці 2.3

 

Таблиця 2.3 –дані для варіанта 2.

 

Найменування основних видів продукції   Об`єм виробленої продукції (тон)   М`ясо, включаючи субпродукти   Ковбасні вироби   Масло тваринне     Сир и бринза     Молочна продукція     Мука   Крупа   Хліб і хлібобулочні вироби     Кондитерскі вироби

 

 

3.Виробництво зерна в господарствах Дніпропетровської області в 2008 р. наведені в таблиці 2.4.

Таблица 2.4 Дані для варіанта 3.

 

Найменування виду культури Об`єм виробництва зерна (тис. тон)   Пшениця озима і яра   1556,4 Жито озиме 156,9 Ячмінь 627,0 Овес 125,3 Кукурудза 0,6 Просо 82,9   Гречка 44,1   Зернобобові культури 4,2

 

4. Грузообіг по Дніпропетровській області представлений об`ємом погрузки по основним видам вантажів. Дані за 2008 р. приведені в таблиці 2.5.

Таблиця 2.5. Дані для варіанта 4.

 

Найменування видів вантажів   Об`єм погрузки, тис.тон   Кокс 126,0 Нафта і нафтопродукти   4895,0 Чорні метали 2097,0 Лісні вантажі 26,0 Хімічні і мінеральні добрива Зерно і продукти перемолу     29,0 919,0 Цемент 239,0 Лом чорних металів   187,0 Комбікорми   25,0   Будівельні вантажі 5553,0

 

5. Розподіл суб`єктів господарської діяльності по формам власності в 2008 р. По Дніпропетровській області наведено в таблиці 2.6.

 

Таблица 2.6. Дані для варіанта 5.

 

Суб`єкти господарчої діяльності по формам власності     Об`єм суб`єктів, одиниць   Державна   Муніципальна   Суспільных організацій   Приватна   Змішана українська   Закордонних держав   Закордонних юридичних осіб, цивільних і осіб без громадянства     Змішана з сумісною Українською і закордонною участю

 

6. Розподіл населення Дніпропетровської області по розміру середньодушового грошового доходу наведено в таблиці 2.7.

 

 

Таблиця 2.7 Дані для варіанта 6.

 

Населення зі середнєдушовими грошовими доходами в місяць, грн     в % до загальної численності населення   До 400,0 4,6 400,0-600,0 15,5 600,0-800,0 20,5   800,0-1000,0 18,4   1000,0-1200,0   13,8 1200,0-1600,0 15,8 1600,0-2000,0     6,7   Більше 2000,0 4,7

 

7. Дані про вміст громадян, залучених на роботу в Дніпропетровську область

в 2008 р. наведені в таблиці 2.8.

Таблиця 2.8 –Дані для варіанта 7.

 

Держави-учасники СНГ і інші держави   Численність закордонних громадян, чоловік     Азербайджан   Арменія   Грузія   Казахстан   Киргизстан   Росія   Таджикистан   Узбекистан   Держави бувшої Югославії     Болгарія   Венгрія   Вьетнам   Німеччина   Індія   Китай   Словакія   Турція

 

8. Дані розподілу домашніх господарств по розміру займаємої жилої площі по Україні в 2008 р. представлені в таблиці 2.9.

 

Таблица 2.9 Дані для варианта 8.

 

Розмір загальної площі в середньому на проживаючого, кв.м/чол.   Розподіл домашніх господарств, % до загальної кількості   до 9,0 5,8 9,1 – 11,0 7,8 11,1 – 13,0   13,1 – 15,0 11,7 15,1 – 20,0 21,7 20,1 – 25,0 14,5 25,1 – 30,0 9,1 30,1 – 40,0 9,8 40,1 і більше 9,8

 

 

При необхідності можливо використання дозвільних даних по вказівкам викладача.

 

2.4. Контрольні питання:

 

1. У чому заключається суть принципа Парето?

2. Порядок побудови діаграми Парето.

3. Привести власний приклад по приміненню принципу і діаграми Парето.

4. У чому заключаються позитивні особливості побудови діаграми Парето в середовищі Excel?

5. Які інструментальні засоби можуть бути також використовані для аналізу Парето, крім табличного процесора Excel?

 

Лабораторна робота № 3

 

Прогнозування часових рядів на основі рівнянь регресії.

 

Мета роботи: Засвоїти технологію побудови регресійних моделей для

прогнозування часових рядів в середовищі Excel.

 

Теоретична частина.

Часовий ряд (ЧР) y(t) можно інтерпретувати у вигляді суми двох компонент – детермінованої складової f(t) і випадкового відхилення ε (t) /5,16/.

 

y(t) =f (t) + ε (t)), (3.1)

де

y(t)- математична модель часового ряду,

t – порядковий номер елемента ЧР, t=1,2, 3... n; n – число елементівЧР.

В основі моделювання і прогнозування ЧР лежать операції ідентифікації (визначення) функцій f(t) і ε (t).

Функція f(t) повинна мати такий вигляд, щоб сума квадратів відхилень ε (t) була мінімальною, тобто

(3.2)

 

При побудові детермінованої та випадкової складових моделі ЧР спочатку визначають загальний вид функцій f(t) і ε (t), а потім – їх коефіцієнти.

Для визначення вида f(t) (іноді її називають трендом) частіше всього використовують наступні функції:

 

(3.3)

(3.4)

(3.5)

де вираження (3.3) представляє собою поліном першого ступеню (лінійна залежність), (3.4) – поліном другого ступеню (параболічна залежність), а (3.5) – гіперболічна залежність.

Вид тренда можливо вибрати візуально по графічному відображенню y(t).

Допустимо, що графік y(t) має форму параболи. У цьому випадку приймається гіпотеза про параболічну залежність, тобто f(t) визначається по виразу (3.4). Тоді задача находження тренда формулюється наступним випадком: знайти значення коефіцієнтів а₀, а₁ і а₂ у відповідності з виразами: (3.2) і (3.4). Ця задача вирішується з використанням методу найменьших квадратів (МНК) та інструментальних засобів Excel.

Після оцінки коефіцієнтів проводять екстраполяцію детермінованої основи моделі. Під екстраполяцією розуміється процедура перенесення висновків, одержаних на ділянці спостереження, на явища, що знаходяться за межами цієї ділянки.

Допустимо, що відомі значення часового ряду f(t) в точках t₁ < t₂ <…,< t_n, що лежать в середені інтервала (t₁, t_n) області визначення Т.

Екстраполяція – процедура встановлення значень ряду в точках, що лежать за межами інтервалу (t₁, t_n). Екстраполяція дає точкову прогнозну оцінку, розрахунок якої здійснюється шляхом рішення знайденого рівняння регресії, f(t) для значення аргументу t_n+k, відповідного вимагаємому часу упередження t_n+k. Наприклад, для параболічного тренду точкова оцінка детермінованої частини прогнозу y(n+ k)

обчислюється наступним чином:

 

y_n+k=a_o+a₁t+a₂ (3.6)

 

Прогнозування випадкової компоненти (t) виконується методом авторегресії. Процесом авторегресії називається процес, значення якого у наступні моменти часу залежать від того ж значення у передуючі моменти часу:

(3.7)

 

(3.8)

де b1 – bm – коефіцієнти регресії;

m – порядок авторегресії, вираз (3.7) описує рівняння авторегресії першого порядку, а (3.8) – другого порядку;

u(t) – помилка авторегресії.

Розрахунок коефіцієнтів b1 – bm також проводиться методом найменьших квадратів.

Число змінних, які входять у модель авторегресії називають порядком авторегресії.

Вибір порядку авторегресії є одним з этапів побудови моделі авторегресії і представлений у відповідній літературі/5,16/. В цій роботі задається порядок авторегресії m=1.

Побудова прогнозуючої моделі часового ряду рекомендується проводити в три етапи:

-побудова детермінованої частини моделі ЧР;

-побудова стохастичної частини моделі;

-визначення повного прогнозу ЧР на основі результатів двох попередніх етапів.

Рекомендований час виконання роботи:

-для першого етапу – 2 години;

-для другого етапу – 2 години.

 

Порядок роботи